ELABORACION Y VENTA

TYBA JOYEROS

Presentado por
LADY KAREN VELÁSQUEZ MARÍN -COD.351892
LEIDY CAROLINA LUNA HERNÁNDEZ – COD. 351889
LINA MARÍA VARGAS ROJAS-COD.351900
RUBY STHEPHANNY BARRIOS ROLDAN-COD.351893
DARIO FERDEY YAIMA TOCANCIPA – COD. 351887
JOSE JAIRO MATTA PRADA – COD. 351896

Gerencia de Proyectos

Asesor temático y metodológico

MARY NELCY HERNANDEZ

UNIVERSIDAD CATOLICA DE COLOMBIA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS
BOGOTÁ D.C.
2020
 Formulación de Proyectos: TYBA Joyeros.

1. COSTOS DEL PROYECTO

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 Formulación de Proyectos: TYBA Joyeros.

Los Insumos: Se contará con gran variedad y cantidad de Insumos para variedad de diseños
enfocados en colecciones que van con cada estilo de vida y muy acordes para generar una
buena presentación en el medio laboral y social. Nuestras joyas en Oro y Plata están
inspiradas en el propio sentimiento e inspiración de los clientes, siendo exclusivas y de alta
calidad. Así mismo, la Joyería presta el servicio de recuperación de metales preciosos y
mantenimiento de las Joyas para que luzcan siempre como nuevas.
La tecnología y los Equipos: en el proceso Para la producción de las diferentes piezas,
utilizaremos el siguiente equipo y tecnología:
Tecnología para utilizar: Maquinara y equipos:
Herramienta Foredom
Disco de caucho Disco de caucho lenteja y borrador Azul2 $ 2.000 $ 4.000
Fresas de corte Bola 8 $ 2.300 $ 18.400
Fresas de corte Lenteja 4 $ 2.300 $ 9.200
Fresas de corte Angulo Invertido 3 $ 2.300 $ 6.900
Fresas de corte Conicas 5 $ 2.300 $ 11.500
Fresas de corte Cuadradas 2 $ 2.300 $ 4.600
Fresas de corte Ojo de pollo 3 $ 2.300 $ 6.900
Disco rosado 4 $ 2.000 $ 8.000
Felpa amarilla 1 $ 12.000 $ 12.000
Felpa Blanca 1 $ 15.000 $ 15.000
mini felpa blanca 2 $ 3.000 $ 6.000
mini felpa amarilla 1 $ 3.000 $ 3.000
mini grata 3 $ 4.000 $ 12.000
Cilindro naranja pulir 1 $ 3.000 $ 3.000
Cilindro verde pulir 1 $ 3.000 $ 3.000
Cilindro rosada pulir 1 $ 3.000 $ 3.000
Cilindro verde brillo 1 $ 4.000 $ 4.000
Disco blanco pulir 1 $ 2.000 $ 2.000
Disco azul Pulir 2 $ 3.000 $ 6.000
Minilimas Juego de 5 minilimas marca antilope 1 $ 65.000 $ 65.000
Fresas diamantada 4 $ 68.000 $ 272.000
recoge piedras 1 $ 10.000 $ 10.000
TOTAL $ 485.500

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 Formulación de Proyectos: TYBA Joyeros.

