Les da la más cordial

bienvenida

CURSO
Operador Económico
Autorizado

Eduardo Reyes Díaz Leal

Abril 2013 @erdl7
 ¿Qué es?
Operador Económico Autorizado
 Programa de certificación
! Trámites aduaneros
OEA ! Solvencia económica
! Seguridad

Definición

Todo actor de la cadena de

suministros que esté sujeto a
regulación aduanera
Cadena de Suministro
 Impo/Expo

Agentes
Aduanales Fabricantes

Consignatarios Forwarders

Entidades
Certificables
Transitorios Transportistas

Puertos y Almacenes
Aeropuertos y
Operadores
en Recintos
Terminales
 Operador Económico

Obligaciones Principales

Aplicación eficaz de
procedimientos y
Aviso de cualquier
herramientas que detecten
cambio relacionado
incumplimientos e
irregularidades
 Procedimiento General
para Obtener la Autorización

Análisis del
cumplimiento Análisis de la
Implementación
de la solvencia
requisitos OEA
regulación financiera
aduanera

Inspección Mantenimiento
Solicitud
física de recintos
 Organización

Procesos

Administración

Estados Financieros

Auditoría
Estrategia de Seguridad
 Objetivo

Simplificación y
Seguridad en la Facilitación con
cadena logística
Seguridad

Previsibilidad de
operaciones Facilitación en la Facilitar el flujo del
cooperación entre comercio seguro y
las aduanas y otros los acuerdos de
Facilitación de la organismos en la colaboración entre
gestión integrada lucha contra el la aduanas y las
de la cadena fraude empresas
 In
Incremento en la
competitividad

Efectos Integra
Integración
ació
colaterales regional co
con
miras a l glo
global

Mode
Modernización
instalaciones
insta
aduaneras
 Ventajas

Tangibles Intangibles

! Reducción controles ! Confiabilidad origen

aduaneros ! Imagen empresarial
! Prioridad en los ! Predictibilidad y
despachos trazabilidad
! Reducción de datos en ! Seguridad
el pedimento
! Reducción de costos,
! Preavisos de control tiempos y esfuerzos
 Función de la
Aduana
Reconocimiento
Mutuo
Velocidad
del
comercio
Ingredientes
Conceptos
OEA
del Fraude
Aduanero
Autoridad,
Auditoría y
Certificación
Trazabilidad
 Antecedentes
El gran cambio en el interés
del mundo
 Introducción

! Ataques del 11/9

"  Dieron lugar a profundos cambios en
las agendas de los gobiernos, en
cuanto a las políticas de seguridad
para hacer frente a la amenaza
terrorista.
"  En los Estados Unidos, se crea el
Departamento de Seguridad Nacional
(DHS), con la finalidad de prevenir
posibles ataques terroristas.

  A c t u a l m e n t e e l D H S , e s e l
departamento más grande,
ejerciendo un presupuesto anual de
casi 50 mil millones de dólares y
tiene cerca de 200 mil empleados.
Antecedentes
 Antecedentes
!  En el 2001, se implementa el programa C-TPAT.
!  En el 2002, se instrumenta la Iniciativa de Seguridad en
Contenedores.
"  El programa CSI representa un intento del Departamento de
Aduanas de los Estados Unidos para mejorar significativamente la
detección de armas de destrucción masiva transportadas por vía
marítima.
"  Incluye la presencia de funcionarios aduaneros de los Estados
Unidos en puertos extranjeros en todo el mundo, a efecto de
controlar los contenedores de alto riesgo dirigidos a los Estados
Unidos, incluso antes de que partan desde sus puertos de origen
en el extranjero.
!  A nivel Internacional, de estos dos programas, se derivó el Marco
Normativo SAFE.
!  En noviembre del 2002, entra en vigor la Ley de Seguridad
Nacional, por la que se crea el Departamento de Seguridad
Nacional (Home Land Security Department).
 ¿Qué es el C-Tpat?

