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2019
Tres años de Transformación Continua 2016-2019
TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN

Juntos por una nueva Historia.

3

Reglamento de la Asamblea 5
Convocatoria Asamblea General ordinaria de Propietarios 2020 6
Consejo de Administración 7
Carta del Consejo de Administración 8
Índices de Gestión 9
Facturación Administración 11
Servicios Públicos 12
Inversión Ejecutada Mercadeo 2019 15
Alquiler de Espacios Comerciales 2019 16
Comportamiento Locales Disponibles 17
Sistema de gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo 18
Enfermería 22
Gestión de Mantenimiento 2019 24
Proyectos Desarrollados 2019 30
Mercadeo 34
Nueva Página Web 36
Marketing Digital 38
Alianzas Interinstitucionales 39
Expo-Unilago 40
SOFA, Salón del Ocio y la Fantasía 41
Foro Unilago 42
Focus Group con Comerciantes 44
Black Days Unilago 45
Navidad Unilago 46
Estados Situación Financiera 50
Estados de Resultados Integral 51
Estado de Cambios en el Patrimonio 52
Estados de Flujos de Efectivo 53
Resumen de Políticas contables (NIIF) 54
Notas explicativas a los Estados Financieros 57
Ejecución Presupuestal 77
Estado de Cartera por Edades 79
Certificación de Estados Financieros 82
Notas al Proyecto de Presupuesto Vigencia año 2020 86
Dictamen del Revisor Fiscal 94
4

7

En el año 2019, el Consejo de Administración lograr el concepto Técnico de Bomberos (en

elegido en la Asamblea de marzo de este trámite), objetivos definidos para garantizar la
mismo año, realizó 11 reuniones Ordinarias, 3 seguridad del Edificio, de Propietarios, de
reuniones Extraordinarias y realizó un sinnú- Empresas y Comerciantes, los cuáles fueron
mero de comités de obras, Mercadeo, Jurídi- exitosamente cumplidos.
co entre otros; con un gran compromiso de En este orden y para ilustrar a ustedes señores
cada uno de los Consejeros que invirtieron Copropietarios, desde junio de 2016 hasta
horas de trabajo, en el análisis y toma de deci- enero del 2020; es decir, que en un período de
siones en todos los aspectos de la copropie- 42 meses: se ha liderado por este Consejo y la
dad. Administración actual, una inversión en Obras
Durante el transcurso de este año y teniendo Ejecutadas de infraestructura para el Centro
en cuenta las Cuotas Extraordinarias aproba- Comercial Unilago por un valor de
das por la Asamblea de Propietarios equiva- $2.142.996.919, con resultados muy positi-
lentes a un valor de $296.350.000, se tomó la vos en los Estados Financieros de los últimos 3
decisión de autorizar a la Administración para años, Impuestos Tributarios totalmente al día,
ejecutar el PROYECTO DE SISTEMAS DE Obligaciones Laborales totalmente al día,
ROCIADORES, contrato que fue ejecutado Cumplimiento de requerimientos Distritales
por valor de $337.067.147, el cual fue culmi- totalmente al día, también logramos el trámite
nado en diciembre de 2019 de manera exito- y autorización de los permisos de Publicidad
sa y de esta forma integrarlo con la obra de exterior visual, referentes a los espacios de
RED CONTRA INCENDIOS instalada en el publicidad que se arriendan en las vallas de las
año 2018. Terminada estas dos Obras de gran fachadas del Centro Comercial.
importancia para el Centro Comercial Unila-
go, con el objetivo de cumplir con los requeri-
mientos de las entidades distritales y poder
Asistencia Miembros del Consejo 2019
11 11 11 11 11
10
10
8 8 8 8
7
0
Angélica Luz Marina Leonor Pico Jaime E. Héctor Gustavo Manuel Luz Yenny Carlos A. Jaime Pablo Fabio John Carlos J.
Baracaldo Riveros Moreno Díaz Forero G. León Z. Moreno Ramírez Soto Rincón Emilio Ríos Aristizabal Poveda Granados
8
Índices de
Gestión
9
Ingreso por Reciclaje
MES 2018 2019
ENERO $ 901,450 $ 1,093,000
FEBRERO $ 1,109,800 $ 1,072,400 La tabla indica la información AÑO SALDO %
MARZO $ 1,176,550 $ 1,072,400 referente a los ingresos 2016 $ 6,043,078
ABRIL $ 1,031,550 $ 974,400 recibidos por este concepto, 2017 $ 11,334,970 188%
MAYO $ 1,197,050 $ 860,300 y vemos reflejado un compa- 2018 $ 12,697,450 112%
JUNIO $ 983,450 $ 797,400 rativo de los últimos años
2019 $ 12,214,300 96%
JULIO $ 788,550 $ 1,132,100 para su ilustración. La buena
AGOSTO $ 1,418,850 $ 1,163,350 gestión del recaudo, segui-
SEPTIEMBRE $ 1,076,050 $ 1,117,800 miento y auditoría de los
OCTUBRE $ 959,100 $ 1,078,150 procedimientos, arrojan
NOVIEMBRE $ 1,161,300 $ 840,850 estos resultados.
DICIEMBRE $ 893,750 $ 1,012,150
TOTAL $ 12,697,450 $ 12,214,300
6,043,078 11,334,970 12,697,450

Ingreso por Reciclaje 12,214,300
2016 -2019
2016
2017
2018
2019
Ingreso por recaudo de baños

El recaudo de baños en el
año 2019, presento el
siguiente comportamiento:
la cifra asciende a
$10.570.519 que equivale
a un 113%, con respecto al
año inmediatamente ante-
rior. La excelente gestión
respecto al recadudo y
conteo del inventario sumi-
nistrado en los baños del
centro comercial.
10
Ingresos
Facturación
Administración
Facturado vs recaudado año 2018 100%

