PROYECTO DE INVERSIÓN PARA LA PRODUCCION DE ENSILAJE

DESTINADO A LA ALIMENTACIÓN DE SEMOVIENTES EN EL MUNICIPIO DE

IBAGUÉ

ANDRÉS FERNANDO MORENO HERNÁNDEZ

0300-003899

Profesor
SALOMÓN SALAZAR M.V.Z.

UNIVERSIDAD DEL TOLIMA

FACULTAD DE INGENIERÍA AGRONÓMICA
IBAGUÉ
2002
 2

PROYECTO DE INVERSIÓN PARA LA PRODUCCION DE ENSILAJE

DESTINADO A LA ALIMENTACIÓN DE SEMOVIENTES EN EL MUNICIPIO DE
IBAGUÉ

ANDRÉS FERNANDO MORENO HERNÁNDEZ

0300-003899

Profesor
SALOMÓN SALAZAR MVZ

TALLER DE IDENTIFICACIÓN, PREPARACIÓN, EVALUACIÓN Y GESTIÓN DE

PROYECTOS DURANTE EL SEMESTRE A, EN LA FACULTAD DE
INGENIERÍA AGRONÓMICA DE LA UNIVERSIDAD DEL TOLIMA

UNIVERSIDAD DEL TOLIMA

FACULTAD DE INGENIERÍA AGRONÓMICA
IBAGUÉ
2002
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ÍNDICE

INDICE 3-4
1 RESUMEN EJECUTIVO 5
2 IDENTIFICACION DEL PROBLEMA 6
2.1 ANTECEDENTES 6-8
3 LISTADO DE CAUSAS Y CONSECUENCIAS 9
4 ARBOL DEL PROBLEMA 10
5 ARBOL DE OBJETIVOS 11
6 IDENTIFICACIÓN DE ALTERNATIVAS 12
7 EVALUACION DE ALTERNATIVAS SELECCIONADAS 12-13
8 OBJETIVOS 13
8.1 OBJETIVO GENERAL DEL PROYECTO 13
8.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS 13-14
9 ANALISIS TECNICO 14
9.1LOCALIZACION 14-16
9.2 TRANSPORTE 16
9.3 LOCALIZACION Y MATERIA PRIMA 17
9.4 LOCALIZACION, DISPONIBILIDAD Y COSTOS DE INSUMOS 17
9.5 TIERRAS 18
9.6 PERSONAL 18
9.7 EMPAQUES 18
9.8 MAQUINARIA 19
10 AMINISTRACION DEL PROYECTO 19
10.1 UNIDAD SOCIAL 19
 4

10.2 UNIDAD ADMINISTRATIVA 19

10.3 UNIDAD FISICA 20
10.4 UNIDAD JURIDICA 20
10.5 UNIDAD ECONÓMICA 20
10.6 UNIDAD DE INFORMACIÓN 20
11 PRESUPUESTO DEL PROYECTO 21
11.1 COSTOS DE INVERCIÓN 21
11.2 PRIMER CÍCLO DE COSECHA Y ENSILAJE 21-22
11.3 SEGUNDO CÍCLO DE COSECHA Y ENSILAJE 22-23
11.4 TERCER CICLO DE COSECHA Y ENSILAJE 23-24
12 JUSTIFICACIÓN DE INGRESOS 26
13 EVALUACION FINANCIERO 27
14 SENSIBILIZACIÓN DEL PROYECTO 28
15 IMPACTO AMBIENTAL 29
BIBLIOGRAFIA 30
ANEXOS 31
Tabla 1 32
Tabla 2 33-37
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1 RESUMEN EJECUTIVO

El en siguiente proyecto de inversión se mostraran una alternativa productiva

agropecuaria, la cual se basa en la producción de alimento para bovinos en un
sistema intensivo de engorde o para ganado estabulado.

Este proyecto se planteó para la alimentación de semovientes instalados en el

municipio de Ibagué, pero, las alternativas de comercialización del ensilaje a otros
municipios son viables, si se modifican los precios del transporte en los costos de
operación.

Para la puesta en marcha del proyecto se requiere de una inversión inicial de

$40.000.000, los cuales se destinaran para la implantación de los cultivos, el
proceso de ensilaje y la manutención de la unidad productiva mientras esta
comienza a producir.
En un año de producción continua se generaran 262.500 kilogramos de forraje, el
que tendrá un valor unitario de $230, dejando un ingreso bruto de $60.375.500,
con una inversión de $45.672.654.
La evaluación financiera dio como resultado:
VPN (14) = 40.320.091,38
B/C = 1.13
TIR = 22.08%
Augurando, si se realizan las acciones de producción y comercialización
necesarias, la recuperación de la inversión y la ganancia de un interés por el
trabajo del dinero.
 6

2-IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA

En épocas de verano, en las fincas ganaderas de Ibagué y municipios aledaños,

se presenta déficit en la oferta de forraje, debido a la degradación de las pasturas,
baja producción en los cultivos destinados a la alimentación de semovientes y
aumento del precio de los productos que se ofrecen en el mercado para dicho fin.
Propiciando perdidas en la rentabilidad del negocio y reducción de la
competitividad del sector en el Municipio.