! Iniciativa anti-terrorista de la Aduana de EUA que

conmina a tomar medidas conjuntas a fin de evitar
que la carga comercial sea contaminada con
sustancias ilegales o no manifestadas, tales como
armas, drogas o explosivos, ante la posibilidad de
que el Comercio Global se use como medio de
transportación.
! La certificación C-TPAT sólo puede ser emitida por
la CBP y para ser candidato a ella se debe un
cumplir con principios de seguridad.
 Principios de
Seguridad C-Tpat
! Seguridad física de las instalaciones
! Requisitos de los asociados de negocios
! Seguridad de contenedores y remolques
! Controles de acceso físico
! Seguridad del personal
! Seguridad de procesos
! Seguridad física
! Seguridad de la tecnología de informática
! Capacitación en seguridad y concientización
sobre amenazas
 Customs-Trade Partnership
Against Terrorism
(C-TPAT)

Creación
Atentado EUA
Figura C- SCI Initiative
11/09/2001
TPAT

Creación
Seguridad en la
Marco SAFE de ón
Consolidación
Cadena de
la OMA HOMELAND D
Suministro
Security Dept
 C-TPAT
Departement of Homelad
 Antecedentes

! Declaración de Independencia 1776 (hasta 1783)

"  “Tariff Act” 1789. Impone aranceles a la importación
de mercancías
! 789. Se crea el Servicio de Aduanas bajo el mando de
un Comisionado que le reportaba al Departamento del
Tesoro y al Presidente de la Nación
"  La Aduana de los EUA nace con la prioridad de la
Recaudación

  Aranceles

  Impuestos de alcohol y tabaco
! Por más de 125 años el gobierno federal de USA se
financia exclusivamente con los impuestos recaudados
por el Servicio de Aduanas!
 Seguridad Nacional

NUEVA PRIORIDAD -SEGURIDAD INTERNA-

INICIO 9/11
Ataque terrorista de 11 de septiembre de 2001.
Ataque a territorio continental de USA en tiempos de paz
Ataque dirigido a SÍMBOLOS AMERICANOS
" Símbolo económico -WTC torres gemelas en NYC-
" Símbolo militar -Pentágono-
" Símbolo político -Avión derribado por pasajeros en
Pennsylvania-
Aparentemente se dirigía a la
Casa Blanca o Capitolio
 Creación de la Comisión
Anti-Terrorista
Se crea por el Congreso la Comisión 9-11 (9-11 Commission)
(Integrantes 5 miembros del partido demócrata y 5 del
republicano). Comisión Nacional sobre los ataques terroristas
en los Estados Unidos (National Commission on Terrorist
Attacks Upon the United States)
OBJETIVOS:
1. Preparar un recuento completo de las circunstancias que
rodearon a los atentados del 9/11
2. Preparar un reporte sobre el estado de preparación para
esos ataques
3. Formular recomendaciones dirigidas a prevenir futuros
ataques
 Recomendaciones
de la Comisión

! Las recomendaciones de la Comisión Especial del

Congreso para analizar la capacidad del gobierno y
responder las vulnerabilidades eran muy claras:
"  Mejorar la coordinación
"  Mayor intercambio de información
"  DENTRO Y ENTRE LAS AGENCIAS COMPETENTES DE
SEGURIDAD INTERNA Y DE APLICACIÓN DE LA LEY
! Inicia el proceso de reestructura gubernamental,
para crear el Departamento de Seguridad Interna
(Department of Homeland Security)
 Departament of
Homeland Scurity
! Integración de Agencias para una mayor
coordinación
! Mayor intercambio de información
Aduanas Migración Fronteras
Agrícola Servicio Secreto
Detección nuclear Guarda costas
Manejo de emergencias Seguridad
Información financiera Transportación

CBP ICE
US CUSTOMS BORDER AND US INMIGRATION AND
PROTECTION CUSTOMS ENFORCEMENT

Department of Homeland Security

 Ley de
Seguridad Nacional
! En noviembre del 2002, entra en vigor la Ley de
Seguridad Nacional, por la que se crea el
Departamento de Seguridad Nacional (Home Land
Security Department).
"  Esta ley define las responsabilidad del DHS, con
relación a la prevención de ataques terroristas.
"  Gestionar la respuesta del gobierno federal ante los
ataques terroristas y desastres mayores.
"  A partir de esta ley, se han derivado otras más: The
Aviation and Transportation Security Act, adoptado
en noviembre del 2001; The Maritime Transportation
Security Act del 2002, entre otras.
 Fronteriza

