CÁLCULO ENERO-2020

INGRESOS

Efectivamente cobrados de Personas Físicas……… $ 15,000.00

Efectivamente cobrados de Personas Morales…… $ 13,000.00

Total INGRESOS …………………………………………………… $ 28,000.00

UTILIDAD DE ENERO-2020 ----------------------> menos -------------------->

ÁLCULO ENERO-2020
EGRESOS (DEDUCCIONES AUTORIZADAS)

Renta Oficina………………………………………………… $ 3,000.00

Seguro daños de Oficina………………………………… $ 900.00
Papelería………………………………………………………… $ 500.00
Intendente (Sin comprobante)………………… $ -
Celular…………………………………………………………… $ 400.00
Capacitación…………………………………………………… $ 200.00
Depreciación de la Impresora……………………… $ 37.50
Mantenimiento Hidroneumático (Casa)……… $ -

Total DEDUCCIONES AUTORIZADAS…… $ 5,037.50

$ 22,962.50
 CÁLCULO FEBRERO-2020
INGRESOS

Efectivamente cobrados de Personas Físicas……… 5,000

Efectivamente cobrados de Personas Morales…… 35,000

Total INGRESOS …………………………………………………… 40,000

UTILIDAD DE FEBRERO 2020 ------> menos ---->

LCULO FEBRERO-2020
EGRESOS (DEDUCCIONES AUTORIZADAS)

Renta Oficina………………………………………………… 3,000

Artículos de Limpieza………………………………… 450
Papelería………………………………………………………… 1,750
Servicio de Alarma………………………………………… 900
Honorarios pagados a Profesionistas………… 18,000
Depreciación de la Impresora……………………… 37.50

Total DEDUCCIONES AUTORIZADAS………… 24,137.50

 RFC RA8

INGRESOS ENERO Ingreso IVA IVA TOTAL

Personas Fisicas $ 15,000.00 16% $ 2,400.00 $ 17,400.00

Personas Morales $ 13,000.00 16% $ 2,080.00 $ 15,080.00
Renta $ 3,000.00 16% $ 480.00 $ 3,480.00
Prima de Seguro $ 900.00 16% $ 144.00 $ 1,044.00
Papeleria y Ut. $ 500.00 16% $ 80.00 $ 580.00
Eq, de Computo $ 1,500.00 16% $ 240.00 $ 1,740.00 30%
$ 450.00
$ 37.50
PAGO PROVISIONAL de ISR de PERSONAS FÍSICAS por Honorarios

Ingresos efectivamente cobrados de PERSONAS FÍSICAS del peri

(Más) Ingresos efectivamente cobrados de PERSONAS MORALES del pe

Ingresos del periodo………………………………………………………………

(Menos) Deducciones efectivamente pagadas del periodo……………………………

Utilidad del periodo………………………………………………………………

(Menos) Pérdidas Fiscales de Ejercicios Anteriores………………………………………

Base Gravable para ISR……………………………………………………

(Menos) Límite Inferior de acuerdo a las TABLAS de la Ley del

Excedente del Límite Inferior…………………………………………………

(Por) Porcentaje sobre límite inferior de las TABLAS de la Ley de

IMPUESTO MARGINAL……………………………………………………………

(Más) CUOTA FIJA de las TABLAS de la Ley del ISR…………………

ISR Determinado……………………………………………………………………

(Menos) ISR Retenido por PERSONAS MORALES (10% Ret. ISR)………

ISR A Cargo (A Favor)……………………………………………………………

(Menos) Pagos Provisionales de ISR efectuados con Anterioridad………………………

Pago Provisional de ISR……………………………………………………….

FECHA NORMAL DE PAGO PROVISIONAL ES EL DÍA 17 DEL MES INMED. DÍA LUN 17 DE FEBRERO 20'

FECHA LÍMITE DE PAGO DE ACUERDO AL 6° DIGITO DEL R.F.C. DE LA P. FÍSICA -->

R.F.C. LIC. GALLEGOS ----> GARL-820724-RA8

6° DIGITO RFC --> DÍAS HÁBILES POSTERIORES A LA FECHA NORMAL
1ó2 ---> 1 día hábil más para pagar
3ó4 ---> 2 días hábiles más para pagar
5ó6 ---> 3 días hábiles más para pagar
7u8 ---> 4 días hábiles más para pagar
9ó0 ---> 5 días hábiles más para pagar
 ENERO FEBRERO MARZO

