BALANCE GENERAL

CAMBIO (*)
Balance al 01/01/20 Balance al 31/12/20
ACTIVO 86,217.00 105,290.00 19,073.00
Activo corriente
Caja y banco 1,303.00 1,502.00 199.00
Cuentas por cobrar 33,803.00 39,039.00 5,236.00
Intereses diferidos 676.00 112.00 - 564.00
Inventario:
Materias primas 1,103.00 1,983.00 880.00
Productos terminados 10,156.00 11,728.00 1,572.00
Valores negociables 11,176.00 11,176.00 -

Activo no corriente
Terrenos 15,000.00 15,000.00
Maquinaria 35,000.00 35,000.00 -
Equipos 5,000.00 5,000.00
Depreciacion acumulada 7,000.00 15,250.00 8,250.00

PASIVO Y CAPITAL 86,217.00 105,290.00 19,073.00

Pasivo corriente
Cuentas por pagar 10,153.00 10,524.00 371.00
Prestamos bancarios 13,463.00 4,022.00 - 9,441.00
Impuestos por pagar 3,480.00 4,840.00 1,360.00

Pasivo no corrientte
Bonos 40,000.00 40,000.00 -

PATRIMONIO
Capital social 15,000.00 34,490.00 19,490.00
Utilidad Retenida acumulada 4,121.00 11,414.00 7,293.00

FUENTE AÑO 2 % USO

Caja - Bancos 199.00 0.64 Cuentas x Cobrar
Depreciación 8,250.00 26.69 Intereses Diferidos
Cuentas x pagar 371.00 1.20 Inventario de Mat.Prim
Prestamos bancarios 9,441.00 30.54 Inventarios de Prod.Term
Impuestos devengados 1,360.00 4.40 Valores Negociables
Utillidad Neta 11,295.00 36.53 Dividendos
TOTAL 30,916.00 100.00 Terrenos
Equipos
TOTAL
 FUENTES USOS

26,914.00 28,252.00

199.00
5,236.00
564.00

880.00
1,572.00
-

15,000.00
-
5,000.00
8,250.00

371.00
9,441.00
1,360.00

7,293.00

USO AÑO 2 %
s x Cobrar 5,236.00 16.23
es Diferidos 564.00 1.75
rio de Mat.Prim 880.00 2.73
rios de Prod.Term 1,572.00 4.87
Negociables - 0.00
dos 4002 12.41
s 15,000.00 46.51
5,000.00 15.50
TOTAL 32,254.00 100.00
 ESTADO RESULTADOS AÑO 2

VENTAS 150,150.00
COSTOS DE PRODUCCION 116,734.00

Mano de obra 37,700.00

Materia prima 39,131.00
Costos indirectos 31,653.00
Depreciacion 8,250.00

UTILIDAD BRUTA 33,416.00

COMERCIALIZACION
Gastos de ventas 5,200.00

ADMINISTRACION
Gastos administrativos y generales 6,240.00

UTILIDAD DE OPERACIONES 21,976.00

(+) Otros ingresos 3,000.00

Gastos financieros 8,840.00

UTILIDAD ANTES DE IMPU. 16,136.00

Impuestos(30%) 4,841.00

UTILIDAD DISPONIBLE 11,295.00

 FUENTES FUENTES
26,914.00
Caja - Banco 199.00 Caja - Banco
Depreciacion 8,250.00 Depreciacion
Cuentas xpagar 371.00 Cuentas xpagar
Prestamos bancarios 9,441.00 Prestamos bancarios
Impuestos devengados 1,360.00 Impuestos devengados
Utilidad retenida 7,293.00 VENTAS
USOS 28,252.00 USOS
Cuentas x cobrar 5,236.00 Cuentas x cobrar
Intereses diferidos 564.00 Intereses diferidos
Inv. de MP 880.00 Inv. de MP
Inventario de PT 1,572.00 Inventario de PT
Valores negociables - Valores negociables
Terrenos 15,000.00 Terrenos
Equipos 5,000.00 Equipos
Mano de Obra
Materia Prima
VENTAS 150,150.00 Costos indirectos
Depreciacion
COSTOS 116,734.00 Gastos e venta
Mano de obra 37,700.00 Gastos administrativos
Materia prima 39,131.00 Gastos financieros
Costos indirectos 31,653.00 IR
Depreciacion 8,250.00
Gastos e venta 5,200.00
Gastos administrativos 6,240.00
Gastos financieros 8,840.00
IR 4,841.00

Utilidad retenida 7,293.00

 INGRESOS
26,914.00 161,322.00
199.00 Cuentas xpagar 371.00
8,250.00 Prestamos bancarios 9,441.00
371.00 Impuestos devengados 1,360.00
9,441.00 VENTAS 150,150.00
1,360.00 EGRESOS 170,107.00
150,150.00 Cuentas x cobrar 5,236.00
28,252.00 Intereses diferidos 564.00
5,236.00 Inv. de MP 880.00
564.00 Inventario de PT 1,572.00
880.00 Valores negociables -
1,572.00 Terrenos 15,000.00
- Equipos 5,000.00
15,000.00 Mano de Obra 37,700.00
5,000.00 Materia Prima 39,131.00
37,700.00 Costos indirectos 31,653.00
39,131.00 Depreciacion 8,250.00
31,653.00 Gastos e venta 5,200.00
8,250.00 Gastos administrativos 6,240.00
5,200.00 Gastos financieros 8,840.00
6,240.00 IR 4,841.00
8,840.00 FLUJO DE EFECTIVO
4,841.00 CAJA - BANCO
ACTIVIDADES DE ACTIVIDADES DE ACTIVIDADES DE
OPERACIÓN FINANCIAMIENTO INVERSION

151,881.00 9,441.00
371.00
9,441.00
1,360.00
150,150.00
140,703.00 9,404.00
5,236.00
564.00
880.00
1,572.00

37,700.00
39,131.00
31,653.00
8,250.00
5,200.00
6,240.00
8,840.00
4,841.00

11,178.00 37.00