90%
80%
Durante el año 2019, se obtuvo 94% del recaudo frente a lo 70%
60%
facturado por activiades propias de la administración.
50%
Los casos de Parqueaderos Ya y Multiproyectos SAS, mantie- 40%
nen la figura de facturación y provisión del gasto mensual. 30%
20%
10%
0%
FACTURADO RECADUDADO
Índices de Gestión Cartera

Administración
2019, 67,423,447 ,
Facturación vs cartera por cobrar Admon. 4%
Facturación 2019 $1.779.504.000

Administración
Cartera Admon 2019 $67.423.447
Porcentaje 4%
Facturación Año 2019
- Administración,
1,779,504,000 , 96%
Los datos reflejados en la gráfica anterior no incluyen los casos de Parqueaderos Ya y MultiProyectos S.A.S
1.4E+09
1.2E+09
Facturación 1E+09
Zonas
800000000
600000000
Comunes 400000000
200000000
0
1 2 3 4
Otros ingresos Gravados (Administración)

SATHOSI MASTER SAS $ 10,120,000
SATHOSI MASTER SAS
NANCY ELENA CEPEDA ( Pto. EFECTTY ) $ 10,400,000
LEONEL LEONEL OLGA LUCIA ( Pto. INTERRAPIDISIMO) $ 5,233,333 NANCY ELENA CEPEDA ( Pto. Efecty )
DISCOVERY ENTERPRISE $ 184,874
HELADOS BACATA SAS $ 11,739,476 LEONEL LEONEL OLGA LUCIA ( Pto.
ANGEL OLMOS JOSE ALBERTO ( CAFETERIA ANGELES) $ 10,473,333 Interrapidísimo)
IZC MAYORISTA LTDA $ 140,000 DISCOVERY ENTERPRISE
VARIOS ( Vta Material Chatarra Centro Comercial ) $ 134,454

HELADOS BACATA SAS
PLANETA COMPUTO.COM SAS ( Alquileres varios ) $ 184,874
TOBO JIMENEZ ANA MILENA ( Alquileres varios ) $ 84,034 ANGEL OLMOS JOSE ALBERTO (
LUZ ADRIANA GALVIS ( Alquileres varios ) $ 67,227 Cafetería Ángeles)
TOTAL $ 48,761,605 IZC MAYORISTA LTDA
Generamos ingresos extras para el Centro Comercial Unilago por valor de

$32,000,000 equivalentes al 18% de los ingresos facturados con el stand
del Banco Popular.
11
Gastos
Presupuesto Ejecución Ahorro
Servicios públicos $208.650.182 $198.592.454 $10.057.728

El gasto por servicios públicos ejecutado en el año 2019, presenta un ahorro significativo de $ 10,057,778 correspon-
diente al 5%. Este comportamiento gracias a la gestión, seguimiento y auditoria en los procedimientos.
Para el año 2019, el gasto por

acueducto y alcantarrillado es de
$71.533.062, de los cuales se factura a
arredatarios de zonas comunes el
consumo mensual y con ello la
administración obtiene una
recuperacion de costos por estos
conceptos. Total en el año de
$11.881.543.
CONCEPTO 2015 2016 2017 2018 2019
GASTO $ 54,637,697 $ 50,576,100 $ 60,205,806 $ 63,299,941 $ 71,533,062

Recuperación de
$ 7,764,697 $ 8,318,541 $ 9,367,276 $ 9,784,693 $ 11,881,543
Gasto
Gasto Neto $ 46,873,000 $ 42,257,559 $ 50,838,530 $ 53,515,248 $ 59,651,519
Para el año 2019, el gasto por Energía

Eléctrica es de $ 102.328.449, de los cuales
se factura a arrendatarios de zonas comunes
el consumo mensual y con ello la
administración obtiene una recuperación de
costos por estos conceptos total en el año
de $ 17.822.314.
CONCEPTO 2015 2016 2017 2018 2019

Comparativo del gasto GASTO $ 148,518,150 $ 143,954,850 $ 110,625,060 $ 113,674,421 $ 120,150,763
de servicios públicos Recuperación
de Gasto $ 11,647,046 $ 12,477,812 $ 14,050,915 $ 14,677,040 $ 17,822,314
Gasto Neto $ 136,871,104 $ 131,477,038 $ 96,574,145 $ 98,997,381 $ 102,328,449
12
Cartera

Costos de alquiler de auditorios Gasto total Asamblea

para Asamblea
COSTO ALQUILER SALON ASAMBLEA

AÑOS 2014 AL 2019
21,105,371 21,143,518
13,120,229
12,667,209
2014 12,346,596
2015
2016 VALOR 11,633,117
2017
2018 2014
2019
2015 2016
2017 2018
2019
2014 2015 2016 2017 2018 2019
VALOR 2,378,449 1,648,276 1,810,345 - - -

Incluídos saldos de Parqueaderos Ya y Multiproyectos
CUOTAS INTERÉS GASTOS X SANCIÓN COMPENSA RETROACTI CUOTA CUOTA

ADMINISTR POR MORA JURÍDICO INAS. CIÓN USO VO EXTRAORDI EXTRAORDI
ACIÓN ASAMBLEA EXCLUSIVO NARIA 2017 NARIA 2019
13
Cartera
Comportamiento Cartera Detallada por Concepto
CUOTA
EXTRAORDINARIA
2017, 4,229,600 ,
0%
CUOTA
RETROACTIVO, EXTRAORDINARIA
360,000 , 0% 2019, 9,044,000 , CARTERA
1% ADMINISTRACIÓN ,
CUOTAS DE ADMINISTRACION $ 268,469,840 268,469,840 , 27%
INTERES POR MORA EN EL PAGO $ 415,516,900 COMPENSACIÓN
USO EXCLUSIVO ,
GASTOS X PROCESO JURIDICO $ 5,300,500 281,704,262 , 29%
COMPENSACION USO EXCLUSIVO AREA COMUN $ 281,704,262
RETROACTIVO $ 360,000
CUOTA EXTRAORDINARIA 2017 $ 4,229,600
CUOTA EXTRAORDINARIA 2019 $ 9,044,000 GASTOS JURÍDICOS,
TOTAL $ 984,625,102 5,300,500 , 1%
INTERÉS POR MORA