2.1-ANTECEDENTES
Con el brote de la enfermedad de las vacas locas en Europa como vulgarmente se
le conoce, y con la progresiva eliminación de las fuentes de inoculo y los
hospedantes del vibrión, se genera la necesidad de suplir el consumo de
productos cárnicos y lácteos en dicho continente.

Atendiendo a esta demanda, la Federación Nacional de Ganaderos y El Ministerio

de Agricultura desarrollan programas para eliminar el veto que posee Colombia
por la Fiebre Aftosa. Igua lmente se destinan recursos y se aumenta la inversión
en el sector pecuario para aumentar y modernizar la ganadería existente, así,
como para generar nuevas unidades productivas. Como resultado de dichas
medidas nace el corredor del Magdalena medio. Zona libre de aftosa, región en la
que se encuentra concentrada gran parte de la producción de bovinos de leche y
carne con miras a exportación.
 7

Aunque el corredor no es muy grande e imposibilita a algunas regiones del país

para exportar, les permite a estas últimas, producir para cubrir la demanda interna
que es también una fuente interesante de ingresos.

Departamentos como el Tolima en los que el sector pecuario presento una

reducción significativa en la década de los 90s, a partir del año 2000 se
incrementaron las hectáreas de terreno destinadas a la explotación pecuaria,
fenómeno que demuestra la viabilidad del negocio y las posibilidades para
posibles proyectos de inversión, encaminados a suplir las necesidades de esta
línea productiva.
La modernización de las unidades productivas, la implementación de tecnología
que les permita producir más rápido, los volúmenes requeridos y a un menor costo
y la aplicación de medidas administrativas que les posibilite mantener el negocio a
flote y por un tiempo prolongado, son tareas de los profesionales del sector
agropecuario y de los dueños de los recursos económicos, actividades que
encaminan a cualquier negocio a competir ante diferentes mercados, ya sea el
interno o el externo.

El gobierno por medio de FINAGRO le proporciona al pequeño y mediano

ganadero los fondos necesarios para que renueve su pié de cría, arregle sus
corrales o adquiera tecnología que le permita producir para mejorar sus procesos;
el ICA gestiona los permisos para el movimiento del ganado dentro y fuera del
país así como la entrada y salida de semen, óvulos y embriones. También
fomenta y realiza jornadas de vacunación con mieras de reducir la incidencia de
enfermedades; CORPOICA desarrolla proyectos de investigación para mejorar las
razas, producir dietas según la raza y condiciones ambientales en la que se
desarrollan los animales; FEDEGAN la gestión necesaria para promocionar los
productos nacionales, mejorar la producción, promover las campañas de
vacunación, promover la inversión y demás acciones encaminadas al
 8

engrandecimiento del sector pecuario; El Fondo Nacional del Ganado proporciona

los recursos necesarios para realizar acciones de contingencia.
Las fuerzas militares y de policía, juegan un papel muy importante en el
mantenimiento de la actividad, pues estos garantizan la tranquilidad de los
hacendados y propietarios, crean un ambiente apropiado para los inversionistas,
permitiendo la supervivencia de un mercado que nutre y se beneficia al mismo
tiempo, de la producción, transformación, transporte y venta de las materias
primas animales, así, como de las materias primas requeridas en dichos procesos.
También es necesario nombrar a las instituciones encargadas de formar a los
profesionales y técnicos que le hacen frente a los problemas que día a día se
presentan en el proceso productivo. El SENA y La UNIVERSIDAD DEL TOLIMA
son los entes pioneros en dicha actividad, como también generan investigación
que en muchas ocasiones solucionan los problemas del productor; y aunque
muchas veces los gobiernos municipales y departamentales pasan desapercibidos
en estos procesos, es necesario nombrarlos, pues con sus normatividades
establecen parámetros y reglas que regulan el comercio, consumo y producción y
otras veces crean ambientes apropiados para la actividad e interrelacionamiento
de los actores del proceso de producción. La Bolsa Nacional Agropecuaria es un
ente de carácter privado que funciona como facilitador de las negociaciones y
regulador de los precios.
 9

3 LISTADO DE CAUSAS Y CONSECUENCIAS

Causas
? Poca planificación.
? Baja tecnificación.
? Potreros sin riego.
? Producción extensiva y no intensiva.
? No-abonamiento ni mejoramiento de los potreros.
? No existen empresas que produzcan heno, ensilaje y concentrado a precios
justos.
? Poca cultura agroindustrial.
? Altos costos de las materias primas.

Consecuencias
? Incidencia de enfermedades.
? Venta de productos de baja calidad.
? Entrada de ganado de otros departamentos.
? Reducción de la producción.
? Muerte de semovientes.
? Atraso en la actividad ganadera.
? Desaceleración económica, Reducción de incentivos.