OBJETO DESCRIPCION CANT. VALOR UNIT. VALOR TOTAL

HERRAMIENTA DE MANO
Brocha Brocha pequeña de cerda suave 2 $ 2.500 $ 5.000
Recogedor Recogedor metalico pequeño 1 $ 6.000 $ 6.000
Cardabon numerico Cardabon con tallas anillos en diferentes
1 medidas $ 40.000
(USA, EUROPA$ 40.000
Y MM)
Lima Bastarda Lima generica medica caña grano grande 2 $ 12.000 $ 24.000
Estaca Madera Estaca conica talla de cera 1 $ 10.000 $ 10.000
Estaca metalica Estaca conica metalica 1 $ 30.000 $ 30.000
Antenalla Antenalla de madera marca condor 1 $ 10.000 $ 10.000
Calibrador pie de rey Calibrador pie de rey mecanico de pulgadas
1 y milimetros
$ 24.000 $ 24.000
Martillo Metalico Martillo metalico de lado plano y lado 1de bola $ 15.000 $ 15.000
Martillo Madera Pequeño Martillo de madera pequeño 1 $ 3.000 $ 3.000
Limas China Juego de limas chinas x 10 marca jaguar2 $ 12.000 $ 24.000
Pinza redondas Pinza generica redonda 1 $ 8.000 $ 8.000
Cortafrios Corta frios pequeño generico 2 $ 8.000 $ 16.000
Pinza plana punta roma Pinza generica punta roma 1 $ 8.000 $ 8.000
Pinza dobla aros Alicate dobla aros 1 $ 16.000 $ 16.000
Juego embutidores juego de 12 embutidores genericos 1 $ 23.000 $ 23.000
Buril Rombo Buril Rombo vallorbe # 4 1 $ 40.000 $ 40.000
Destornilladores relojeria Juego de destornilladores de relojeria1x6 $ 15.000 $ 15.000
Lijas pulido Limas de gramaje: 100, 240, 360, 400, 600.
18 800, 1000,$ 2.000
1200, 1500, 2000
$ 36.000
Gramera Gramera digital generica 1 $ 40.000 $ 40.000
Soplete Gas natural Soplete nacional a gas natural 1 $ 150.000 $ 150.000
Cilindro Gas Cilindro gas natural de 40 libras 1 $ 100.000 $ 100.000
Marco segueta Marco de segueta tipo pelo marca antilope
2 $ 40.000 $ 80.000
Baston talla baston 16 facetas pulido piedras 2 $ 70.000 $ 140.000
Soplete 1 $ 850.000 $ 850.000
Laminador -Trefil 1 $ 850.000 $ 850.000
Laminador Electrico 1 $ 1.100.000 $ 1.100.000
TOTAL $ 3.663.000

DEPRECIACION EQUIPOS
Soplete 5 AÑOS
Laminador -Trefil 10 AÑOS
Laminador Electrico 10 AÑOS

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OBJETO DESCRIPCION CANT. VALOR UNIT. VALOR TOTAL

Herramienta talla
Disco desvaste Disco diamantado de 6 pulgadas # 120 1 $ 87.500 $ 87.500
Disco desvaste Disco diamantado de 6 pulgadas # 600 1 $ 87.500 $ 87.500
Disco desvaste Disco diamantado de 6 pulgadas # 12001 $ 87.500 $ 87.500
Disco desvaste Disco diamantado de 6 pulgadas # 20001 $ 87.500 $ 87.500
Discos de pulido Disco de microporosa lijas varias 7 $ 20.000 $ 140.000
Disco de estaño Disco de brillo en estaño 1 $ 170.000 $ 170.000
evansion Evansion para faceteado de piedras generica
1 $ 130.000 $ 130.000
Pinza AA Pinza pequeña marca AA 1 $ 6.000 $ 6.000
Pinza piedras Pinza recoger piedras 1 $ 9.000 $ 9.000
Bisturi Bisturi 1 $ 12.000 $ 12.000
Puntas de odontologia Puntas de odontologia 2 $ 17.000 $ 34.000
gubias talla cera Set de gubias x13 genericas 1 $ 23.000 $ 23.000
paño lustra joyas Paño lustra joyas nacional 1 $ 10.000 $ 10.000
paño lustra joyas paño lustra joyas americano 1 $ 13.000 $ 13.000
TOTAL $ 897.000

OBJETO DESCRIPCION CANT. VALOR UNIT. VALOR TOTAL

ACTIVOS DEVOLUTIVOS
Mesa de joyeria grande Mesa de joyeria grande 1 $ 250.000 $ 250.000
Mesa de joyeria pequeña Mesa de joyeria pequeña 1 $ 180.000 $ 180.000
Lampara de mesa Lampara de mesa con lupa 1 $ 50.000 $ 50.000
silla rimax Silla rimax blanca 1 $ 29.000 $ 29.000
silla de oficina silla de oficina negra con ruedas 1 $ 56.000 $ 56.000
Máquinas de Facturación 1 $ 369.000 $ 369.000
TOTAL $ 934.000

A lo largo del proceso de producción se requiere diferentes materiales e insumos. Los de mayor demanda son:

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INSUMOS
OBJETO DESCRIPCION CANT. VALOR UNIT. VALOR TOTAL
Químicos
Oxido de cerio 1 kilo de oxido de cerio 1 $ 75.000 $ 75.000
Acido Citrico 1 libra de acido citrico 1 $ 14.000 $ 14.000
Bicarbonato de sodio 1 libra de bicarbonato de sodio 1 $ 7.000 $ 7.000
Borax 1 kilo de borax 1 $ 10.000 $ 10.000
Cera 1 kilo 1 $ 85.000 $ 85.000
Resina casteable 1 litro 2 $ 350.000 $ 700.000
Goma laca 1 kilo 1 $ 24.000 $ 24.000
Yeso 1 bulto 1 $ 15.000 $ 15.000
Acido Borico 1 libras de acido borico 1 $ 9.000 $ 9.000
Piedra Alumbre 1 libra de piedra alumbre 1 $ 6.500 $ 6.500
TOTAL $ 945.500

