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Taller de Comercializadora Jomigo Ltda 2020
Taller de Comercializadora Jomigo Ltda 2020
Los socios Ronald Centanaro Duanca y José Miguel Gómez Olaya, deciden constituir la empresa
COMERCIALIZADORA JOMIGO LTDA el 31 de octubre de 2019. El capital estará representado en
300.000 cuotas de $ 4.000 cada uno. (CAPITAL SOCIAL $ 1.200.000.000) Cada uno de los socios
adquieren 150.000 cuotas y las cancelan de la siguiente manera:
SOCIO Ronald Centanaro Aporta: Mercancías para la veta por valor de $ 272.000.000; Equipos de
Oficina por $ 54.000.000; Equipos de Computación por $ 54.000.000 y un cheque a favor de la
Comercializadora por valor de $ 220.000.000.
SOCIO José Miguel Gómez Olaya Aporta: $94.400.000 en efectivo moneda nacional, US$ 20.000
TRM $ 3.200 equivalente a $ 64.000.000, Local para la Comercializadora por $ 345.600.000 y un
Vehículo para transporte de mercancías por $ 96.000.000
NOTA: Los bienes aportados en especie han sido medidos al valor razonable del activo (Sección 22
de la Niif para Pymes). Art. 126 y 354 del código de comercio.
La vida útil estimada para las propiedades Planta y Equipos fue asignada dentro de las Políticas de
la empresa así: EQUIPOS DE COMPUTO 3 años, VEHÍCULO 6 años; EQUIPOS DE OFICINA 5 años Y el
LOCAL 12 años. EL MÉTODO DE DEPRECIACION SERA EL DE LINEA RECTA (Se causará
mensualmente, así como los Estados Financieros de presentarán con corte a último día de cada
mes; las prestaciones sociales legales se causarán mensualmente y se pagarán de acuerdo a lo
ordenado legalmente).
SE PIDE:
1105 CAJA
110505 Caja General
110510 Caja Menor
110515 Caja Moneda Extranjera
1110 BANCOS
11100501 Banco de Bogotá
11100523 Banco de Occidente
1225 CERTIFICADOS (CDT)
1305 CLIENTES
130501 Dimas Pontón M.
130502 Medardo Quarán P.
130503 Almacén Diamante
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS
1435 MERCANCIAS
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
1524 EQUIPO DE OFICINA
1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN
1540 VEHICULOS
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA (Cr)
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
2205 PROVEEDORES NACIONALES
220501 Comercializadora Mundial
220502 QUALA (Autorretenedor)
2335 GASTOS POR PAGAR
233525 Honorarios
233535 Servicio de aseo
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236515 Honorarios
236525 Servicios
236540 Compras
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 Aportes a EPS
237005 Aportes a ARP
237010 Sena, ICBF y Caja compensación
237015 Fondo de Solidaridad
237050 Aportes a Fondos de Pensiones
2404 IMPUESTO DE RENTA
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS POR PAGAR
2610 PROVISION PARA OBLIGACIONES LABORALES
261005 Cesantías
201010 Intereses
261015 Vacaciones
261020 Prima de servicios
2615 PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES
261505 De renta y complementarios
3115 APORTES SOCIALES
311501 Socio Ronald Centanaro Duanca
311502 Socio Atilio Régulo Cicua Niquepa
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
4135 VENTAS
413501 Ventas de contado
413502 Ventas a crédito
4210 INGRESOS FINANCIEROS
421005 Intereses
421020 Diferencia en cambio
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 Sueldos
510527 Auxilio de Transporte
510530 Cesantías
510533 Intereses
510536 Prima de Servicios
510539 Vacaciones
510568 Aportes ARP
510569 Aportes EPS
510570 Aportes Fondo de pensiones
510572 Aportes Caja de Compensación
510575 Aportes ICBF
510578 Aportes al Sena
5110 HONORARIOS
511025 Asesoría Jurídica
5130 SEGUROS
5135 SERVICIOS
513505 Aseo
513525 Acueducto
513530 Energía
513535 Teléfono
5140 GASTOS LEGALES
5160 DEPRECIACIONES
5195 DIVERSOS
519530 Útiles, papelería, fotocopias
5305 GASTOS FINANCIEROS
530505 Gastos Bancarios
530525 Diferencia en cambio
5405 IMPUESTO DE RENTA
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
6135 COSTO DE VENTAS