Problema Central
Déficit alimentario en épocas de verano en fincas ganaderas.
 10

4 ÁRBOL DEL PROBLEMA

REDUCCIÓN DE LA RENTABILIDAD DE LA
PRODUCCIÓN

DESACELERACIÓN ECONÓMICA
REDUCCIÓN DE INCENTIVOS

ATRASO EN LA ACTIVIDAD MUERTE DE REDUCCIÓN DE

GANADERA SEMOVIENTES LA PRODUCCIÓN

ENTRADA DE GANADO VENTA DE PRODUCTOS INCIDENCIA DE ENFERMEDADES

DE OTROS DE BAJA CALIDAD
DEPARTAMENTOS

DÉFICIT ALIMENTARIO EN ÉPOCAS DE VERANO EN FINCAS GANADERAS

POCA PLANIFICACIÓN DE LA PRODUCCIÓN NO EXISTEN EMPRESAS QUE PRODUZCAN

HENO, ENSILAJES T CONCENTRADOS A PRECIOS
ASEQUIBLES

POCA CULTURA ALTOS COSTOS DE LAS

BAJA TECNIFICACIÓN
AGROINDUSTRIAL MATERIAS PRIMAS

POTREROS SIN PRODUCCIÓN EXTENSIVA NO SE ABONAN

RIEGO Y NO INTENSIVA POTREROS
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5 ÁRBOL DE OBJETIVOS

AUMENTO EN LAS GANANCIAS DEL PRODUCTOR

ACTIVACIÓN ECONÓMICA DISMINUCIÓN DE AUMENTO EN

LA TASA DE LOS NIVELES DE
MORTALIDAD
PRODUCCIÓN

MANTENIMIENTO O AUMENTO
TECNOLÓGICO, DEL SECTOR

DISMINUCIÓN DE LOS NIVELES

DISMINUCIÓN DE LA MÓRBIDOS
DISMINUCIÓN DE
LA ENTRADA DE VENTA DE CARNE
GANADO ILEGAL

SATISFACCIÓN DE LOS REQUERIMIENTOS ALIMENTARIOS EN ÉPOCAS DE VERANO EN LAS FINCAS GANADERAS

PLANIFICACIÓN DE LA GENERACIÓN DE EMPRESAS QUE PRODUZCAN

PRODUCCIÓN HENO, ENSILAJES Y CONCENTRADOS A BAJO COSTO

GENERACIÓN DE CULTURA INCENTIVOS A LA

EXPLOTACIÓN TECNIFICAD PRODUCCIÓN, BAJA
AGROINDUSTRIAL
ARANCELARIA

POTREROS PRODUCCIÓN POTREROS

REGADOS INTENSIVA ABONADOS
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6 IDENTIFICACIÓN Y DEFINICIÓN DE ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN

? Desarrollar programas para el mejoramiento de pasturas, en los cuales se

incluya: planteamiento de riego, renovación de pasturas, abobamiento y
explotación técnica de las mismas; teniendo en cuenta la capacidad de la
especie para renovarse.

? Implementar el pasto de corte como en cada finca como alternativa para

suplementar a los animales.

? Comprar ensilajes, henos o concentrados en otras regiones.

? Desarrollar un programa administrativo para la producción de bovinos

específico para el municipio de Ibagué en el cual se tenga en cuenta los
periodos deficitarios de forraje.

? Materializar el cultivo de especies forrajeras, darles valor agregado a partir de

su proceso de ensilaje y desarrollar una estructura de comercialización en
miras de proponer una alternativa alimentaria de bovinos de producción.

7 EVALUACIÓN DE ALTERNATIVAS SELECCIONADAS

A partir de las cifras aportadas por el compendio agropecuario del Tolima, en el

cual se observan promedios de crecimiento del hato ganadero del Departamento
de los dos últimos años de carácter positivo y sobretodo del posicionamiento y
crecimiento de ganaderías de ganado puro, las cuales suplementan a sus
animales en todas las épocas, se decidió por la alternativa de producir las
 13

materias primas para la hechura de ensilajes y la creación de una estructura para

la comercialización del producto, en miras de satisfacer una demanda existente en
épocas determinadas y generar dividendos a partir de la consolidación de
unidades productivas que generen bienestar social y que hagan parte del
engranaje jalonador de la economía nacional.

Para esta decisión también se tuvo en cuenta la privilegiada posición de la ciudad

de Ibagué, la cual facilita la comercialización del producto no solo en este
municipio, sino en otros aledaños como Guamo y Mariquita, de marcada tendencia
ganadera. Sumada a esta posibilidad esta la de explorar mercados en otros
departamentos como Caldas y Cundinamarca, teniendo en cuenta claro esta los
costos por transporte y otros.

8 OBJETIVOS
8.1 OBJETIVO GENERAL DEL PROYECTO

Producir y comercializar ensilaje de calidad destinado a la alimentación de ganado

vacuno en el municipio de Ibagué, a partir del cultivo de Maíz y Sorgo forrajeros.

8.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS

? Producir más de 87.5 toneladas de forraje verde, el cual será destinado al

proceso de ensilaje.

? Generar un ensilaje cuyo pH. sea menor de 4.2, su humedad se encuentre por
debajo del 70% y su temperatura en el momento de la fermentación no sea
mayor a los 45 °C; características que determinarán la calidad del alimento.
 14

? Desarrollar los mecanismos de promoción necesarios para el posicionamiento

del producto en el medio y la consecución de mercadas fijos que garanticen la
venta de toda la producción.

? Implementar prácticas administrativas encaminadas a la reducción de costos

de producción, aumento de la rentabilidad y sostenimiento del negocio a través
del tiempo.