Aeronáutica Financiera

Estrategias de
Seguridad

Cibérnetica Química,
biológica,
nuclear y
radiológica
Transporte
 Estrategias de Seguridad

Fronteriza Financieras

!  Identidad de visitantes !  Prácticas anti corrupción

!  Monitoreo de
!  Datos biométricos y operaciones
biográficos !  Sistemas de identificación
!  600 millas de valla de lavado de dinero

QBNR Programa Transporte

!  Evaluación de riesgos
!  Bio-watch-detection
!  Incremento inspecciones
!  Centro Nacional !  Subsidios al transporte
Biovigilancia !  Mejoramiento
!  Detección amenazas infraestructura
nucleares !  Transmisión anticipada
 Estrategias de Seguridad
Cibernética
Riesgos cibernéticos
!  Respuesta inmediata
!  Combinación de agencias
!  Sistema Nacional de
Protección
!  Combate vs Cyberstorm
!  Reconocedores de palabras
Consecuencias
El pasajero es Blanco del
terrorismo
!  Escaneo de pasajeros
!  (Spot) Screening of
Passenger Observation
Techniques
!  Programa no fly
!  Revisiones no intrusivas
!  Sentri y Global Entree
Reputación
Multas
Juicios costosos
Retrasos
Cárcel
 Eventos que han dificultado la
implementación de varios programas de la DHS

3/03: Department of
Homeland Security
10/01: U.S. operations established
commence in Afghanistan

11/01: Aviation and 3/03: U.S. operations commence

Transportation Security Act in Iraq
signed into law
10/06: SAFE Port Act signed
7/04: 9/11 Commission findings into law
11/02: Maritime released
Transportation
10/06: Post-Katrina Emergency
Security Act signed
12/04: Intelligence Reform and Management Reform Act signed into law
into law
Terrorism Prevention Act signed
into law
11/02: Homeland Security 8/07: Implementing
Act signed into law 3/05: DHS Recommendations
Second-Stage of the 9/11 Commission
Review (2SR) Act signed into law
launched 2/10: QHSR issued

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

10/02: Bali terrorist bombing 8/06: Threats against 3/11: Japan earthquake
U.S.-bound airlines from the and tsunami
3/04: Madrid train bombing United Kingdom uncovered
9/01- 10/01: Anthrax 4/10: Gulf oil spill
attacks
7/05: London subway attacks
9/08: Hurricane Ike
4/09: H1N1 influenza 5/10: “Times Square”
9/11/01: detected in United States attempted car bombing
8/05: Hurricane Katrina 11/08: Mumbai
Terrorist
attacks terrorist attacks
9/05: Hurricane Rita 12/09: “Christmas Day 10/10: Yemen air cargo
Bomber” attempted attack bomb attempt

Events
Marco de
Referencia
 Convenio de
Kioto Revisado
Facilitación y Simplificación
 Crecimiento

Nuevos
productos Más rápido

Características
Menores del comercio Más
inventarios aperturado
Global

Participación De mayor
logística valor
agregado
Más actores
 Consideraciones del Convenio de KYOTORevisado
1 2 3
Declaración
Figura del declarante simplificada Pedimento nacional

4 5 6
Segmentación Revisiones
Declaración provisional de operaciones
d menores y coordinadas

7 Pre-liberación con 8 Eliminación del 9 Ajuste a la

garantía abandono ficto causación

10 Uso tecnología 11 Uso de análisis 12 Cooperación

d
de la información del riesgo global aduanera

13
Aduanas modelo
Organización Mundial
de Aduanas
Seguridad y Perfil del Riesgo
 Marco Normativo SAFE

! En 2004, la CBP y otros 11 miembros de la

OMA, elaboraron normas internacionales
para las prácticas de seguridad aduanera.