, 415,516,900 , 42%
CUOTA
RETROACTIVO,
1,953,250 , 0%

CUOTAS DE
ADMINISTRACIÓN,
90,441,000 , 8%
COMPENSACIÓN
USO EXCLUSIVO ,
CUOTAS DE ADMINISTRACION $ 90,441,000 554,532,258 , 49%
INTERES POR MORA EN EL PAGO $ 473,628,600

GASTOS X PROCESO JURIDICO $ 2,100,800
COMPENSACION USO EXCLUSIVO AREA COMUN $ 554,532,258
RETROACTIVO $ 1,953,250
TOTAL $ 1,131,439,908
INTÉRES POR MORA ,

GASTOS JURÍDICO, 473,628,600 , 42%
2,100,800 , 0%
SANCIÓN INAS. CUOTA

CUOTA ASAMBLEA, EXTRAORDINARIA
EXTRAORDINA
RIA 2019,
1,105,500 , 1% 2017, CUOTAS DE
ADMINISTRACIÓN,
65,201,905 , … 67,423,447 , 47%
CUOTAS DE ADMINISTRACION $ 67,423,447

INTERES POR MORA EN EL PAGO $ 7,097,400
RETROACTIVO $ 875,600
SANCION INASISTENCIA ASAMBLEA $ 1,105,500
CUOTA EXTRAORDINARIA 2017 $ 644,600
TOTAL $ 142,348,452
INTÉRES POR MORA ,

7,097,400 , 5%
RETROACTIVO,
875,600 , 1%
14
Inversión Ejecutada
Mercadeo 2019
DETALLE VALOR
PROGRAMA FIDELIZACIÓN CLIENTES $ 198,980,792
AGENCIA DE COMERCIALIZACIÓN DE ÁREAS COMUNES $ 159,191,469
MEDIOS DE PUBLICIDAD ESCRITOS, RADIALES Y DIGITALES $ 74,442,945
PERSONAL $ 62,968,970
MEDIO BTL $ 62,200,171
DECORACIÓN Y ACTIVIDADES NAVIDEÑAS $ 57,729,265
IVA COMPRAS Y/O SERVICIOS PROPIOS DE MERCADEO $ 23,650,045
ALIANZAS INSTITUCIONALES Y GREMIALES $ 23,150,127
INFRAESTRUCTURA MERCADEO $ 16,943,311
MERCHANDISING $ 14,685,341
PROGRAMA FIDELIZACIÓN COMERCIANTES $ 12,584,359
PROVISIÓN FONDO DE IMPREVISTOS $ 9,245,544
TOTAL $ 715,772,339
15
Ingresos

2016 2017 2018 2019

16
10
Enero
8
Febrero
5

Marzo
6
Abril
8
Mayo
6
Junio
7
Julio
9
Agosto
6
Septiembre
6
Octubre
7
Noviembre
7
Diciembre
¡
17
Unilago Cumple con las Normas
Evaluación Inicial:
El Sistema de Gestión de la Seguri-
dad y Salud en el Trabajo del Centro
Comercial fue evaluado EL 10 de
octubre de 2018, mediante un siste-
ma de auditorías, diseñado por
CASVAL ABOGADOS S.A.S., bajo el
parámetro de los estándares míni-
mos del Ministerio de Trabajo según
Resolución 1111 de 2017 Ciclo de
mejora continua PHVA. (Planear,
Hacer, Verificar y Actuar).
Se obtuvo el siguiente resultado de
cumplimiento normativo:
91.5%
Sistema de Gestión
de la Seguridad
Cumplimiento por
la Empresa
y Salud 8.5%
Por cumplir
en el Trabajo
Centro Comercial El Lago Unilago P.H.
Evaluación según Resolución
0312 de 2019:
Para el 10 de mayo de 2019, se
realizó una nueva evaluación, basa-
dos en los estándares mínimos de
la Resolución 0312 de 2019, de
igual forma se generó un nuevo
plan de trabajo, con la finalidad de
mantener y mejorar la calificación.
Los resultados de esa evaluación
fueron:
9.5%
90.5%
Por cumplir
Cumplimiento por
la Empresa
18
Resultado 31 de diciembre de 2019: ¡

En el año 2019 se implementaron diferen- Dentro de las fechas
tes procesos importantes para el cumpli- establecidas por la
miento normativo del Sistema de Gestión Ley 9 de 1979, Reso-
- Seguridad y Salud en el Trabajo, entre lución 2400 de
esos: Batería de riesgo psicosocial, medi- 1979, Decreto 1072
ciones ambientales de luxometrías, adap- de 2015 y el código
taciones a puestos de trabajo, jornadas de sustantivo del traba-
capacitación, semana de la salud, imple- jo. El Centro Comer-
cial El Lago Unilago
mentación de exámenes médicos ocupa-
P.H. cumplió con la
cionales, seguimiento a recomendaciones
entrega de la dota-
médicas, inspecciones de seguridad entre ción idónea y
otros; por lo cual, en última aplicación de elementos de protec-
los estándares mínimos del Ministerio de ción personal para
Trabajo en el Centro Comercial, se obtuvo ejecutar las labores
una calificación del 95% de cumplimiento, contratadas.
según la RESOLUCIÓN 0312 DE 2019
última actualización en la norma.

5% Continuando con la Gestión Ambiental del Centro
Cumplimiento por Comercial El Lago Unilago P.H. y en cumplimiento a la
la Empresa Resolución 1512 del 2010 entregamos 3931,2 Kg. en
Por cumplir Computadores y periféricos obsoletos en desuso durante
el año 2019, los cuales fueron incluidos, de acuerdo con
95% lo estipulado en el Sistema de Recolección selectiva de
residuos con el Operador ambiental DIGITAL GREEN,
regulado directamente por el Ministerio de Ambiente y
Desarrollo Sostenible.