? Cumplir con las obligaciones financieras y sociales adquiridas en el momento de la

puesta en marcha del proyecto

9 ANÁLISIS TÉCNICO

9.1 LOCALIZACIÓN
Para saber la localización del proyecto se presentará un listado de las más
importantes ganaderías del departamento del Tolima y su localización:

Agroindustrial Carpintero Ltda.: Venadillo

Agroindustrial el Puente: Armero
Agropecuaria Achuri Viejo: Ibagué
Agropecuaria Buenos Aires: San Luis
Agropecuaria Cajamarca Ltda.: Armero-Guayabal
Agropecuaria-Cardonal: Armero
Agropecuaria el Caminito S.A.: Gualanday. La Dorada
Agropecuaria Eulos Ltda.: Flandes
Agropecuaria la Vanesa: Melgar
Agropecuaria Palma del Rió: Picaleña
Alberto Camacho Arango: Melgar
 15

Andrés Fernando Arenas Gamboa: Prado

Carmen Laserna Philips: Ibagué
Cesar Londoño: Carmen de Apicalá
Compañía Agropecuaria e Industrial Pajonales S.A.: Ambalema
Criadero Villa Mercedes: Chaparral
Doyare Ltda.: Alva rado
Eduardo Oyuela Zea: Purificación
Escobar y Arias Ltda.: Alvarado
Fondo Ganadero del Tolima: Coyaima
Ganadería la Pradera: Picaleña
Ganadería Nare S.C.A.: Honda
Ganadería Nuevo México: Mariquita
Gancebú-Colcebú: Honda
Grissales Parra & Cía.S.en.C. : Mariquita
Guillermo Laserna Pinzón: Ibagué
Hacienda Peñas Blancas Ltda.: Mariquita
Hacienda Santa Clara: Melgar
Inversiones Agropecuarias Doima SA: Ibagué
Inversiones Indura Ltda.: Mariquita
Inversiones Terecay Ltda.: Armero
Inversiones Zárate Gutiérrez: Melgar
Jaime E. Serrano Reyes e Hijos Ltda.: Ibagué
Jaime García Neira: Alvarado
Jaime Laserna Pinzón: Ibagué
Jaime Uribe y Hermanas: Venadillo
Jorge Alberto Ávila Leal: Ambalema
Jorge Ballén Franco: Lérida
Jorge Ruiz y Cía. S.C.A.: Espinal
José Igna cio Perdomo Maldonado: Lérida
Julio Cesar Olaya Oyuela: Purificación
 16

La Flor Colorada Ltda.: Honda

N. Sierra y Cía. En C.: Carmen de Apicalá
Pablo Gustavo Laserna Philips: Ibagué
Ricardo Ángel Ospina: Guamo
Teodoro Chamorro Andrade: Guamo
Tulio Maria Ramírez L: Coello
Varón y Cía. Sociedad Anónima: Ambalema
Fuente: Revista El Cebú. 2002

Las haciendas, empresas y sociedades anteriormente nombradas representan los

criadores de ganado bovino puro del departamento, siendo estos, los compradores
potenciales de los ensilados.
Teniendo en cuenta la cercanía a la ciudad de Ibagué, el precio del alquiler de la
hectárea de tierra, las facilidades de acceso a la zona, es el Totumo el lugar en el
cual se localizará la planta física y el de la producción de materias primas del
proyecto. Además, esta zona ofrece condiciones climáticas favorables para el
cultivo de maíz y sorgo, sus pendientes permiten la utilización de maquinaria, sus
suelos poseen la profundidad necesaria para permitir la producción
económicamente rentable de las especies anteriormente nombradas.
También hay que tener en cuenta que el Totumo posee canales de riego,
infraestructura eléctrica y de comunicaciones, y posibilidad de acceder fácilmente
a cualquier tipo de combustibles fósiles.

9.2 TRANSPORTE
El transporte no es factor limitante en esta zona, pues la cercanía a la capital del
departamento, permite el alquiler de vehículos a bajos costos, Hay que tener en
cuenta que estos alquileres se deben hacer con particulares los cuales permitan la
negociación de la tarifa.
 17

9.3 LOCALIZACIÓN Y MATERIA PRIMA

La finca Aparquito, de la que es propietario Luis Alfredo Dueñas, quién entrará a

hacer parte de la sociedad, será utilizada para producir la materia prima del
ensilaje, la cual estará constituida por maíz, sorgo forrajero.
En este mismo lugar también estará localizado el silo y demás maquinaria
requerida para la transformación de la materia prima.

9.4 LOCALIZACIÓN, DISPONIBILIDAD Y COSTOS DE LOS INSUMOS

Para el desarrollo del proyecto se requieren de maquinarias para cosechar la,

materia prima, para picarla y un lugar para ensilarla.
Se requieren agroquímicos para lograr una mayor producción como lo son,
insecticidas, plaguicidas, fungicidas y abonos, en las proporciones y
requerimientos que el cultivo lo exija, teniendo en cuenta que dichas aplicaciones
sean rentables.