Material de trabajo
plata en bruto, Gramos 480 $ 1.979 $ 950.000
plata en productos finales en Piezas 170 $ 13.529 $ 2.300.000
piedras preciosas piezas 76 $ 9.211 $ 700.000
Oro (bruto y piezas) Gr 45 $ 110.000 $ 4.950.000
cobre, otros metales Gr 550 $ 273 $ 150.000
TOTAL $ 9.050.000

TERCERIZACIÓN DE ACTIVIDADES
Inversión Publicitaria $ 250.000
PAPELERIA $ 80.000
Acabados finales (plateados, engastes específicos, lacas) $ 280.000
Estudio de Mercado $ 2.000.000
TOTAL $ 2.610.000

Inversión en la Instalación de la Planta:

SERVICIOS PUBLICOS
Instalaciones Eléctricas Y SERVICIO LUZ $ 50.000
Telefono e Interneth $ 100.000
Instalaciones de Agua-Servicio de Agua Alcantarillado $ 100.000
Valor Total $ 250.000

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2. NOMINA DEL PROYECTO

NOMINA REQUERIDA CONTRATO A TÉRMINO INDEFINIDO

1. (1) DISEÑADOR OPERATIVO sueldo base $ 1.200.000 +($102.854) S.T

2. (2) AUXILIARES OPERATIVOS sueldo base $ 877.803 + ($102.854) S.T
3. (1) DISEÑADOR GRAFICO sueldo base $ 877.803 +($102.854) S.T

PERSONAL CONTRATADO POR PRESTACION DE SERVICIO

Se hará un contrato anual para cada uno proyectado desde el 24 de febrero de 2021 al 24
de febrero de 2022; de referencia días hábiles: para un total de 246 días:

1. (1) FUNDIDOR MOLDE contratado Por $12.300.000 ($1.025.000 mensual)

2. (1) MODELADOR 3D contratado Por $14.760.000 ($1.230.000 mensual)

3. TOTAL INVERSIÒN
RESUMEN TOTAL INVERSION INCIAL
HERRAMIENTA DE MANO $ 3.663.000
Herramienta Foredom $ 485.500
Herramienta talla $ 897.000
ACTIVOS DEVOLUTIVOS $ 934.000
INSUMOS $ 945.500
Material de trabajo $ 9.050.000
TERCERIZACIÓN DE ACTIVIDADES $ 2.610.000
Inversión en la Instalación de la Planta: $ 250.000
ARRIENDO LOCAL $ 2.200.000
NOMINA MENSUAL $ 6.299.825
GRAN TOTAL $ 27.334.825

Se suman por ítem separado y se totaliza:

Cálculo de costos de producción: se refiere a las erogaciones o gastos en que se incurre para
producir un bien o un servicio, en donde se incluyen los siguientes costos:

- Costos directos de producción: materias primas, mano de obra directa.

- Costos indirectos: Publicidad, Servicios públicos, papelería, mano de obra indirecta,
insumos o materiales menores.

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4. CALCULO DE PRODUCCIÓN DE LAS JOYAS EN CANTIDAD

Porcentaje de tamaño del mercado objetivo que se espera capturar en los próximos cinco (5)
años, de una cantidad estima de producción de Joyas Alternativas es de 10.300 potenciales:
Que, con el Método Cualitativo, suministrado por expertos estiman la producción en los
siguientes porcentajes por año:

Primer año: 10% lo que equivale a 1.030 piezas producidas y vendidas.

Segundo 15% lo que equivale 1545 piezas producidas y vendidas.
Tercer año 20% lo que equivale 2.060 piezas producidas y vendidas.
Cuarto 25% lo que equivale a 2575 piezas producidas y vendidas.
Cuarto año: 30% lo que equivale a 3090 piezas producidas y vendidas.

Anillos Grillz Esclavas Aretes Expanciones Cadenas / dije Total Prod. Año
año 1 150 50 130 200 150 350 1030
año 2 250 100 245 220 270 460 1545
año 3 387 263 255 279 316 560 2060
año 4 420 264 251 702 330 608 2575
año 5 550 374 280 750 400 736 3090 10300

Método Cualitativo, suministrado por expertos.

Producción Promedio de Joyas= 85,83 mensual

5. COSTOS DE PRODUCCION

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 Formulación de Proyectos: TYBA Joyeros.