Desde el inicio de la implementación del
SG-SST del Centro Comercial, se han ¡
logrado efectuar diferentes procesos y
actividades bajo el ciclo de PHVA que con- El Centro Comercial durante el año 2019 cumplió con el
solidan el sistema, sin embargo por ser pago de derechos de comunicación y almacenamiento
este un proceso de mejora continua, SAYCO y ACINPRO, correspondientes a la música que
requiere de constante mantenimiento e se escucha en las áreas Comunes de Centro Comercial, la
implementación de acciones correctivas, cual se emite a través de la Emisora de Unilago, este
preventivas y de mejora; las cuales tienen pago se realizó por valor $2.590.600 (dos millones
el propósito de fortalecer el desarrollo del quinientos noventa mil seiscientos pesos mcte) con
plan de trabajo para el año 2020 del Siste- referencia de No. LQ-10129652-3.
ma de Gestión de la seguridad y salud en Y para el año 2020 se realizó el pago por el mismo
el trabajo del Centro Comercial. concepto por valor de $2.898.600 (dos millones ocho-
cientos noventa y ocho mil seiscientos pesos mcte) con
referencia de No. LQ-10938015.
19

Manejo seguro de sustancias químicas 17 enero 2019 12

Socialización PRG Gestión de cambio 24 enero 2019 3
Retroalimentación Comité de Convivencia 24 enero 2019 6
Pausas activas 24 enero 2019 4
Socialización programa de mantenimiento 11 febrero de 2019 3
Socialización análisis de pusto de trabajo 21 febrero de 2019 7
Eliminación de residuos SG-SST 10 abril de 2019 12
Socialización del reglamento interno 21 junio de 2019 15
La Administración del Centro Comer-
Batería psicosocial 28 septiembre de 2019 28
cial en sus procesos internos, cumple
con el Dectreto 1072 de 2015, y los Semana de la salud 2 al 6 de diciembre de 2019 20
estándares mínimos de la Resolución Aplicación de mediciones ambientales 2 de diciembre de 2019 20
0312-2019, en el Seguimiento y
Mantenimiento del Sistema de Gestión,
Seguridad y Salud en el Trabajo.

¢

Teniendo en cuenta lo contemplado en el
Por primera vez, la Administración del
Estatuto del Consumidor y el Decreto 735 de
Centro Comercial con la intención de
2013, por el cual se reglamenta la efectividad de
mejorar sus procesos internos y para
la garantía prevista en los artículos 7° y
garantizar que todas las cafeterías se
siguientes de la Ley 1480 de 2011 , la
encuentren certificadas en Manipula-
Administración del Centro Comercial el Lago
ción de Alimentos, realizó una jornada
Unilago P.H. con el apoyo de la Super
de capacitación en las buenas prácticas
Intendencia de Industria y Comercio, se
de manufactura y certificando a cada
desarrolló las capacitaciones sobre EL
uno de ellos con forme al Decreto 3075
ESTATUTO DEL CONSUMIDOR Y
y Resolución 2674 de 2013.
GARANTÍAS, dirigida a Consumidores,
Comerciantes, Proveedores, y el Personal
Unilago, así mismo se reforzó la gestión con la
visita de la CASA DEL CONSUMIDOR para
resolver temas directos de conciliación y
responsabilidades de una garantía.

Estatuto del Consumidor de Garantías 24 abr 2019 28
Visita de la Casa del Consumidor 4 jun 2019 17
Estatuto del Consumidor de Garantías 6 jun 2019 18
Estatuto del Consumidor de Garantías 18 jun 2019 14
20
Unilago cumple con las Normas

e acuerdo con el Art. 18 Decreto 1377 con
lo dispuesto en la Ley 1581/2012 de
Protección de Datos Personales, el Centro
Comercial El Lago Unilago P.H. Como
responsable del tratamiento de los datos
personales, y lo estipulado EN LA POLITI-
CA DE PROTECCIÓN DE DATOS PERSO-
NALES PUBLICADA EN LA PAGINA WEB
WWW.UNILAGO.COM, nos permitimos
ratificarles que como responsables nos
hemos comprometido a respetar en todo
momento la legislación vigente en materia de protección de
datos de carácter personal, así como el Decreto 1377/2013 por
el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la Ley y adop-
tar las medidas técnicas y organizativas necesarias que garanti-
cen la seguridad de los datos de carácter personal y eviten su
alteración, pérdida, tratamiento o acceso no autorizado, de
conformidad con lo establecido por la Ley.
Capacitación en Ley de tratamiento de datos
16 junio de 2019, 18 asistentes.
Por esta razón EL Centro Comercial El Lago Unilago cuenta con
un procedimiento en el tratamiento de datos personales en las
solicitudes de actualizar, rectificar, corregir y suprimir y renovar su autorización de datos, que llegan a través de los
correos electrónicos de las áreas como Mercadeo , Servicio al Cliente, Punto de información, Seguridad y /o al
correo Protecciondedatos@unilago.com , o por escrito en la Cra 15 N° 78-33 SEGUNDO PISO OFICINAS DE ADMI-
NISTRACIÓN, mediante un seguimiento por actas de registro y dando respuesta oportuna a la persona solicitante.
La Administración del Centro Comercial Unilago P.H. conto con una capacitación para el personal del Centro
Comercial El Lago Unilago.