La maquinaria requerida será alquilada, procedimiento que no es difícil, pues la

zona es de tendencia agrícola, los costos estarán ligados al tiempo que se utilice y
al tipo de la misma.
Con respecto a la luz eléctrica el Totumo posee una tarifa urbana, el costo de la
misma estará dado por el tiempo que se utilicen los equipos. Con respecto a la
disponibilidad de combustibles, en el cruce para desviarse al Totumo existen
Bombas que proveen al usuario de gasolina corriente, extra y diesel y demás
aditivos requeridos para el funcionamiento de los equipos, al costo nacional y con
la sobretaza para el municipio de Ibagué.
 18

La mano de obra requerida se conseguirá en el municipio de Ibagué o en los

poblados adyacentes. Se realizaran los contratos requeridos o se pagara el jornal
vigente.

9.5 TIERRAS
La consecución de las tierras estará a cargo de un socio capitalista del proyecto,
su nombre es Luis Alfredo Dueñas, es dueño de la finca Aparquito-Vereda Aparco,
municipio de Ibagué, en la vía que de Ibagué conduce a Rovira. Posee una
extensión total de 6 Has, una casa para el viviente y los servicios públicos de
agua, luz y teléfono. Además, dentro de sus límites se encuentra el canal de riego
de la meseta.

9.6 PERSONAL
El proyecto requerirá de la contratación de un administrador y asistente técnico,
para lo cual el gestor del proyecto procurará su fuerza laboral. Sumado a este se
hace necesario 4 trabajadores en el momento de la cosecha para que colaboren
en el proceso de picado y ensilado de la materia prima.
Para el establecimiento del cultivo se contratará un tractorista, el cual cumpla con
el arreglo del terreno la siembra, así mismo el personal de fertilización, control de
malezas y demás labores culturales requeridas para la resolución del cultivo, los
cuales están especificados en la tabla de costos de producción de una hectárea
de sorgo y maíz forrajero; estos individuos entrarán en el proyecto como jornaleros
y se les cancelará el valor de un jornal vigente.

9.7 EMPAQUES
El proyecto tendrá dos maneras para confeccionar el ensilaje. Una será el ensilaje
en bolsa para lo que necesita empaques de polietileno calibre 4 con capacidad
para 30 Kg.: La otra manera es la del silo de montón, requiriéndose un rollo de
polietileno negro calibre 6.
 19

9.8 MAQUINARIA
La materia prima requiere ser reducida para poder empacarla y mejorar su
presentación, para esto se adquirirá una picadora para adherir al tractor. Para
hacer el vacío en las bolsas se necesita una aspiradora.
El tractor, sembradora y cosechadora, serán alquilados, situación que es corriente
en el municipio.

10 ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO

10.1 UNIDAD SOCIAL

La empresa tendrá a su servicio un trabajador constante, el cual tendrá la
obligación de velar por los cultivos, las instalaciones y maquinaria que en la unidad
productiva exista.
Para reducir costos el ejecutor del proyecto funcionará como administrador y
asistente técnico.
Por último en las épocas de cosecha y de confección del ensilaje se requerirá del
servicio de 3 o 4 jornaleros, los cuales tendrán como función la manipulación de la
materia prima y la generación de los ensilajes.

10.2 UNIDAD ADMINISTRATIVA

Para la conformación y funcionamiento de la unidad productiva se tendrá en
cuenta el proceso administrativo (Planificación-Organización-Dirección-
Evaluación) en todas las actividades que se lleven a cabo; procurando siempre
mantener la empresa a flote, buscando nuevos mercados, diversificación de la
producción y optimización del proceso
 20

10.3 Unidad Física

La empresa constará de un terreno no mayor a seis hectáreas (Ibagué -Aparco)
para reducir costos y la incertidumbre.
En la cual se ejecutará un silo de montón y una caseta en la cual se posicionará la
picadora y se empacará el ensilaje.

10.4 Unidad Jurídica

La empresa se vinculará a la cámara de comercio de Ibagué, se pagarán los
impuestos de rigor y a los empleados se vincularan según la normatividad de
Código Sustantivo de Trabajo.

10.5 Unidad Económica

La unidad productiva tendrá que llevar constantemente una contabilidad la cual
informará los gastos y costos en que se incurre. Además se analizará la manera
de reducir costos para aumentar la rentabilidad y la manera como se administrarán
los recursos productivos de una manera sostenible.

10.6 Unidad De Información

La empresa tendrá en cuenta los procesos técnicos anteriormente desarrollados,
así como las recomendaciones que con respecto a la producción de maíz y sorgo
los agricultores de la zona estén dispuestos a comunicar, así mismo en la
elaboración de ensilaje. También estará abierta a unirse a UN proceso productivo
desarrollado por instituc iones privadas o públicas, en los cuales se puede generar
ganancias y reducir la incertidumbre. El proyecto también generará información o
tecnología que pueda servir a la sociedad.
 21

11 PRESUPUESTO DEL PROYECTO

10.1 Costos de Inversión

No ITEM PRODUCTO UNIDAD CANTIDAD V. UNITARIO V. TOTAL
1 FINCA TIERRAS Ha 6 10.000.000 60.000.000
2 MAQUINARIA
A Picadora de Unidad 1 3.100.000 3.100.000
Forraje
Adaptable al
B Tractor
Aspiradora para Unidad 1 120.000 120.000
Vació 63.220.000
Sub Total

