HTG, S.A. DE C.V.

ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018

CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA

2,019 2,018
ACTIVOS
Activos corrientes
Efectivo y Equivalentes $ 340,722.00 $ 175,000.00
Cuentas por cobras a clientes neto 180,000.00 215,000.00
Impuesto por recuperar (pago a cuenta) 19,730.00 22,000.00
Inventarios 400,000.00 658,000.00
Total Activos Corrientes 940,452.00 1,070,000.00
Activos no corrientes
Propiedad Planta y Equipo 600,000.00 600,000.00
Depreciación Acumulada (120,000.00) (75,000.00)
Activo por Impuesto Diferido 35,000.00 -
Total Activos no Corrientes 515,000.00 525,000.00

TOTAL ACTIVOS $ 1,455,452.00 $ 1,595,000.00

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Cuentas por pagar a proveedores $ 475,000.00 $ 338,000.00
Intereses por pagar 10,030.00 -
Total pasivos corrientes 485,030.00 338,000.00
Pasivos no Corrientes
Prestamos bancario no corriente 425,000.00 877,000.00
Total pasivos no corrientes 425,000.00 877,000.00
TOTAL PASIVOS 910,030.00 1,215,000.00
PATRIMONIO
Capital Social 225,000.00 150,000.00
Reserva Legal 45,000.00 20,000.00
Resultado Acumulados 275,422.00 210,000.00
Total patrimonio 545,422.00 380,000.00

TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 1,455,452.00 $ 1,595,000.00

- -

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Representante Legal Contador Auditor
Gasto por ISR

TOTAL
Pago de impuesto sobre la renta
Difrencias DEBE HABER

$ 165,722.00
$ 35,000.00
$ (2,270.00) 2,270.00
$ 258,000.00

$ -
$ 45,000.00
$ (35,000.00) 35,000.00

$ 137,000.00
$ 10,030.00

$ (452,000.00)

$ 75,000.00
$ 25,000.00
$ 65,422.00
118,038.00

153,038.00 2,270.00
150,768.00
153,038.00 153,038.00
-
COBROS A CLIENTES
Saldo inicial de cuentas por cobrar $ 215,000.00
Más: Ventas del año 9,872,460.00
Menos: Saldo final de cuentas por cobrar (180,000.00)
Total cobros a clientes: $ 9,907,460.00 A.P.

PAGOS A PROVEEDORES

Costo de ventas $ 6,886,000.00

Menos: Inventario Inicial (658,000.00)
Más: Inventario Final 400,000.00
Compras de Inventario $ 6,628,000.00

Saldo inicial de proveedores $ 338,000.00

Más: Compras de Inventario 6,628,000.00
Menos: Saldo final de proveedores (475,000.00)
Total pagos a proveedores: $ 6,491,000.00 A.P.

PAGOS DE GASTOS OPERATIVOS

Gastos de ventas $ 2,000,000.00
Más: Gastos de administración 504,000.00
Menos: Depreciación del mes (45,000.00)
Total pagos de gastos operativos y no operativos $ 2,459,000.00 A.P.

PAGO DE INTERESES
Gastos financieros 64,000.00
Menos: Intereses por pagar (10,030.00)
Intereses pagados $ 53,970.00 A.F.

PAGOS DE PRÉSTAMOS
Saldo inicial de préstamos bancarios no corriente 877,000.00
Menos: Saldo final de préstamos no corriente (425,000.00)
Pago de préstamos $ 452,000.00 A.F.

PAGOS DE DIVIDENDOS

Utilidad del ejercicio 2018 210,000.00

Menos: Capitalización de utilidades (75,000.00)
Pago de dividendos $ 135,000.00 A.F.
Pago de Impuesto sobre la renta del ejercicio $ 150,768.00 A.P.
HTG, S.A. DE C.V.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
POR EL PERIODO QUE COMPRENDE DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
CIFRAS EXPRESADAS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Entradas:
Cobros a clientes y ventas al contado 9,907,460.00

Salidas:
Pago a proveedores (6,491,000.00)
Pagos a acreedores y personal (2,459,000.00)
Pago de ISR (150,768.00)
Efectivo neto por actividades de operación 806,692.00

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Entradas:

Salidas:

Efectivo neto por actividades de inversión -

ACTIVIDADES DE FINANCIEAMIENTO
Entradas:
-
Salidas:
Pago de préstamos - 452,000.00
Pago de dividendos - 135,000.00
Pago de intereses - 53,970.00
Efectivo neto por actividades de financiación - 640,970.00

Flujo de Efectivo Neto del Período 165,722.00

Saldo inicial de efectivo y equivalentes 175,000.00

Saldo final de efectivo y equivalentes 340,722.00 $ -

Menos: Cheque pendiente de contabilizar y pagado por el banco (15,122.00)

Más: Remesas pendiente de contabilizar y reportada por el banco 500.00
Efectivo disponible al 31 de diciembre de 2019 326,100.00