La Administración del Centro
Comercial Unilago cumple con Socialización simulacro distrital 2 octubre 2019 42
un Cronograma de Capacita- Simulación de una emergencia y evacuación 2 octubre 2019 247
ción referente a las actividades
Sistema médico de emergencias 3 febrero 2020 11
del Plan de Emergencia conta-
do con la participación de los Aspectos médicos legales 4 febrero 2020 11
Comerciantes, Brigadistas de Tipo y clasificación de heridas 5 febrero 2020 11
evacuación Personal Adminis-
Inmovilización y traslado de paciente 4 febrero 2020 11
trativo, Servicios Generales y
personal de Vigilancia y Seguri- Valoración inicial 5 febrero 2020 11
dad, Personal Primeros Auxilios. Tipos, manejo y uso de extintores 6 febrero 2020 11

El Centro Comercial Cumplió con los requisitos de las NTC 5926-1 2012
REVISIÓN TÉCNICO MECÁNICA DE SISTEMAS DE TRANSPÓRTE VERTICAL
Y PUERTAS ELÉCTRICAS y las exigencias jurídicas del acuerdo 470 del
2011y el decreto 663 de 2011, por la cual se dió cumplimiento para
obtener el certificado de inspección No OIEA-01-3574-2019 para el
ascensor de carga y el certificado de inspección No OIEA-01-3574-2019
para ascensor de pasajeros se expide por la entidad OITEC S.A.S
21
¡
Con el fin de cumplir los
lineamientos y requeri-
Certificado
mientos Distritales y con el

objetivo de disminuir el
riesgo de pérdidas de
vidas humanas, ambienta-
les, económicas y asocia-
das a eventos de origen
natural o social, el Centro
Comercial El Lago Unilago Registro fotográfico
participó en el Simulacro
Distrital de Evacuación, realizado el 02 de octubre de 2019. En esta activi-
dad contamos con la participación de los Brigadistas de Evacuación de
Emergencias y del personal Administrativo, personal de Servicios Generales
y Personal de Vigilancia y Seguridad, teniendo un total de 142 participan-
tes, con un tiempo de evacuación de 3 minutos.
Cumplimiento a Resolución 0705 de 2007
Jornadas de Vacunación De igual manera, se prestó el servicio de atención

oportuna y eficaz para las personas que lo requirie-
En el año 2019 se presentaron dos ron, teniendo siempre en cuenta las buenas prácti-
jornadas de vacunación con la Secre-
cas de bioseguridad y ética profesional. A continua-
taria de Salud teniendo los siguien-
ción se encontraran las gráficas que representan las
tes resultados:
atenciones brindadas y el motivo de las mismas
durante el 2019:
Primera jornada:
10 mayo 2019
15 15
6
23 10 8
5
1 1
0 0 0 0 0
112 0
Clientes Personal Comerciantes

Unilago
Tétano Neumococo Influenza Accidentes Incidentes Primer Auxilio

Total personas vacunadas: 141
22
Unilago cumple con las Normas
Motivos de consulta durante el año:
Segunda jornada:
5
26 julio 2019
20
3
56 2
s
ge estar
Influenza Sarampión y Rubeola
es
ura
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ias
as
s
ral
a
ion
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tom
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g
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Ca
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Ma
tac
He
Total personas vacunadas: 76
ma
mo
e
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Qu
He
He
Clientes Personal Comerciantes
Unilago
Desde el 01 de noviembre de 2019, Unilago con el propósito de mejorar sus procesos internos y garantizar la
seguridad de nuestros clientes, visitantes y comerciantes, contrató el servicio de primeros auxilios con la Cruz
Roja Colombiana, mediante el cual se han realizado e implementado las siguientes actividades:
-El puesto de Primeros Auxilios está establecido para dar la atención primaria a cualquier eventualidad que se
presente dentro del Centro Comercial. Adicionalmente, apoya las capacitaciones y acciones del Plan de Emergencias.
-Inspección de botiquines satelitales quincenalmente
-Inspección de la base de emergencia quincenalmente
-Inspección de camillas semanalmente
-Inspección de extintores mensualmente
Además, la Administración con el apoyo de la Cruz Roja, realizó la demarcación de todos los elementos de
emergencia y la compra de inmovilizador de cabeza para camillas. Se realizó la recarga de las dos (2) balas de
oxígeno del punto de primeros auxilios, los cuales se encuentran en perfecto funcionamiento.
¡

Actualmente El Centro Comercial El Lago Unilago P.H. en
cumplimiento a la Ley 1831 del 2 mayo del 2017, realizó la
instalación y servicio de los Desfibriladores (Equipo funcio-
nal diseñado para actuar frente a un paro cardio-respirato-
rio) desde el 26 de Noviembre de 2019. ubicados uno en el
Segundo piso a la salida del punto de Primeros Auxilios de
Enfermeria y el otro en las escaleras Norte del Segundo
piso.
Preveedor: Medicol S.A.
Costo: $8.339.868
Garantía: 1 año
Instalación: 26 de noviembre de 2019
Incluye: Parches pediátrico y adulto
$605.490, dos (2) estaciones de pared
(Gabinetes) $1.849.630
23
24
Gestión Mantenimiento

Se cumplió con el cronograma anual de

mantenimiento preventivo mensual: incluye
ajuste de limpieza del equipo funciona-
miento eléctrico e hidráulico, reduciendo la
cantidad de basura promoviendo el reciclaje
y selección de residuos.

El Centro comercial Unilago, cumplió con la
Resolución de el decreto 2190 de 1991
LIMPIEZA LAVADO Y DESINFECCIÓN DE
TANQUE, (almacenamiento de agua
potable). El mantenimiento se realizó cada 6
meses y las fechas en donde se realizó fue el
25 de julio de 2019 y 12 de enero de 2020.
25

Desmonte de orinales.
Demolición de tabletas y muro tipo mortero.
Sondeo de tubería (sonda eléctrica.)
Cambio de tubería de 3” a 4” PVC.
Cambio e instalación 3 fluxómetros tipo
orinal.
Instalación de tabletas.
Instalación de orinales.
Puesta a punto de fluxómetros
Se realiza arreglo por parte de la EMPRESA:

