CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

110505 CAJA $ 80,000,000.00

3115 aportes soaciles
2
110505 caja
111005 bancos $ 80,000,000.00
3
111005 bancos
110510 caja menor $ 1,000,000.00
4
152405 muebles de oficina $ 6,350,000.00
240801 iva descontable $ 1,206,500.00
2335 cuentas por pagar
5
1528 equipos de computo $ 5,000,000.00
240801 iva descontable $ 950,000.00
2235 cuentas por pagar

2235 cuentas por pagar $ 1,785,000.00

1110 bancos
6
1435 mercancias $ 9,600,000.00
240801 iva descontable $ 1,824,000.00
2505 proveedores
7
513530 servicio de energia $ 430,000.00
233550 cuentas por pagar
8
4135 ventas
240802 iva generado
130505 clientes $ 7,437,500.00

130505 clientes
111005 caja $ 3,718,750.00
9
2335 cuentas por pagar $ 1,511,300.00
111005 bancos
10
130505 clientes
110505 caja $ 3,718,750.00
11
514520 mantenimiento de euipos de oficina $ 1,000,000.00
2400801 iva descontable $ 190,000.00
2335 cuentas por pagar
 2335 cuentas por cobrar $ 1,190,000.00
111005 bancos
12
519530 papeleria $ 850,000.00
240801 iva descontable $ 161,500.00
2335 cuentas por pagar

2335 cuentas por pagar $ 1,011,500.00

111005 bancos
13
1435 inventario $ 4,350,000.00
240801 iva descontable $ 826,500.00
220505 proveedores

220505 proveedores $ 5,176,500.00

111005 bncos
14
4135 ventas
240802 iva generado
130505 clientes $ 19,492,200.00

130505 clientes
1105 caja $ 9,746,100.00
15
1105 caja
111005 bancos $ 9,746,100.00
16
5220 arrendmientos $ 2,350,000.00
240801 iva descontable $ 446,500.00
2335 cuentas por cobrar
17
4135 ventas
240802 iva generado
130505 clientes $ 11,602,500.00

130505 clientes
1105 caja $ 11,602,500.00
18
510551 dotacion empleados $ 1,790,000.00
240801 iva descontable $ 340,100.00
2335 cuentas por pagar

$ 286,403,800.00
CREDITO
$ 80,000,000.00
$ 80,000,000.00 1 aportes sociales
2 apertura cuenta corriente
8 pago de mercancias
$ 1,000,000.00 10 pago efectivo
14 venta mercancias
15 consignacion
17 venta mercancias
total
$ 7,556,500.00 $ 19,040,000.00
libro de diario
caja
110505 caja general
debito
$ 80,000,000.00
$ 3,718,750.00
$ 3,718,750.00
$ 9,746,100.00
$ 11,602,500.00
$ 108,786,100.00

110510 caja menor

3 creacion fondo $ 1,000,000.00
$ 5,950,000.00 total $ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00

$ 1,785,000.00 111005 bancos

2 apertura cuenta corriente $ 80,000,000.00
3 creacion fondo caja menor
5 equipos de computo
$ 11,424,000.00 9 cheque transaccion (4)
11 mantenimiento de euipos de oficina
12 papeleria
$ 430,000.00 13 inventario
15 consignacion valor recibo $ 9,746,100.00
$ 6,250,000.00 total $ 89,746,100.00
$ 1,187,500.00 $ (78,071,800.00)

130505 clientes
$ 3,718,750.00 8 ventas 8 $ 7,437,500.00
8 venta mercancias 50%
10 venta mercancias 50%
14 venta mercancias $ 19,492,200.00
$ 1,511,300.00 14 venta mercancias
17 vent mercncias contado $ 11,602,500.00
$ 3,718,750.00 17 vent mercncias contado
total $ 38,532,200.00
$ (9,746,100.00)