10.2 Primer Ciclo de Cosecha y Ensilaje

No ITEM PRODUCTO UNIDAD CANTIDAD V. UNITARIO V. TOTAL
1 MATERIALES
A Empaques Bolsas 625 60 Kg. 1 204.000 204.000
B Polietileno Calibre 7 Rollo 1 600.000 600.000
Sub Total 804.000
2 MANO DE OBRA
A Administrador y Sueldo 4 1.000.000 4.000.000
Asistente Técnico
B Trabajo Ocasional Jornal 60 12.000 720.000

C Aportes 709.000
Parafiscales
Salud 240.000
Pensiones 303.750
IBC 15.660
SENA 60.000
 22

ICBF 90.000
Sub Total 5.429.410
4 MATERIA PRIMA
A (Ver Tabla 2) Maíz Maíz Ha 2.5 675.543 1.688.857
B (Ver Tabla 1) Sorgo Sorgo Ha 2.5 510.000 1.275.000
Sub Total 2.963.857
5 ADMINISTRACION
A Agua m3 250 232 58.000
B Luz Kv/h 400 197.53 79.012
C Teléfono min. 240 250 60.000
Sub Total 197.012
6 TRANSPORTE Ensilaje Ton 87.5 5.500 481.250
Sub Total 481.250
7 INTERESES Amortización Cuotas 4 875.000 3.500.000
Préstamo
Sub Total 3.500.000
Total 13.375.529
10% Imprevistos 1.337.553
Gran Total 14.713.090

10.3 Segundo Ciclo de Cosecha y Ensilaje

No ITEM PRODUCTO UNIDAD CANTIDAD V. UNITARIO V. TOTAL
1 MATERIALES
A Empaques Bolsas 625 60 Kg. 1 204.000 204.000
Sub Total 204.000
2 MANO DE OBRA
A Administrador y Sueldo 4 1.000.000 4.000.000
Asistente Técnico
B Trabajo Ocasional Jornal 60 12.000 720.000
C Aportes
Parafiscales 709.000
Salud 240.000
Pensiones 303.750
IBC 15.660
SENA 60.000
 23

ICBF 90.000
Sub Total 5.429.410
3 MATERIA PRIMA
A (Ver Tabla 2) Maíz Maíz Ha 2.5 675.543 1.688.857
B (Ver Tabla 1) Sorgo Sorgo Ha 2.5 255.000 637.000
Sub Total 2.325.857
4 ADMINISTRACION
A Agua m3 250 232 58.000
B Luz Kv/h 400 197.53 79.012
C Teléfono min. 240 250 60.000
Sub Total 197.012
5 TRANSPORTE Ensilaje Ton 87.5 5.500 481.250
Sub Total 481.250
6 INTERESES Amortización Cuotas 4 875.000 3.500.000
Préstamo
Sub Total 3.500.000
Total 12.137529
10% Imprevistos 1.213.753
Gran Total 13.351.282

3- Tercer Ciclo de Cosecha y Ensilaje

No ITEM PRODUCTO UNIDAD CANTIDAD V. UNITARIO V. TOTAL
1 MATERIALES
A Empaques Bolsas 625 60 Kg. 1 204.000 204.000
Sub Total 204.000
2 MATERIA PRIMA
A (Ver Tabla 2) Maíz Maíz Ha 2.5 675.543 1.688.857
B (Ver Tabla 1) Sorgo Sorgo Ha 2.5 255.000 637.000
Sub Total 2.325.857
 24

3 MANO DE OBRA
A Administrador y Sueldo 4 1.000.000 4.000.000
Asistente Técnico
B Trabajo Ocasional Jornal 60 12.000 720.000
C Aportes
Parafiscales 709.000
Salud 240.000
Pensiones 303.750
IBC 15.660
SENA 60.000
ICBF 90.000
Liquidación
Cesantías 1.000.000
Intereses Cesantías 120.000
Prima de Servicio 1.000.000
Sub Total 7.549.410
4 ADMINISTRACION
A Agua m3 250 232 58.000
B Luz Kv/h 400 197.53 79.012
C Teléfono min. 240 250 60.000
Sub Total 197.012
5 TRANSPORTE Ensilaje Ton 87.5 5.500 481.250
Sub Total 481.250
6 INTERESES Amortización Cuotas 4 875.000 3.500.000
Préstamo
Sub Total 3.500.000

7 IMPUESTOS I. Renta 1 1.750.000 1.750.000

Sub Total 1.750.000
Total 16.007.529
10% Imprevistos 1.600.753
Gran Total 17.608.282
 25

Teniendo en cuenta las cifras anteriormente descritas, se deduce que los costos
totales de operación durante un año continuo de ensilaje y cosecha son de $
45.672.654.
Para comenzar actividades se asumió la adquisición de un préstamo, el cual es
cancelado por cuotas en un periodo de 5 años.
A partir de los datos suministrados se realizará el análisis financiero y la
sensibilización del proyecto para demostrar su rentabilidad en un periodo de 12
años de operación y un último año de liquidación del negocio.