HIDROSANITARIAS ORTEGA.
NÚMERO DE COTIZACIÓN 515.
NÚMERO DE FACTURA 565
VALOR IVA INCLUIDO:5.484.000
26

El Centro Comercial
Unilago con el objetivo
de garantizar la seguri-
dad de nuestros
comerciantes, emplea-
dos de locales y
clientes, ejecutó un
cronograma de mante-
nimiento preventivo
mensual del ascensor
de carga y pasajeros
por parte de la empresa
SCHINDLER, con un
contrato de prestación
de servicio de manteni-
miento garantizado
con una póliza global
de seguro.
Impermeabilización levantamiento de tejas

Instalación de manto asfaltico fiberglas con foil de aluminio.
Impermeabilización de flanche en muro.
Impermeabilización entre piso y teja.
Proveedor José Ardila.
Valor Neto $925.000
18 meses de garantía
07 de junio del 2019
Impermeabilización de tanque
Aplicación de Sika 1 mortero en todas las superficies
Valor Neto $3.500.000
02 de agosto del 2019
Se realiza Impermeabilización soscos y

canales de aguas lluvias vacíos 5 y 4.
06 de diciembre del 2019
Se realiza Impermeabilización soscos

y canales de aguas lluvias vacíos plazoleta sur.
11 de enero 2020 del 2020
27

Se realiza mantenimiento
por la empresa Jaime
león Sánchez
Número de factura 2059
Valor IVA incluido
$3.706.850
27 de noviembre 2019

Con el fin de tener Personal capacitado, se

gestionó el curso para que adquirieran los
conocimientos en prevención de situaciones
de emergencia, para saber cómo actuar en
caso de que una persona quede atrapada en la
cabina del ascensor.
Personal capacitado Asistentes
Seguridad Sepecol 4
Personal Administrativo 4
Personal Operativo 10
28
Proyectos Desarrollados 2019
¤
Se cumplió con los manteni-

mientos preventivos del año
2019 ajuste limpieza del equipo
funcionamiento eléctrico, y
metalmecánico.
Se Mantiene en un 90% de ACPM en caso

de cualquier emergencia prenda automáti-
camente.
Se realiza revisión semanal estado de

transferencia modo manual a auto-
mático

¢

Garantía tabletas concreto andenes.
Se realiza garantía por parte de la Ubicación Cantidad
empresa
ECOPROYECT S.A.S Puerta 5 10 TB
Puerta 4 16 TB
Fecha de inicio:06 de enero 2020 Puerta 3 12 TB
Fecha de terminación:14 de febrero 2020 Puerta 2 11 TB
Puerta 1 20 TB
£
Se realizan inspecciones mensuales

de extintores y gabinetes el día 30
de cada mes, esto bajo la supervi-
sión del Coordinador de Manteni-
miento, el Auxiliar de Mantenimien-
to, Enfermería y Supervisor de
Turno.
29
Proyectos desarrollados 2019
La empresa que realizó este proyecto fue la

empresa incoldext el costo del contrato ascen-
dió a la suma de $337.067.147 IVA incluido
(trescientos treinta y siete millones sesenta y
siete mil ciento cuarenta y siete pesos) m/cte.
PERSONAL QUE DESARROLLÓ LA OBRA Personal Administrativo

Trabajo nocturno de 9:00 pm a 5:30 Asistente de ingeniería
Auxiliar HSE: 1 Dibujante
Líder técnico SCI: 1 Coordinador de ingeniería
Técnicos SCI: 5 Líder de programación
Proyectos desarrollados 2019 Auxiliares técnicos SCI: 2
Integración de planos Red contra Incendios

/ Sistema de Rociadores
30 30
Instalación de rociadores automáticos en la línea de 1 1-2” del segundo piso.

Válvula de corte
tipo mariposa
Rociador automático
pendente k:5.6
Se dejan los rociadores y las facilidades de conexión con tapón a los locales instalados al 100% en
el primer piso.
Conexiones con tapón a local, dispuesta para

futuras intervenciones.
Se dejan las válvulas de corte para el cierre y seccionamiento del anillo, instaladas al 100%, sectorizando
por etapas para realizar los mantenimientos preventivos controlados, sin tener que despresurizar la red.

Rociador automático pendente
Válvula de corte
tipo mariposa
31

¢

Por parte de la Administración se
instalo trampas para grasa con el fin
de evitar taponamientos en la tuberías
hidrosanitarias y de esta forma seguir
en la mejora continua en nuestros
procesos de mantenimiento del
Centro Comercial. Se realizo la instala-
ción por parte de la empresa BIO
DINAMIC el día 07 de diciembre del
2019 con un costo $3.510.000 mas
IVA
Cafeterías intervenidas: Di Café, Wanna,

Seres, Nevada.
FECHA DE EJECUCIÓN
INICIO DE OBRA:26
FEBRERO 2019
FIN DE OBRA:17
¡ SEPTIEMBRE 2019
ESTABILIDAD DE
OBRA:2 AÑOS

la empresa que realizó
la obra fue PROYEC-
TOS PLANIFICADOS
S.A.S. el costo del con-
trato ascendió a la
suma de $18.548.900
IVA incluido. Adicio-
nalmente, se instala-
ron en estas áreas
cintas antideslixantes.
32
¥
La Administración del
¥
Centro Comercial, en
busca del mejoramiento Domo Puerta 2 Cra 15 21/03/19 2598 $438.000
continuo y para el óptimo Domo Puerta 4 Cra 15 24/04/19 2962 $1.055.000
funcionamiento del
DVR y Disco Duro CCTV Monitor 2 24/04/19 2967 $1.378.000
Circuito cerrado de Tele-
visión (CCTV), procedió DVR y Disco Duro CCTV Monitos 5 23/08/19 4235 $1.278.000
con el cambio de DVR’S, Domo Puerta 5 Cra 15 30/09/19 4559 $1.090.000
Discos duros y Domos.
Cámara Escaleras norte 29/11/19 5135 $370.000
Segundo piso y
enfermería
Inversión Total: $5.609.000