!  CSI y los programas de C-TPAT han

proporcionado un modelo para el desarrollo
de estándares globales de seguridad
aduanera.
 Marco Normativo SAFE
Antecedentes
Inseguridad en la Cadena de Suministro

Sesión dell C
Consejo
j de la OMA
celebrada en junio de 2005 en Bruselas

Creación del
el Marco N
Normativo SAFE

Crear seguridad para llas Ad

Aduanas y las Empresas
 Principios
del Marco SAFE
!  Primero.- Armonizar los requisitos de la información
electrónica avanzada.
!  S e g u n d o . - A d o p t a r e l M a r c o S A F E ,
comprometiéndose a direccionar su enfoque para
el análisis de riesgo, a fin de buscar resolver las
amenazas de la seguridad.
!  Tercero.-Utilizar equipo no intrusivo para revisiones
(máquinas de rayos x y detectores de radiación).
!  Cuarto.-Definir los beneficios que las Aduanas
ofrecerán a las empresas que cumplan con las
normas de seguridad.
 Pilares del
Marco
SAFE

Asociación A
Asociación
Aduana-Aduanaa Aduana-Empresa
Adu
 Marco Normativo SAFE

Beneficios
"  La aplicación generalizada del
“SAFE Framework” trae beneficios
globales de seguridad, al cambiar
el enfoque internacional de las
administraciones aduaneras.
"  A d e m á s , h a f o r t a l e c i d o l a
cooperación entre las
administraciones aduaneras para
mejorar su capacidad de detectar
carga de alto riesgo.
 Países que han adoptado
el marco SAFE

Atlantic ocean
Pacific ocean

Pacific ocean

Indian ocean

South, North and Central

America, and the Carribean

Argentina
Bahamas
Bermuda Africa, Middle East
Bolivia Angola Kenya Sudan
Brazil Bahrain Kuwait Syrian Arab Far East, South and Southeast
Canada Asia, Australia and the Pacific
Benin Lebanon Republic
Chile Europe Botswana Swaziland Afghanistan Pakistan
Lesotho
Colombia Burkina Faso Tanzania Australia Papua New Guinea
Libyan Arab
Albania Turkey Bhutan Philippines
Costa Rica Burundi Jamahiriya Togo
Armenia Ukraine Cambodia Singapore
Cuba Cameroon Madagascar Tunisia
Azerbaijan Uzbekistan China Sri Lanka
Dominican Republic Cape Verde Malawi Uganda
Belarus European Union – Fiji Thailand
Ecuador Central African Mali United Arab
Croatia 27 Member States Hong Kong, China Vietnam
El Salvador Republic Mauritania Emirates
Georgia
Guatemala Chad Mauritius Yemen India
Iceland
Haiti Comoros Morocco Zambia Indonesia
Israel
Honduras Congo Mozambique Zimbabwe Iran (Islamic Republic of)
Kazakhstan
Jamaica (Republic of the) Namibia Japan
Kyrgyzstan
Mexico Côte d'Ivoire Niger Korea (Republic of)
Moldova
Netherlands Antilles Democratic Republic Nigeria Lao People's
Montenegro
Nicaragua of the Congo Democratic Republic
Norway Oman
Panama Egypt Qatar Macau, China
Russian Federation
Paraguay Ethiopia Rwanda Malaysia
Serbia
Saint Lucia Gabon Saudi Arabia Maldives
Tajikistan
Trinidad and Tobago Gambia Senegal Mongolia
The Former Yugoslav
United States Ghana Sierra Leone Myanmar
Republic of Macedonia
Uruguay Guinea South Africa Nepal
Jordan New Zealand

WCO member countries that intend to implement the SAFE Framework

 MARCO Apoyo a la
Seguridad Aduanas
SAFE
Colaboración entre
Gestión Integral Administraciones
Aduaneras

Cooperación entre
Aduanas y Sector
Privado
Operador Económico
Autorizado y sus
Perfiles de Seguridad
Marco SAFE
 Operador Económico
Autorizado (OEA)
Beneficios
Cuando alguno de los actores de la cadena de suministros
tenga el perfil de seguridad y confianza, podrá optar por
alcanzar tres tipos de certificación, atendiendo a la
exigencia de requisitos y de los beneficios que de ellos se
deriven:
1º. Certificado Operador Económico Autorizado
Simplificaciones Aduaneras
2º. Certificado Operador Económico Autorizado
Seguridad y Protección
3º. Certificado Operador Económico Autorizado
Simplificaciones y Seguridad
 Operador Económico
Autorizado (OEA)
Cadena de Suministros Segura