El siguiente grafico muestra la manera como se proyectará la producción, ensilaje

y venta del producto:

Enero
Febrero
Marzo

Abril PRIMER CICLO DE COSECHA Y ENSILAJE

Mayo
Junio
Julio

Agosto SEGUNDO CICLO DE COSECHA Y ENSILAJE

Septiembre
Octubre
Noviembre

Diciembre TERCER CICLO DE COSECHA Y ENSILAJE

Cada ciclo de cosecha y ensilaje consta de tres meses, tiempo en el cual el sorgo
y el maíz cumplen el periodo requerido de desarrollo para poder ensilarse;
distanciando cada ciclo, trascurren quince días en los cuales se cosechará,
embolsará y amontonará la materia prima para que inicié el proceso anaeróbico,
a demás se preparará el terreno para el inicio del nuevo ciclo.
 26

12 JUSTIFICACION DE INGRESOS
TIEMPO (Años)
ITEM
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
Valor Kg. De
230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230
ensilaje
Producción
Total Vendida 131250 262500 262500 262500 262500 262500 262500 262500 262500 262500 262500 262500 87500
(Kg.)
Producción
Total Vendida
118125 236250 236250 236250 236250 236250 236250 236250 236250 236250 236250 236250 78750
Sensibilizada
(Kg.)
Ingreso Total
40250000 60375500 60375500 60375500 60375500 60375500 60375500 60375500 60375500 60375500 60375500 60375500 20125000
Producción
Ingreso Total
29168750 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 18112500
Sensibilizado

Fuente: El autor
La tabla anterior muestra el flujo de ingresos para cada año productivo; en esa se toma el valor de $230 para cada
kilogramo de ensilaje vendido, además se tienen en cuenta el total de kilogramos de ensilaje comercializables en un
periodo.
 27

13 EVALUACION FINANCIERA
TIEMPO (Años)
ITEM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
INGRESO 40250000 60375000 60375000 60375000 60375000 60375000 60375000 60375000 60375000 60375000 60375000 60375000 81125000
COSTOS DE
63220000
INVERSION
COSTOS DE
45672654 45672654 45672654 45672654 45672654 35172654 35172654 35172654 35172654 35172654 35172654 35172654 1000000
OPERACION
COISTOS
63220000 45672654 45672654 45672654 45672654 45672654 35172654 35172654 35172654 35172654 35172654 35172654 35172654 1000000
TOTALES
IT – CT = IV (63220000) (5422654) 14702346 14702346 14702346 14702346 25202346 25202346 25202346 25202346 25202346 25202346 25202346 80125000

VPN (14) = 40.320.091.38 B/C = 1.13 TIR = 22.08%

Teniendo en cuenta el análisis financiero anterior, en el cual se calculo la Tasa Interna de retorno, el Valor Presente Neto y la
Relación Beneficio/Costo; se concluye lo siguiente:
Tomando una tasa de interés de oportunidad del 14% el proyecto satisface esta demanda y además proporciona una ganancia
de $40.320.000, por lo tanto la iniciativa productiva es viable y se hace atractivo para la inversión.
Para corroborar dicha afirmación la relación Beneficio/Costo dio como resultado 1.13 demostrando que la inversión realizada
tendrá una retribución en el momento de la puesta en marcha del proyecto.
 28

14 SENSIBILIZACION DEL PROYECTO

TIEMPO (Años)
ITEM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
INGRESO 27168750 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500 54337500
COSTOS DE
63220000
INVERSION
COSTOS DE
45901018 45901018 45901018 45901018 45901018 35348518 35348518 35348518 35348518 35348518 35348518 35348518 1000000
OPERACION
COISTOS
63220000 45901018 45901018 45901018 45901018 45901018 35348518 35348518 35348518 35348518 35348518 35348518 35348518 1000000
TOTALES
IT – CT = IV (63220000) (16732268) 8436482 8436482 8436482 8436482 18988982 18988982 18988982 18988982 18988982 18988982 18988982 78112982

VPN (14) = 179642.56 TIR = 14.035% B/C = 1.0005

La sensibilización del proyecto se realizó a partir de los dos siguientes supuestos:

1- Perdida de la producción ya sea de ensilaje o de forraje del 10 %.
2- Aumento en los costos totales de operación del 0.5%.
De este procedimiento se puede concluir que aún bajo estas condiciones poco prometedoras, el proyecto sigue generando las
utilidades esperadas a una tasa de interés de oportunidad del 14%, por lo tanto el proyecto continúa siendo viable; situación
que es corroborada con la relación Beneficio/costo (B/C) de 1.0005.
Se aconseja a los inversionistas y ejecutores del proyecto reducir los costos de operación, situación que permitirá un aumento
de la relación (B/C), permitiendo así reducir la incertidumbre financiera que rodea los negocios de sector agropecuario.
 29

IMPACTO AMBIENTAL

El proceso de producción de ensilaje tiene incidencia de la siguiente manera:

En el recurso suelo la incidencia esta en su perdida, por efecto de la labranza

intensiva y por el efecto del agua, situaciones que se pueden controlar realizando
labranza mínima y aplicando abonos verdes entre cosecha y cosecha.

