PLANEAMIENTO ESTRATEGICO FINANCIERA TEMA N° 03

Es una herramienta que permite a los empresarios tener una visión con base en los números
se su negocio trazar objetivo, encontrar la manera más adecuada de llevar lo planeado a la
realidad, obteniendo la mayor rentabilidad posible.

Una vez elaborado el presupuesto y se establezca las metas financieras y se defina una
estrategia, es importante realizare una revisión al plan y realizar las correcciones necesarias
para el mejoramiento continuo de los procesos.

La planeación estratégicas financiera tiene como función la identificación de los objetivos de la

empresa, realizar informes acerca de la situación real de la empresa en comparación a
periodos anteriores, con el fin de establecer estrategias para lograr objetivos y conseguir el
futuro deseado de la compañía.

OBJETIVOS.

El objetivo de la planeación financiera es minimizar el riesgo y aprovechar las oportunidades y

los recursos financieros, es decir anticiparse a las necesidades de dinero y su correcta
aplicación, buscando su mejor rendimiento y su máxima seguridad financiera.

Es decir, la planeación financiera se enfoca a realizar una proyección sobre los resultados
deseados a alcanzar por la empresa ya que estudia la relación de proyecciones de ventas,
ingresos, activos o inversiones y financiamiento, tomando como base estrategias alternativas
de producción y mercadotecnia, a fin de decidir posteriormente, la forma de satisfacer los
requerimientos financieros.

Normalmente este plan financiera se suele realizarse entre tres a cinco años donde se
propende conseguir organizaciones competitivas y preparadas para los sucesivos cambios del
sector en que se trabaja.

FACES DE PLANIFICACION FINANCIERA.

a.- Planificar lo que se quiere hacer.

b.- Llevar a cabo lo que se tiene planificado.

c.- Verificar La eficiencia de cómo se realizó.

ELEMENTOS DE LA PLANIFICACION FINANCIERA.

1.- Planificación de Efectivo.- Consiste en la elaboración del presupuesto de caja.

Si no tenemos un nivel adecuado de efectivo y pese a tener un adecuado resultado de las

utilidades de la empresa, siempre se tendrá la posibilidad del fracaso.

2.- Planificación de Utilidades.- Se obtiene por medio de los estados financieros los cuales
muestran niveles anticipados de ingresos, activos, pasivos, y capital social.

3.- Presupuesto de caja y Estados Financieros.- Son útiles para la planificación interna forma
parte de la información que exigen los inversionistas tanto presentes como futuros con el
objeto de minimizar el riesgo y aprovechar las oportunidades y el recurso financiero.
INFLUENCIA DE LA PLANIFICACION FINANCIERA.

A.- Influencia Positiva.- Son aquellas que estimulan al personal a trabajar en forma
eficiente alcanzándoles mejores procesos y equipos para elevar la cantidad y diseño
de los productos que desarrollan expandiéndose en mercados nuevos y satisfaciendo
de esta manera las necesidades de los clientes.
B.- Influencia Negativa.- Son las que impiden el desarrollo del personal a los que desaniman
oponiéndose a toda clase de mejoras, haciendo que la empresa producto menos productos
elevándose de esta manera el costo de los mismos.

PROCESO DE PLANIFICACION FINANCIERA.

El proceso de planificación financiera comprende cuatro etapas:

1.- El establecimiento de los objetivos a alcanzar y su prioridad de los mismos.

2.- La definición de los plazos para alcanzar dichos objetivos.

3.- La elaboración del presupuesto financiero, es decir, la identificación de las diferentes

partidas necesarias para conseguir resultados satisfactorios:

Tenemos entre otros, inversión en renta fija, variable, selección de fondos, planes de
pensiones, etcétera.

4.- La medición y el control de las decisiones financieras tomadas para evitar desviarse de la
ruta que lleve al objetivo u objetivos planteados.

CLASES DE PLANEAMIENTO FINANCIERO

1.- PLANEAMIENTO A CORTO PLAZO. La mayoría de estos planes suelen abarcar periodos de
uno a dos años. Normalmente se presentan decisiones a corto plazo cuando una empresa
ordena materias primas, paga en efectivo y planea vender los productos terminados en el
mismo año a cambio de efectivo.

1. a.- Financiamiento a Corto Plazo

El crédito a corto plazo se define como un pasivo corriente o sea programado para pagarse al
término de un año. Existen muchas fuentes de financiamiento a corto plazo, pero
mencionares a tres:

Pasivos acumulados.- Es una deuda que una persona o empresa  ha adquirido que aún no ha

sido incluido en el libro mayor de cuentas por pagar. Un pasivo se refiere simplemente a una
deuda o una obligación. Muestran los gastos, impuestos acumulados se observan en el Balance
General.

Las cuentas por pagar.- Son los documentos por pagar originadas por las operaciones propias
de la actividad comercial de la empresa.

Los Préstamos Bancarios.- Un préstamo es una operación financiera por la cual una persona
(prestamista) otorga mediante un contrato o acuerdo entre las partes, un activo (cantidad de
dinero) a otra persona (prestatario), a cambio de la obtención de un  interés (precio del
dinero).
2.- PLANEAMIENTO A LARGO PLAZO

Cubren periodos de dos a diez años, pero normalmente hasta cinco años.

La Planeación a largo plazo generalmente se basa en el entorno de la empresa: a los que se

enfrenta la empresa:

Fijando objetivos y estrategias y estudiando la problemática y oportunidades a los que se

enfrenta la empresa.

Evaluando el entorno que rodea a la empresa en el momento actual y proyectándose en el

mismo escenario por lo que puedan ocurrir.

La planeación a largo plazo es una forma de pensar en el futuro y prever posibles problemas
antes que se presenten.

Para desarrollar un plan financiero a largo plazo la administración debe establecer una política
financiera alguno de los elementos a tener en cuenta son:

2 .a.- La Inversión en Nuevos Activos.- Estío dependerá de las oportunidades de inversión que
la empresa elija y del presupuesto de capital de la empresa.

2. b.- El grado de Apalancamiento financiero.- Se determina la cantidad de préstamos que

usara para para financiar sus inversiones.

2. c.- La Cantidad de Efectivo.- El dinero que la empresa piensa será el adecuado para pagar a
los accionistas.