El OEA pide El OEA celebra

declaraciones de acuerdos
seguridad a sus socios contractuales con sus
comerciales socios comerciales

Un OEA es responsable El OEA sólo trabaja

de la totalidad de la junto con otros OEA o
cadena de suministro equivalentes
 Operador Económico
Autorizado en el mundo…
cercano
Marco SAFE
 C-TPAT OEA (UE) OEA (JPN) NEEC
! Fabricantes
! Fabricantes
! Importadores ! Exportadores
! Exportadores
! Transportistas ! Transportistas
! Transportistas
! Fabricantes ! Expedidores ! Importadores
PERFIL ! Representantes ! Transportistas
! Agencias ! Representantes
aduaneros
Aduanales aduaneros
! Almacenistas
! Almacenistas
! Importadores
! Importadores
! Perfil de ! Perfil de seguridad
seguridad ! Perfil de seguridad ! Perfil de ! Solicitud
! Solicitud seguridad
! Solicitud ! Documentación
REQUISITOS ! Inspección ! Solicitud
! Inspección ! Pago de derechos
! Documentación ! Inspección
! Documentación ! Inspección
! Documentación
ACALCE
! Reducción de NEEC (General)
! Reducción de
! Reducción de controles físicos y 3.8.7, 3.8.8. y 3.8.9
inspecciones
inspecciones documentales.
! Despacho Controladoras
! Despacho ágil ! Posibilidad de elegir
previo anteriores + 3.8.10
! Programa el lugar de la
! Liberación
FAST inspección Aeronáutica
previo a pago
BENEFICIOS ! Facilidad en ! Procedimientos
! Procedimientos anteriores + 3.8.11
aduanas simplificados
administrativo s
extranjeras con ! Reducción de datos
simplificado SECIIT
presencia de en pedimento
! Facilidades anteriores + 3.8.12
CBP/CSI ! Notificación previa
aduaneras Cd. Juárez
a reconocimiento
anteriores + 3.8.13
Gestión y Alcance
del NEEC en México
 Nuevo Esquema de
Empresas Certificadas
Es un programa para incrementar la seguridad en la
cadena de suministros de comercio exterior, que permitirá
obtener, entre otros beneficios:
" Identificar a las empresas que con base en el
conocimiento de sus procesos representan menor
riesgo
" Identificar la cadena de suministros: rastreabilidad de
los embarques
 Estándares Mínimos
de Seguridad

Objetivos:
Fortalecer la seguridad a lo largo de la cadena
logística internacional, mediante el establecimiento de
estándares mínimos de seguridad internacionalmente
reconocidos.

Canal:
Ser implementados por el sector privado en sus
operaciones de comercio exterior, otorgando
beneficios a aquellas empresas que obtengan la
certificación.
 Nuevo Esquema de
Empresas Certificadas
! Planeación de la seguridad en la cadena de suministros
! Seguridad Física
! Control de Accesos
! Socios Comerciales
! Seguridad de Procesos
! Gestión Aduanera
! Seguridad de los vehículos de carga, contenedores
! Remolques y semirremolques
! Seguridad Personal
! Seguridad de la información y documentación
! Capacitación en seguridad
! Manejo e investigación de incidentes
 Reglas para jugar al NEEC
Validacion
Aplicación
n Y Beneficios
Certficacion

