Nombre: Oscar Julian Quiñones Tovar

ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE 1 Amigo Aprendiz: En esta actividad de aprendizaje 1 se desarrollará

un ejercicio que conducirá al análisis conceptual de los términos y aspectos que integran el tema
de SARLAFT. ¡Adelante!, con su esfuerzo y entusiasmo obtendremos el objetivo que nos hemos
propuesto.

1. Elija dos palabras claves que haya escuchado en el video y que hayan sido
significativas para usted. Defínalas brevemente en sus propios términos. Video:
https://www.youtube.com/watch?v=4DxO3mha3dY

PALABRA DEFINICIÓN
ACTIVOS Es un bien que la empresa posee y que
puede convertirse en dinero u otros
medios líquidos 
PASIVOS Son todas las deudas que la empresa
posee frente a terceros como
proveedores,
CAPITAL  bienes de consumo y que consiste en
maquinarias, inmuebles u otro tipo de
instalaciones.
LIQUIDEZ Capacidad que tiene una persona, una
empresa o una entidad bancaria para
hacer frente a sus obligaciones
financieras.
RENTABILIDAD Relación existente entre los beneficios que
proporciona una determinada operación o
cosa y la inversión o el esfuerzo que se ha
hecho

2. Una vez leídos y analizados el Material de Curso, Material de Apoyo y Circular

externa No. 022 de 2007 de la Superfinanciera, elabore Mapa Conceptual sobre
los temas tratados, presentando sus conclusiones sobre los conceptos de lavado
de activos, financiación del terrorismo y las implicaciones que estas actividades
ilícitas han traído al sistema económico y social de nuestro país, es muy
importante que tenga en cuenta las normas APA de derechos de autor, dándole
crédito a los autores consultados.
Nombre: Oscar Julian Quiñones Tovar

MAPA CONCEPTUAL CIRCULAR EXTERNA 022 DE 2007

CONCLUSIÓN Y RECOMENDACIONES
Como parte de lo que se desarrollara en este curso, es evidente que estamos expuestos
de muchas formas a posibles riesgos que pueden repercutir directa o indirectamente con
los objetivos y direccionamiento de las organizaciones y su deseo por mejorar sus
prácticas comerciales y administrativos. Debido a esto, el Sistema de Administración del
Riego de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo “SARLAFT” cuenta con
mecanismos y procederes que ayudan a combatir algunos de estos flagelos que pueden
entorpecer el desarrollo de las actividades de la empresa con el apoyo de la normatividad
y los organismo de control, quienes han emprendido una misión reguladora frente al
Nombre: Oscar Julian Quiñones Tovar

lavado de activo y la financiación del terrorismo en nuestro país. Aunque estas acciones
emprendidas por los órganos de control se encuentran soportadas por la legislación
actual, aun carece de fortaleza, direccionamiento y flexibilidad para encontrar un camino
que permita su aplicación general en todas las organizaciones, no cabe la duda de que se
encuentra preparada y mejorando día a día en sus prácticas y fortaleciendo el
conocimiento que permita el seguir enfrentando los retos, riesgos e incidentes que se
presentan dentro las practicas de estos delitos.1

El lavado de activos, la financiación del terrorismo y de sus alcances han ocasionado un

gran impacto a nivel social y en la economía del país debido a que su práctica se ha
dimensionado de tal forma que en el quehacer diario siempre vemos en las noticias y en
los sucesos de cada región, ramificaciones derivadas de estos delitos. Aun así, para el
ciudadano del común el lavado de activos es un delito que a todos nos afecta, pero su
conocimiento y entendimiento de la magnitud de sus consecuencias aún siguen siendo
motivos de desconocimiento por todos y la limitación en formación hace que muchas
personas no actúen o tomen medidas para colaborar a la erradicación de este flagelo.

La definición de la ley colombiana es muy amplia. El lavado de activos es un delito

consagrado en el artículo 323 del Código Penal, el cual estipula que es una práctica la
cual procede dando apariencia de legalidad o encubrimiento de activos provenientes de
delitos como tráfico de armas, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito,
secuestro extorsivo, rebelión, delitos contra el sistema financiero, la administración
pública, concierto para delinquir, tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes y sustancias
psicotrópicas.

Aun en Colombia, el envió de sustancias psicoactivas es de hecho el mayor eje para la

práctica de estas actividades delictivas, de igual manera otros delitos también son parte
activa en la generación de esta problemática afectando con su practica el bienestar social
y económico de los ciudadanos de la nación.

Lamentablemente, es de anotar que estos grupos cuentan con ayudas de personajes de

alta relevancia política y económica, los cuales son entes facilitadores para que se sigan
generando estos tipos de delitos y se promocione la impunidad, de lo cual seguirán siendo
1
Consultelo en:https://www.goconqr.com/p/7209609-Mapa-conceptual-Circular-externa-No--022-del-2007-
de-la-superfinanciera-mind_maps
Nombre: Oscar Julian Quiñones Tovar

flagelos que estarán afectando en constancia todo el sistema administrativo, económico,

cultural y social de nuestro país.2

2
Consultelo en:https://www.colombiacompra.gov.co/content/circular-externa-no22