No.

Descripcion del Riesgo Factor de Riesgo

La Gerencia del ente ha La Gerencia del ente ha

decidido discontinuar la decidido discontinuar la

1 elaboración de un producto. elaboración de un producto.

 Existen numerosas partidas  Existen numerosas partidas

pendientes en las pendientes en las

conciliaciones de los
registros auxiliares de
Deudores por ventas con la
cuenta de control del mayor
2 general.
conciliaciones de los
registros auxiliares de
Deudores por ventas con la
cuenta de control del mayor
general.

MAPA DE RIESGO
Probabilidad Valor
Alta 3
Media 2
Baja 1
Impacto
 Efecto del Riesgo Clase de Riesgo Tipo de Riesgo
Baja de Ventas por falta de

un sustituto del producto Estrategico Riesgo de Inherente

descontinuado
Cuentas por Cobrar que

lleguen a ser incobrables y

no se tenga la infiormacion

y esta sea material Operativo Riesgo de Control

MAPA DE RIESGO

15 30 60
10 20 40
5 10 20
Leve Moderado Catastrofico
 Valoracion del Riesgo Respuesta al Riego
Probaibilidad Clasificacion Puntuacion Respuesta

Media

Moderado 10 Asumir/ Reducirlo

Alta Catastrofico 60 Evitar el Riesgo

Respuesta al Riego
Descripcion Respuesta
de acuerdo analisis realizado,
del impacto que generaria la
perdida de ventas no es
material, por lo tanto crear una
politica de reduccion de riesgo
generaria costos inecesarios en
la compañía
Realizando monitoreos

continuo para evitar o

minimizar los riesgos de

incorrecciones en las cuentas

por cobrar