!  Efectuado operaciones tres años previos

!  Certificado de sello digital para expedir
comprobantes fiscales digitales
!  Solicitud de Opinión ante la ACAI de la AGA
!  Análisis de cumplimiento fiscal y aduanero
!  Análisis del Perfil de Seguridad de la empresa
!  Visita de la ACAI
!  Opinión Favorable por parte de ACAI
!  Registro / Certificación por parte de ACRA
 Observaciones
de Importancia
!  La solicitud de inscripción deberá presentarse por RFC
de la empresa y uno por grupo de sucursales.
"  Si hay una o mas sucursales de la empresa, con
distinto RFC, deberán realizar su propio proceso de
solicitud.
!  En caso de negarse la opinión favorable, sin haberse
realizado visita a la empresa solicitante, esta podrá
repetir la gestión hasta seis meses después de haber
sido negada.
!  En caso negarse la opinión favorable, después de
haber sido visitada la empresa solicitante, esta podrá
repetir la gestión después de 2 años de haber sido
negada.
 Requisitos NEEC
!  Haber efectuado operaciones de comercio exterior, por lo menos,!tres
años previos a la fecha de solicitud.
!  Contar con certificado de sello digital para expedir comprobantes
fiscales
!  Presentar Solicitud de Inscripción en el registro de empresas certificadas
"  Certificada del acta constitutiva y sus modificaciones (objeto social)
"  Certificada del documento donde se acredite la representación
legal
"  Comprobante de pago realizado a través de e5cinco
"  Copia del acuse de recibo que! acredite la presentación del
dictamen de estados financieros.
"  Perfil de la empresa.

IMMEX
Controladora: Documentación para comprobar su relación con otras
empresas.
Aeronáutica: permiso de la Dirección General de Aeronáutica Civil de la SCT
SECIIT: Cumpla con Anexo 24, fracc. II
Cd. Juárez: 20 hectáreas en Franja fronteriza e información de proyecto
 Sobre el Trámite

Inspección al
domicilio
señalado

Tiempo total
120 días
Enlace operativo

Cierre del acta de

Se levantarán inspección
AHuO
(requerimientos)
 Puntos a revisar por
parte de ACALCE
! Planeación de la seguridad en la cadena de suministros
! Seguridad física
! Controles de acceso físico
! Socios comerciales
! Seguridad de procesos
! Gestión aduanera
! Seguridad de los vehículos de carga, contenedores,
remolques y/o semirremolques
! Seguridad del personal
! Seguridad de la información y documentación
! Capacitación en seguridad y concientización
! Manejo e investigación de incidentes
 Variables del Trámite

Falta de documentos u
omisión en requisitos

Negativa Requerimiento

2 años 6 meses
 Socio Comercial Certificado

Plazo de 140
días
Vigencia
Inspección
Anual
ACALCE

Beneficios:
" SAT publicará listado
de empresas para
Requisitos compartirlo con NEEC
" Robo de remolques,
3.8.14
semirremolques o
portacontenedores
ITE, podrán A3 con un
50% del valor según
LOAN
Beneficios NEEC
Facilitación y Simplificación
No número de serie
Entrega nacional de Protección a Facilidades IMMEX
para eléctrico y
mercancía IMMEX Padrón controladoras
electrónico
Prevalidación por No. 303 (folletos, Facilidades para la
Más de 1 apoderado
apoderados etiquetas, ect) industria aeronáutica

Simplificación para
Aumento de temporalidad Uso de tasa PROSEC Facilidades para
autorización de
36 y 60 meses (F4/V1) IMMEX SECIIT
Apoderados

Transferir bien final a

Reducción de información Despacho
R1 3 ocasiones empresa nacional
en pedimento (IMMEX) domiciliario
(IMMEX

Beneficio en el robo
Cumplimiento de RRNA Info. Compra nacional en Pago 60 días post-RT de remolques,
post-PAMA Anexo 24 a Europa semirremolques o
portacontenedores

Inspección previa para

R1 de origen y cantidades F4 consolidado
aéreo
F4 de mercancía de Beneficios para
Beneficios en A3
autopartes industria automotriz

30 días para solventar

Simplificación de
Carriles Expres incidencias
reportes submaquila
detectadas
 Aceptación del
Convenio de
aceptación mutua
México-EUA
 Reconocimiento Mutuo
Dos formas de Reconocimiento mutuo:
1.  Controles aduaneros (aduanas a aduanas programas)
2.  Programas de OEA (Asociación Aduanas-Empresas, tales como C-TPAT)

1. Controles aduaneros:
El país A aprueba las prácticas de
p
seguridad de aduanas en el país
paí B, y
viceversa

País A País B

Comercio Seguro y Facilitado

2. Programa Operador Económico

Autorizado:
El país A otorga beneficios a las empresas
En el país B que han sido validados en el
programa del País B Alianza Aduanas-
Empresa, y viceversa
 Marco SAFE