33
Se desarrolló un plan de fidelización
para clientes como estrategia de
mercadeo para incentivar las compras e
incrementar las ventas de
empresarios y establecimientos de
los
9.068 Facturas registradas
comercio de Unilago: Una Gran bolsa de
premios encabezada por dos (2)
$12.132.272.346 Registrados en compras
espectaculares camionetas Renault
Duster 2020 y más de 200 premios,
$1.890.514 es la compra promedio de clientes
entre ellos computadores portátiles, Datos a 31 de enero de 2020
torres gaming, accesorios gaming y
combos cine para funciones 4DX
$8.546.692.660
6206 Dinero registrado
Facturas en compras
Clientes 2862 $3.585.579.686

Participantes
32% 68% 30% 70%
Primer piso Segundo piso Primer piso Segundo piso
34
Mercadeo
Entrega de Premios a Clientes
Siguiendo con la
estrategia de
fidelización de clientes se
implemento una Gran Bolsa
de Premios con el fin de
incentivar las ventas, entregamos
más de 200 premios temáticos
creando recordación de la
marca Unilago
diferenciándolo de la
competencia.
35
+97.000 Interacciones 182.000 Sesiones
Desde su lanzamiento
Corresponde al número
de usuarios que han
tenido contacto
con la web.
+100 Comercios +250 Productos

Vinculados en el sitio
Vinculados a la web con el

apoyo de los Comerciantes
Se desarrolló una nueva página web actualizada con las tenden-

cias actuales de marketing digital, con un diseño de página más
limpio y acorde al sector de tecnología. La pagina web permite
entre sus múltiples funciones, que los comerciantes carguen sus
productos y servicios para que el cliente final los contacte direc-
tamente, sub páginas para marcas pautantes en el centro
comercial, chat directo, ubicación con compatibilidad de waze y
Google maps, botón directo de llamada hacia los comerciantes,
micro sitio para cada comercio, PQRS con respuesta automati-
zada y gestionada para las áreas de interés, CRM totalmente en
la nube y sincronizado con la data digital, locales disponibles, y
pauta disponible en el Centro Comercial.
36
Mercadeo
Beneficios de
posicionamiento
Se encuentra a través de Palabras
clave en Google
Contenido - catálogo digital
Página dinámica y más limpia
Sistema de integración telefónica a
digital
CRM en la nube.
Nuevos Servicios
Nuevo Botón pagos
Sistema de PQRS automático
Botón de pago para servicios de
administración
Consulta Estatutos del Consumidor
y ley de Habeas Data
Beneficios para Detalle de visitas a productos
comerciantes 73
69 68
Vitrina Digital para puntos de
63 63
venta y empresas
Localización en mapa digital por
local.
Intranet por local y marca 46 44
Botones de contacto directo a 41
36
whatsapp, redes sociales, telefono
y sitio web.
er
ch
co
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Po
CP
Po
Ti
La plataforma del nuevo servicio, nos permite medir y explorar

los comercios y productos que más se buscan los visitantes.
37
Mercadeo
¦ ¡
6%
29.290 Seguidores
23.900 Me gusta
Respecto al 2018
4.380 Reproducciones al mes
Instagram Facebook
En redes sociales tenemos un rendimiento constante de 33.000 personas alcanzadas al mes.

29.290 seguidores, la fan page incremento sus seguidores en 6 % respecto al año anterior
cuya cifra alcanzó los 28.000 seguidores.
23.900 ‘’me gusta’’, la fan page incrementó sus interacciones en 6 % respecto al año anterior
4.380 visualizaciones de video por mes.
Con el propósito de impulsar nuestro lado digital, contamos ahora con el apoyo en
la Gestión de nuestras redes sociales de la mano de una agencia especializada en
este ámbito, para así mostrar lo mejor de nuestro Centro Comercial de una manera
asertiva y eficaz hacia nuestros clientes.
38
Mercadeo

Continuamos la alianza con
la Universidad Sergio Arbo-
leda y su red académica de
entretenimiento digital,
durante el 2019 se realizaron
varias actividades con la
emisora de esta prestigiosa
universidad, con gran acogi-
da de publico en general.
Además, se vistió la Universi-
dad Sergio arboleda de
Unilago con activaciones
Gaming y posicionamiento
de marca.
Se realizaron actividades para los comerciantes durante todo el año con
diferentes fines de capacitación en áreas como: salud, consumidor, dere-
chos y deberes del comerciante, empoderamiento de la mujer empresaria,
liderazgo, celebración del día de la madre y actividades decembrinas.
Como parte de nuestra transformación digital, hemos

implementado el servicio de conexión a internet inalám-
brica vía Wi-Fi para nuestros clientes y visitantes, en el
cual cada persona puede disfrutar de 2 horas de navega-
ción completamente gratis mientras esté por las intala-
ciones de Unilago. Como retribución del servicio, obte-
nemos información valiosa de nuestros clientes para
conocer su perfil y saber cuáles son las personas que nos
visitan a diario.
39
Mercadeo
Expo Unilago 2019, la Feria de Tecnología dirigida a

cliente final y Empresas Pymes, con el objetivo de que las
marcas y comerciantes les brinden nuevos productos de
última tecnología y servicios a los clientes y visitantes del
Centro Comercial y así mismo desde la Administración
impulsamos diferentes escenarios y/o actividades de
capacitación sobre las nuevas tendencias de tecnología.
Los visitantes tuvieron la oportunidad de conocer
tendencias en cada categoría de productos de las marcas
participantes y al mismo tiempo, disfrutar de diferentes
actividades con un cronograma de charlas realizadas por
representantes de las diferentes marcas y para cerrar
Expo Unilago, el Centro Comercial, Unilago realizó el
primer foro de innovación y tecnología en el cubo de
Colsubsidio, con grandes exponentes y expertos en
tecnología.
Elaboración de brochure (cuadernillo) informativo de cuatro (4) páginas en