La aplicación de pesticidas para el control de hongos, insectos y arcenses, tiene

incidencia en el medio ambiente, sus efectos se pueden amainar haciendo
planificación de las cosechas, y realizando las aplicaciones teniendo en cuenta los
umbrales de incidencia de las plagas, enfermedades y arcenses.

Las emisiones de gases por trabajo del tractor y la picadora, requiere planear las
horas en las cuales su efecto sea el menor y teniendo afinadas las máquinas.
 30

BIBLIOGRAFIA

JAVIER BERNAL EUSSE. Conservación de Forrajes. ANALAC – SENA Bogotá

D.C. 2000. Pág. 9-23.
 31

ANEXOS
 32

ESTRUCTURA DE COSTOS PARA UNA HECTAREA DE SORGO FORRAJERO

PROGRAMA GANADO DE ENGORDE

Tabla -1
PRODUCT VALOR VALOR
ITEMS UNIDAD CANTIDAD
O UNITARIO TOTAL
A. DIRECTOS
1. Mano de obra
Mantenimiento Jornal 2 12.000 24.000
Control de Malezas Jornal 2 12.000 24.000
Subtotal 48.000
2. SERVICIO A LA
PRODUCCIÓN
MAQUINARIA Arada Ha 1 25.000 25.000
Rastrillada Ha 2 18.000 36.000
Nivelada HA 1 15.000 15.000
Siembra HA 1 15.000 15.000
Cultivada HA 2 15.000 30.000
Subtotal Ha 121.000
3. INSUMOS
SEMILLA SORGO Kg. 18 3.375 60.750
FORRAJERO
FERTILIZANTE UREA Kg. 200 429 85.800
DAP Kg. 50 600 30.000
AMICIDAS Kg. 50 551 27.550
KCL Kg. 50 510 25.500
PROABONAZ Kg. 100 700 70.000
A MEN
HUMITA Lt. 1 12.000 12.000
Herbicida ATRAZINA Kg. 2 15.000 30.000
SUBTOTAL 341.000
TOTAL COSTO CULTIVO 510.000
 33

CULTIVO DE MAÍZ TECNIFICADO—LABORES, INSUMOS Y OTROS

Tabla –2
PRODUCT PRECIO VALOR
ACTIVIDADES O UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
A. LABORES DEL CULTIVO
1. PREPARACION DEL SUELO
Almácigos,Siembras,Sostenimient
o.
Trazado y aplicación de
correctivos
Otros
2. PREPARACIÓN DEL SUELO
Tumba—Socola
Trazada—Ahoyada Ha 1 12.000 12.000
Rastreada
Arada Ha 2 15.000 15.000
Rastrillada
Nivelada Ha 2 12.000 24.000
Caballoneada Ha 1 10.000 10.000
Construcción de drenajes
Fertilización
Otros
3. Siembra
Siembra y Tapada Ha 1 8.000 8.000
Transplante
Aplicación de preemergentes
4. LABORES CULTURALES
Aporques Ha 1 10.000 10.000
Cultivada
Poda
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Raleo
Amarres
Aplicación de Riego
Control Sanitario
Aplicación fungicidas
Control Biológico
PRECIO VALOR
ACTIVIDADES PRODUCTO UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
Aplicación de Insecticidas Ha 1 5.000 5.000
Control de Malezas
Aplicación de Herbicidas
Desyervas Ha 1 5.000 5.000
Despalille
Fertilización
Fertilizantes
Fertilizantes Simples Bulto 1 1.500 1.500
Fertilizantes Compuestos Bulto 1 1.500 1.500
Fertilizantes Foliares
Mantenimiento de Canales Jornal 3 7.000 8.000
Vigilancia Nocturna 4 8.000 32.000
Pajareo
Otros
5. COSECHA Y BENEFICIO
Recolección Ha 1 22.000 22.000
Manipuleo
Transporte Interno Bulto 40 100 4.000
Desgrane
Trilla
Limpieza y Secamiento
Engavillada
Desmonte
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Otros(Transporte Externo) Ton 3.0 6.500 19.000

Subtotales Labores 203.500
B—INSUMOS
FUNKS
1—SEMILLAS 5423 Bulto 1 53.450 53.450
Fertilización
Abono Orgánico
Simples UREA 2 2 17.000 17.000
Compuestos TRIPLE 18 3 3 19.500 58.500
Foliares
Otros
PRECIO VALOR
ACTIVIDADES PRODUCTO UNIDAD ACTIVIDAD UNITARIO TOTAL
Control sanitario
Herbicidas 1 DUAL Lt. 3.5 19.969 69.892
Herbicidas 2
Insecticidas 1 LORSBAN Lt. 20 15.498 30.996
Insecticidas 2
Insecticidas 3
Fungicidas 1
Fungicidas 2
Control Biológico
Otros
Agua
Empaques COSTAL Costales 40 500 20.000
Cabuya—Hilazas
Estacas
Estacones
Alambre
Otros
SUBTOTAL INSUMOS 266.838
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Administración 23.767
Asistencia Técnica 10.000
Arrendamiento 80.000
Intereses 87.938
Otros

SUBTOTAL OTROS COSTOS 201.705

TOTAL COSTO POR HECTAREA 675.543