Reconocimiento Mutuo
La CBP y las organizaciones internacionales están
trabajando para conseguir el reconocimiento mutuo
de las prácticas de seguridad de Aduanas
! Han definido diferentes tipos de reconocimiento
mutuo
 Marco Normativo SAFE

El reconocimiento mutuo de los

programas de OEA se produce
cuando las administraciones
aduaneras se comprometen a
reconocer unos a otros programas
de OEA y características de
seguridad y para proporcionar
beneficios comparables a los
miembros de los respectivos
programas.
 Operador Económico
Autorizado (OEA)

PIP OEA
Canadá Japón

Reconocimiento
o
Mutuo

OEA CTPAT
Europa EUA
Firma de reconocimiento
Mutuo México-USA

Revisión de:
" Requisitos
2 años para
implementación " Beneficios
" Acciones de seguimiento
" Inspecciones conjuntas
Firma el 18
de enero " Estandarización de
2013 procesos y criterios
 Operador Económico
Autorizado (OEA)

Reconocimiento Aumento de la
Beneficios contemplados mutuo seguridad

Tratamiento
Conjunto reducido Despacho previo a
prioritario de envíos
Puntuación de de datos para las la llegada/salida
si se seleccionan
riesgo más baja declaraciones física
para las
sumarias (preliberación)
inspecciones

Examen en el
Transmisión
lugar más Paso fronterizo
Plazos reducidos electrónica de
conveniente más rápido
datos
para el OEA
Aduana México
Con NEEC
 Función de la
Aduana México

RECAUDACIÓN PROTECCIÓN
!  IVA !  Comercial
! Arancel !  Legalidad
!  Otros !  Mercado

COMPETITIVIDAD
SEGURIDAD
!  Costos
!  Coadyuvancia
!  Tiempos
 Estrategia de la
Aduana México
Análisis del Riesgo

Centro de Procesamiento de Datos

Ventanilla Única

NEEC

Principales Proyectos
Tecnificación de la Aduana
 Procesamiento
Rayos X, electrónico de
Gamma, Cámaras de Basculas y Exclusas y datos e
laboratorios vigilancia confinamiento INTELIGENCIA
Aforo-SIAVE
móviles (video) Aduanera
y binomios

Aduana
a Modelo Siglo XXI

PRE-LIBERACIÓN REVISIÓN NO INTRUSIVA

 Representantes
Legales y
Contribuyentes
(FIEL-SD) Regulaciones
Transportistas
y Recintos y Restricciones
no Arancelarias

Agentes,
Información
Archivo
Mandatarios y Anticipada y DOCUMENTAL
Apoderados Conocimiento Desde 2007
Aduanales
de Actores

COVES y Pr
Prevalidadores
PEDIMENTOS y Validador
VENTANILLA
VENTANILLA
ÚNICA
Acciones Implementación
de riesgo de la cadena
Centro de segura
Procesamiento
Información Electrónico de Eatos
histórica Acciones
anónimas

Video
vigilancia Compulsas Análisis de
Impuestos información
Internos
Indicadores de
desempeño Orientación de
reconocimiento
 Análisis de Indicadores de
Modelos de Riesgo
Riesgo desempeño

Prejuicio de Tipos de Carga y

Monitoreo Tráfico
acciones Actores

Imágenes Rayos Evaluación de

Órdenes para el
Gamma y X y Actores: AA,
Reconocimiento
Cámaras Transportistas y RFC

Compulsa impuestos
Historia aduanera Vínculos y redes
internos
 Despacho Aduanero
Electrónico

Información Análisis del Compulsa con

anticipada riesgo embarque
[CSI-CPED]
Determinación
acción
Valoración
Origen Delitos fiscales
Ventanilla
Clasificación y credibilidad
única
R/RNA actores
NOM’S
 Reconocimiento
físico (1º)
Verificación en
Recinto Reconocimiento
no intrusivo (2º)
Fiscalizado

Facultades Verificación en
Visita Domiciliaria de transporte
(Aleatorio)
comprobación

Requerimientos
Extraterritoriales Glosa

Revisión de
Gabinete
 ¡Los Enemigos!