CALCULO COSTO DE PRODUCCION

JOYA VALOR GRAMO cantidad en Gr Vr. Joya

Anillos Plata $ 1.979 12 $ 23.750
Anillo en Oro $ 110.000 4 $ 440.000
Grillz Oro $ 110.000 3 $ 330.000
Esclavas Plata $ 13.529 1 $ 13.529
Aretes $ 1.979 4 $ 7.917
Expanciones $ 1.979 7 $ 13.854
Cadenas $ 1.979 8 $ 15.833
Dije $ 1.979 3 $ 5.938
SUBTOTAL $ 850.821
Promedio de Fabricación Piezas 8 $ 106.353
Mano de Obra Directa $ 26.272
Insumos $ 78.792
Acabados Finales $ 3.262
SUBTOTAL $ 214.678

COSTOS OPERATIVOS
ARIENDO LOCAL $ 2.200.000
NOMINA ADMINISTRATIVA $ 4.044.825
GASTOS TERCERIZADOS $ 330.000
Publicidad $ 250.000
Estudios de Mercado $ 2.000.000 $ 2.000.000
Papeleria $ 80.000
Pago Servicios Publicos $ 250.000 $ 250.000
TOTAL COSTOS
OPERATIVOS $ 8.824.825
TOTAL COSTOS $ 9.039.503

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UNIDADES PRODUCIDAS MES 85,83

COSTOS DE PRODUCCIÓN
Materia Prima $ 106.353
Mano Obra directa $ 26.272
Insumos $ 78.792
Acabados Finales $ 3.262
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIÓN $ 214.678
GASTOS GNERALES
Servicios
Luz $ 50.000
Agua $ 100.000
Telefon e Internet $ 100.000 $ 250.000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Salarios Indirectos $ 4.044.825
Utiles Papeleria $ 80.000
Arriendo Local $ 2.200.000
Mto Equipos $ 6.324.825
GASTOS DE VENTAS
Publicidad $ 250.000 $ 250.000
Estudio de Mercado $ 2.000.000 $ 2.000.000
TOTAL COSTOS OPERATIVOS $ 8.824.825

6. Precios de ventas

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Costo
Variable
Costos Variables $ 214.678 Unitario $ 2.501
Costos Operativos $ 8.824.825
Costo Total $ 9.039.503 CTU $ 105.315
Margen de Utilidad 0,54 $ 56.870
Precios de Venta Unitario $ 162.184

Punte Equilibrio Unidades Valor

pe = CF/(pv-cvu) 55,2645179 $ 8.963.047
663,174214

7. PUNTO DE QUILIBRIO
unidades costos operativos
costo total ingresos diferencia
0 $ 8.824.825 $ 8.824.825 $ 0 -$ 8.824.825
10 $ 8.824.825 $ 8.849.836 $ 1.621.845 -$ 7.227.991
20 $ 8.824.825 $ 8.874.847 $ 3.243.690 -$ 5.631.157
30 $ 8.824.825 $ 8.899.858 $ 4.865.535 -$ 4.034.324
40 $ 8.824.825 $ 8.924.869 $ 6.487.379 -$ 2.437.490
50 $ 8.824.825 $ 8.949.880 $ 8.109.224 -$ 840.656
55,2645179 $ 8.824.825 $ 8.963.047 $ 8.963.047 $0
70 $ 8.824.825 $ 8.999.902 $ 11.352.914 $ 2.353.012
80 $ 8.824.825 $ 9.024.913 $ 12.974.759 $ 3.949.845
90 $ 8.824.825 $ 9.049.925 $ 14.596.604 $ 5.546.679
100 $ 8.824.825 $ 9.074.936 $ 16.218.449 $ 7.143.513

8.ANALISIS
Análisis: Para nuestro punto de equilibrio de 55,2645179 ; significa que
cuando
vendamos esta cantidad de piezas estamos sacando los costos totales de la
inversión.          
Al superar esta cantidad obtendremos Utilidad.    

Bibliografía
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 Formulación de Proyectos: TYBA Joyeros.

Cámara de comercio de Bogotá: Bogotá, 2019, [en línea] [consultado 30 julio., 2019].
Disponible en http://linea.ccb.org.co/descripcionciiu/

El tiempo: Artículo Corferias abre sus puertas para el Tattoo Music Fest: Bogotá, 2019, [en
línea] [consultado 20 Noviembre., 2019]. Disponible en
https://www.eltiempo.com/bogota/actividades-del-tattoo-music-fest-2019-en-corferias-338188

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