GUIÓN

AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO

ASPIRANTE:
WENDY CAROLINA RODRIGUEZ
ID: 541964
GLORIA MOLINA
ID: 550854
MALENNA LOPEZ
ID: 542167

DOCENTE ASOD-ASST:
SERGIO AGUDELO ZAPATA

ADMINISTRACIÓN EN SALUD OCUPACIONAL

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
VILLAVICENCIO- META, 2020
 AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO EN EL SG-SST REALIZADO A

MAVALLE SAS

Este guión se realizo basado en la norma ISO 19011 la cual da las directrices para realizar de

auditorías, teniendo en cuenta el rol del auditor establecido en el númeral 7.2 de la norma y

los pasos que se encuentran en el apartado 6.3 al 6.6.

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA Y DEL ENTORNO

MAVALLE S.A.S es una empresa de producción agroindustrial que cultiva, procesa y

comercializa caucho natural orientado a mercados nacionales e internacionales, se ubica en el

Kilometro 47.5 corredor vial Puerto López - Puerto Gaitán

PERSONAJES (ROLES)

Gloria Molina: Auditora

Carolina Rodríguez: Gerente

Malena Lopez: Coordinadora de SST

DESARROLLO TEMATICA
Anualmente la empresa MAVALLE SAS realiza una auditoría interna en la cual contrata un

profesional idoneo que lleva a cabo el chequeo del SG-SST y los procesos que se realizan

dentro de la organización con el fin de identificar inconsistencias y así poder llevar a cabo el

plan de mejora.

El día 16 de octubre de 2020 a las 9:00 a.m. ingreso Gloria Molina a la empresa con el fin de

realizar auditoría del SG-SST.

- Gloria Molina: Buenos días… ¿Cómo están? Espero que bien, me presento mi

nombre es Gloría Molina encargada de la realización de la auditorías de este año;

como se les comunico anteriormente por medio de correo electronico; las auditorias

daban inicio en el mes de octubre, solicito que los jefes de las areas de Gerencia y

Coordinación de SST se presenten en la sala de juntas a las 10:00am junto con los

informes solicitados.

- Malena Lopez: Buenos días, le damos la bienvenida, claro que si, a esa hora

estaremos a su disposición con lo solicitado.

(10:00 a.m. se reunen la gerente, el cordinador y el auditor para dar inicio a la auditoría en la

cual se tocaran los siguientes puntos:

 Políticas

 Objetivos

 Presupuestos

 Conformación de comités

 Seguridad social y/o nómina

  Manual de funciones

 Matrices

 Reglamento de higiene industrial

 Programas de capacitaciones y programa anual

 Reporte registro y analisis de accidentes, incidentes y enfermedades laborales.

 Entre otros.

- Carolina Rodriguez: Buenos días a los presentes, auditor como va a dividir los puntos

que menciono anteriormente y en cuantos días?

- Gloria Molina: 5 días los cuales se dividiran de la siguiente manera: en el día 1

revisaremos politicas, objetivos y presupuestos, en el día 2 la conformación de

comites, seguridad social y/o nómina, en el día 3 el manual de funciones y las

matrices, en el día 4 el reglamento de higiene industrial, programa de capacitaciones y

programa anual y damos finalidad el día 5 verificando el reporte registro y análisis de

accidentes, incidentes y enfermedades laborales.

- Malena Lopez: Listo, por mi parte le hago entrega de los documentos solicitados del

día de hoy para su respectiva verificación.

El día 22 de octubre el auditor termina de verificar los documentos entregados por el

cordinador de sst y el gerente, encontrando falencias en algunos documentos, nuevamente se

reunen en la sala de juntas para darles a conocer los resultados de la auditoría.

- Gloria Molina: Malena, revisando la matriz de riesgos no he podido entender de a

donde salieron los parametros para la creación del documento.

- Malena Lopez: Si claro, si señora; la norma en la cual me base fue en la GTC 45.
 - Gloria Molina: Pero no entiendo, de a donde saca los valores para la realización de

evaluación de riesgo.

- Malena Lopez: Como le indico la GTC 45 tiene unos parametros establecidos con

valores estandares predeterminados con los cuales me base para realizarla y

actualmente es la única norma vigente para este tipo de matriz.

- Gloria Molina: Mmmm, bueno… entonces pasemos a otro documento, Carolina;

verificando las politicas, evidencio que son integrales, algo que es de resaltar, la

felicito porque no todas las empresas se esfuerzan por tenerlas.

- Carolina Rodríguez: Gracias, esa es la idea, mejorar los procesos de la empresa que

permitan mejorar la calidad de vida de los trabajadores; por otro lado solicito el

informe donde se evidencien los resultados de la auditoría para inicial el plan de

mejora.

Finalmente se determina el plan de accion para corregir las no conformidades encontradas

por parte de la auditora la Sra Molina; a continuacion se relacionan los hallazgos:

 No se evidencia que para todos los requisitos legales aplicables, la organización

determine como estos se aplican en la organización. Incumpliendo el numeral

6.1.3 de la norma ISO 14001:2015 y 4.3.2 de la norma OSHAS 18001:2007.

 No se evidencia que para todos los casos, la organización se asegure que todos los

equipos de medicion empleados se calibren o verifiquen contra patrones de

medicion u otra base trazable, incumpliendo numeral 7.1.5.2.de la norma ISO

9001:2015.

 Realizar reunión de COPASST con el fin de realizar seguimiento y control de las

acciones
  Análisis de resultados de la evaluación del SG- SST basado en los estándares

mínimos según la resolución 0312 de 2019, apoyado en el informe de la ARL

 Matriz de presupuesto del SG-SST

 Política de Gestión Ambiental, Matriz de Aspectos e Impacto Ambientales, Matriz

de Requisitos Legales Ambientales, Plan Institucional de Gestión Ambiental y

Plan de Gestión Integral de Residuos Peligrosos

 Cumplir con toda la documentación vigente en SST de acuerdo a la Resolución

0312 DE 2019

 Divulgar la política del SG-SST

 Diligenciar y actualizar los indicadores del SG-SST de estructura, proceso y

resultado

 Realizar y actualizar indicadores de accidentalidad y morbilidad

 Seguimiento tras acciones preventivas y correctivas

- Carolina Rodríguez: Malena necesito que los hallazgos que evidencio la auditora los

deje al día máximo para el mes de enero, que inician las auditorías externas.

- Malena Lopez: Claro que si jefe, así sera.