1435 inventario de mercancias

$ 1,190,000.00 4 muebles de oficina $ 6,350,000.00
6 mercancias $ 9,600,000.00
 12 papeleria $ 850,000.00
$ 1,190,000.00 18 dotacion empleados $ 1,790,000.00
13 compra de mercancias $ 4,350,000.00
total $ 22,940,000.00
$ 22,940,000.00
$ 1,011,500.00
1528 equipos de computo
5 equipos de computo $ 5,000,000.00
$ 1,011,500.00 total $ 5,000,000.00
$ 5,000,000.00

220505 proveedores
$ 5,176,500.00 16 arrendmientos $ 2,350,000.00
11 mantenimiento de euipos de oficina $ 1,000,000.00
6 proveedores
$ 5,176,500.00 13 proveedores
13 proveedores $ 5,176,500.00
$ 16,380,000.00 total $ 5,176,500.00
$ 3,112,200.00 $ 11,424,000.00

cuentas por pagar

$ 9,746,100.00 4 muebles de oficina
5 equipos de computo $ 1,785,000.00
5 equipos de computo
$ 9,746,100.00 7 servicio de energia $ 430,000.00
7 servicio de energia
9 giro/transaccion (4) $ 1,511,300.00
11 mantenimiento de equipos $ 1,190,000.00
11 mantenimiento de equipos
$ 2,796,500.00 12 papeleria $ 1,011,500.00
12 papeleria
$ 9,750,000.00 16 arrendamientos
$ 1,852,500.00 18 dotacion empleados
total $ 5,927,800.00
$ 15,136,800.00
$ 11,602,500.00
240801 iva descontable
18 dotacion empleados $ 340,100.00
16 arrendmientos $ 446,500.00
13 inventario $ 826,500.00
$ 2,130,100.00 12 papeleria $ 161,500.00
11 mantenimiento de euipos de oficina $ 190,000.00
$ 286,403,800.00 6 mercancias $ 1,824,000.00
5 equipos de computo $ 950,000.00
4 muebles de oficina $ 1,206,500.00
 total $ 5,945,100.00
$ 5,945,100.00

17 240802 iva generado

14 ventas
8 ventas
ventas
total $ -
$ 6,152,200.00

1 3115 aportes sociales

aportes soaciles
total $ -
$ 80,000,000.00

8 4135 ventas
14 ventas
17 ventas
ventas
total $ -
$ 32,380,000.00

$ 286,403,800.00

110505 caja general
credito 110510 caja menor
111005 bancos
$ 80,000,000.00 130505 clientes
1435 inventario de mercancias
1528 equipos de computo
220505 proveedores
$ 9,746,100.00 cuentas por pagar
240801 iva descontable
$ 89,746,100.00 240802 iva generado
3115 aportes sociales
4135 ventas
total
libro mayor
debito
$ 19,040,000.00
$ 1,000,000.00
$ 78,071,800.00
$ 9,746,100.00
$ 22,940,000.00
$ 5,000,000.00
$ 5,945,100.00
$ 141,743,000.00

$ -

$ 1,000,000.00
$ 1,785,000.00
$ 1,511,300.00
$ 1,190,000.00
$ 1,011,500.00
$ 5,176,500.00

$ 11,674,300.00

$ 3,718,750.00
$ 3,718,750.00

$ 9,746,100.00

$ 11,602,500.00
$ 28,786,100.00

ncias
 $ -

uto

$ -

$ 11,424,000.00
$ 5,176,500.00

$ 16,600,500.00

$ 7,556,500.00

$ 5,950,000.00

$ 430,000.00

$ 1,190,000.00

$ 1,011,500.00
$ 2,796,500.00
$ 2,130,100.00
$ 21,064,600.00

e
$ -

$ 1,852,500.00
$ 3,112,200.00
$ 1,187,500.00
$ 6,152,200.00

$ 80,000,000.00
$ 80,000,000.00

$ 6,250,000.00
$ 16,380,000.00
$ 9,750,000.00
$ 32,380,000.00

$ 286,403,800.00
credito

$ 8,074,000.00
$ 15,136,800.00

$ 6,152,200.00
$ 80,000,000.00
$ 32,380,000.00
$ 141,743,000.00