$ 15,000.00 $ 20,000.00 $ 49,500.00

$ 13,000.00 $ 48,000.00 $ 58,000.00

$ 28,000.00 $ 68,000.00 $ 107,500.00

$ 5,037.50 $ 29,175.00 $ 47,775.00

$ 22,962.50 $ 38,825.00 $ 59,725.00

0.00 0.00 0.00

22,962.50 38,825.00 59,725.00

12,009.95 24,019.89 36,029.83

10,952.55 14,805.11 23,695.17

21.36% 21.36% 21.36%

$ 2,339.46 $ 3,162.37 $ 5,061.29

1,271.87 2,543.74 3,815.61

$ 3,611.33 $ 5,706.11 $ 8,876.90

$ 1,300.00 $ 4,800.00 $ 5,800.00

$ 2,311.33 $ 906.11 $ 3,076.90

$ - $ 2,311.33 $ 2,311.33

$ 2,311.33 $ - $ 765.56

MAR 17 DE MARZO 20'' VIERNES 17 DE ABRIL 20

DÍA LUN 17 DE FEBRERO 20'
MIERCOLES19 DE FEB JUEVES 19 DE MARZO 20 MAR 21 DE ABRIL 20'
LA FECHA NORMAL
 ABRIL MAYO JUNIO JULIO

$ 70,500.00 $ 74,700.00 $ 87,800.00 $ 135,800.00

$ 61,200.00 $ 68,000.00 $ 72,500.00 $ 77,500.00

$ 131,700.00 $ 142,700.00 $ 160,300.00 $ 213,300.00

$ 59,775.00 $ 63,775.00 $ 73,575.00 $ 77,075.00

$ 71,925.00 $ 78,925.00 $ 86,725.00 $ 136,225.00

0.00 0.00 0.00 0.00

71,925.00 78,925.00 86,725.00 136,225.00

48,039.77 60,049.71 72,059.65 84,069.59

23,885.23 18,875.29 14,665.35 52,155.41

21.36% 21.36% 21.36% 21.36%

$ 5,101.89 $ 4,031.76 $ 3,132.52 $ 11,140.40

5,087.48 6,359.35 7,631.22 8,903.09

$ 10,189.37 $ 10,391.11 $ 10,763.74 $ 20,043.49

$ 6,120.00 $ 6,800.00 $ 7,250.00 $ 7,750.00

$ 4,069.37 $ 3,591.11 $ 3,513.74 $ 12,293.49

$ 3,076.90 $ 4,069.37 $ 4,069.37 $ 4,069.37

$ 992.47 $ - $ - $ 8,224.12

LUNES 18 MAYO 20 MIERCOLES 17 JUNIO 20 VIERNES 17 JULIO 20 LUNES 17 DE AGOSTO

MIERCOLES 20 MAYO 20 VIERNES 19 JUNIO 20' MARTES 21 JULIO 20 MIERCOLES 17 DE AGOS

 AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

$ 172,300.00 $ 186,300.00 $ 220,000.00 $ 241,400.00

$ 81,500.00 $ 87,500.00 $ 91,500.00 $ 92,500.00

$ 253,800.00 $ 273,800.00 $ 311,500.00 $ 333,900.00

$ 81,575.00 $ 86,575.00 $ 93,675.00 $ 104,875.00

$ 172,225.00 $ 187,225.00 $ 217,825.00 $ 229,025.00

0.00 0.00 0.00 0.00

172,225.00 187,225.00 217,825.00 229,025.00

96,079.53 108,089.47 120,099.41 132,109.35

76,145.47 79,135.53 97,725.59 96,915.65

21.36% 21.36% 21.36% 21.36%

$ 16,264.67 $ 16,903.35 $ 20,874.19 $ 20,701.18

10,174.96 11,446.83 12,718.70 13,990.57

$ 26,439.63 $ 28,350.18 $ 33,592.89 $ 34,691.75

$ 8,150.00 $ 8,750.00 $ 9,150.00 $ 9,250.00

$ 18,289.63 $ 19,600.18 $ 24,442.89 $ 25,441.75

$ 12,293.49 $ 18,289.63 $ 19,600.18 $ 24,442.89

$ 5,996.15 $ 1,310.55 $ 4,842.71 $ 998.87

JUEVES 17 DE SEP 20 LUNES 19 DE OCT 20 MARTES17 NOV 20 JUVES 17 DIC 20

LUNES 21 DE SEP 20 MIERCOLES 21 OCT 20 JUEVES 21 NOV 20 LUNES 21 DIC 20

 DICIEMBRE

$ 267,400.00

$ 98,500.00

$ 365,900.00

$ 118,475.00

$ 247,425.00

0.00

247,425.00

144,119.24

103,305.76

21.36%

$ 22,066.11

15,262.49

$ 37,328.60

$ 9,850.00

$ 27,478.60

$ 25,441.75

$ 2,036.85

LUNES18 ENERO 21

MIERCOLES 20 ENE 21