Fraude Fraude Crimen

Aduanero Legal Organizado

! Impuestos y ! Propiedad ! Terrorismo

contribuciones intelectual ! Drogas y
! Permisos ! Sistema estupefacientes
! Declaraciones financiero ! Órganos
! Noms ! Especies en
! Mercado formal extinción
El Agente Aduanal y el
Operador Económico
Autorizado
 Funciones del
Agente Aduanal

!  Certificador de la Información
!  Implementación de la política aduanera
!  Asesor de los importadores y exportadores, así
como de las Autoridades
!  Representantes legales de los contribuyentes
!  Asegurador del cumplimiento de la Norma
Jurídica
!  Vigilante de la Mercancía en cierto proceso de
la logística del puerto
 Artículo 35
Ley Aduanera

Para los efectos de esta Ley, se entiende por despacho

el conjunto de actos y formalidades relativos a la
entrada de mercancías al territorio nacional y a su
salida del mismo, que de acuerdo con los diferentes
tráficos y regímenes aduaneros establecidos en el
presente ordenamiento, deben realizar en la aduana
las autoridades aduaneras y los consignatarios,
destinatarios, propietarios, poseedores o tenedores en
las importaciones y los remitentes en las exportaciones,
así como los agentes o apoderados aduanales.
 Pedimento

Certificado
o Factura
de peso (COVE)
!"#$%&'(")*
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,-&)&'(.'*
!"#$%"&'()*%

Conocimiento
nto C
Certificado
de embarque de Origen

R/RNA
Datos en común
 Debe haber consistencia

Contribuyente

Origen y Cantidad Vinculación

Prov/Cliente Descripción
Procedencia Peso Método
Domicilio (Clasificación)
Valor
Solo el 14% de las fracciones
representan un riesgo para el
fraude aduanero Pero el 100% pueden ser
el medio para transportar
Valor ilícitas
Remedio Comercial Drogas
RRNA Precursores
Anexo10/28 Armas
Precios estimados Órganos
NOM y NOMIC Explosivos
Dinero
Especies en extinción
 Documentos
apócrifos
Cantidades Triangulación
Inexactas de origen

No Indebida
Retornos descripción
Mecánica
del
Fraude

Claves Falsas Juramentacion

es indebidas

RFC mal Tiangueros

usado por IVA
Procedimientos

R
Rutas del Fra
Fraude
Incentivos del Faude
Visitas a plantas
Compulsas internacionales
Valores promedio de producción
Impuestos internos
Volumen y peso de embarque
Parámetros del cliente (anexo 24)
Historia de la operación
Denuncias y compulsas locales
 Objetivo
9,000,000 operaciones
Segmentación del Riesgo

Perfil del riesgo Parametrización

Empresa NEEC
por riesgo
Auto-Compromiso
potencial

Alto Bajo
¿Es la NMX-026
una forma de
OEA?
NMX-R-026-SCFI-2009
Calidad en los Servicios del
Agente Aduanal
 NMX-R-026-SCFI-2009

Objetivo
Esta norma mexicana especifica los requisitos generales
para que una agencia aduanal sea reconocida como una
empresa confiable y capaz en la prestación de servicios
aduanales con calidad.

Sistema de gestión de calidad

ISO 9001 – 2008

+ ó NMX-R-026
NMX-R-026
Estructura de la Norma

Estructura
Trazabilidad de la A.A.

Sistema dee
Co
Comunicación
omunicación gestión de
co
con
on el cliente calidad

Compras Operación
 Ventajas
!  Reduce la interpretación
!  Requiere Planeación Estratégica
!  Requerimientos de legalidad
!  Proceso más robusto en la selección y la competencia del
personal
!  Enfoque ético y preventivo
!  Define los documentos necesarios para la prestación del servicio
!  Define el tipo de registros que deben ser conservados en el
expediente
!  Puntos a ser evaluados como parte de la satisfacción de los
clientes
!  Define el mecanismo a seguir en el tratamiento de las quejas

Da certidumbre y
Permite la
Es certificable confianza a los
diferenciación
clientes
 ¡¡¡Gracias!!!
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