tamaño carta, totalmente diagramado con información para comerciantes y
marcas, en donde se incluyó calendario y beneficios, también información
relevante sobre los medios de difusión donde fué promocionado el evento
ExpoUnilago 2019.
40
Mercadeo
Nuevamente Unilago participó en uno de los

eventos más importantes para posicionar la
marca en la feria más grande gamer y geek de
Colombia: SOFA (Salón el Ocio y la Fantasía).
Con esta activación, se logró generar un posi-
cionamiento de marca en el evento. Nuestro
stand estuvo ubicado en el pabellón de robóti-
ca, asociando el concepto del mismo con los
servicios y prodcutos que se encuentran en el
Centro Comercial. Difundimos más de 2000
volantes y además promocionamos la campa-
ña Premiaton Unilago.
El lugar donde se tuvo ubicación fue excelente,
permitiendo un panorama completo de la
marca en una de las zonas de más tránsito
establecido en el pabellón de mayor aforo del
encuentro, el gran salón mayor.
La feria empresarial contó con una asistencia
aproximada de 180.000 asistentes.
El entorno de robótica contó con la participa-
ción de 201 robots en sus diferentes categorías
(velocista colegios, velocista pro, minusumo,
sumo, sumo RC y animatrónicos. Tuvimos la
participación internacional para los eventos
más importantes de robótica a nivel mundial.
Japón, Rumania, México, Ecuador, Perú y
Argentina.
41
Mercadeo
Se realizó el Foro Unilago junto

con el sector académico-
empresarial, integrando gran-
des temas de Tecnología, Cien-
cia e Innovación, donde se reali-
zaron conferencias de alto nivel
en el sector de tecnología, posi-
cionando la marca Unilago
como marca embajadora en
Tecnología e Innovación crean-
do valor al sector de interés y
sus empresas.
Las exposiciones abarcaron los

siguientes temas:
• Economía digital.
• Transformación Digital.
• Tecnología- innovación.
• Robótica en la cuarta
revolución industrial.
• Curso de ventas Fenalco
Se entregó merchandising a
público en general en alianza
con Kingston, Acer, Canon.
300 esferos
300 bolsas de tela ecológicas
150 almuerzos integrales
El evento también tuvo un audi-
torio de alto nivel, como lo es,
CUBO DE COLSUBSIDIO
60 diplomas de asistencia al
foro.
42
Mercadeo
El 2 de noviembre se celebró Halloween, donde

invitamos a los comerciantes y a sus hijos a inscri-
birse para participar en el concurso de disfraces,
donde en total participaron 54 personas inclu-
yendo niños y adultos. Como todos los años, se
realizó esta actividad con el fin de generar inte-
gración y sentido de pertenencia de la familia
Unilago.
Contamos con un SHOW CIRCENSE a lo largo de
la jornada, EXHIBICIÓN COSPLAYER, refrigerios y
premios en efectivo a los mejores disfraces.
43
Mercadeo

Realizamos dos Focus Group para capacitar a

los comerciantes en Servicio al Cliente con un
desayuno de trabajo, en donde se realizaron
talleres, recopilación de datos e inercambio de
opiniones de los Comerciantes para incorpo-
rarlos en el Plan de Mercadeo 2020. Convoca-
mos marcas especializadas para mejorar nues-
tro posicionamiento en línea y así fortalecer la
transformación digital del Centro Comercial
Unilago y mejorar la atención al cliente.
44
44
Mercadeo
Nos unimos a la gran campaña de Black Days

de la mano de Acecolombia para impulsar las
ventas en el Centro Comercial, en el cual más
de 25 comercios participaron con más de 50
productos en promoción. Se realizaron
esfuerzos en marketing digital, los cuales
alcanzaron 16.000 personas e incrementamos
el registro de facturas tres veces más durante
los días de campaña.
Se realizaron actividades con marcas aliadas y
gestionamos descuentos, juegos interactivos
y tecnológicos con marcas aliadas como HP,
contratamos un locutor para pautar en la
emisora en vivo y en redes sociales. Adicional
vestimos a unilago de los colores negro y
amarillo, característicos de esta campaña lo
cual incluyó impresos y luces exteriores del
Centro Comercial.
45
Mercadeo
Para la temporada de navidad

unilago tematizó sus instala-
ciones con decoración cálida y
agradable para que el cliente
estuviera cómodo para realizar
sus compras en familia, se
realizaron campañas ATL con
el periódico ADN y la emisora
Tropicana.
Realizamos las novenas temá-
ticas creando nuevas experien-
cias para clientes y comercian-
tes de la mano de marcas
aliadas como Spinning Center
En el madrugón obsequiamos
más de 700 comidas para
comerciantes incentivando la
participación de la actividad.
Elementos de Ambientación
3 Tarimas tapizadas
con gramilla Golden
14 Arcos para entradas con campana

6 Renos Blanco con Dorado
4 Árboles Dorados y 4 Árboles verdes
4 Torres de luz con adorno navideño
Estrategias implementadas
y bola navideña gigante Jornadas de participación en Bogotá Nocturna.
Pauta radial durante todo el mes de diciembre
Pauta en periódico de alta circulación
Campañas en redes sociales
Novenas ambientadas con música en vivo
Volanteo por varios puntos estratégicos
Aguinaldo navideño para la familia Unilago 14 de
diciembre, 9 a.m.
46
Mercadeo
Novenas tematizadas
con música en vivo
Novena rumbera.
Convenio con Spinning Center
go.com)
1000 Novenas de
Aguinaldos entregadas Pauta de media página en periódico masivo ADN
47
Mercadeo
Unilago fué nominado a la

gran Premiación realizada por
FENALCO, en su evento La
Nominación
Noche de Los mejores, en la

categoría: Trabajo en Equipo
con FENALCO
Actividades Adicionales
Mama Empresaria
Trabajadora y Emprendedora
Pensando en nuestros Comerciantes,

celebramos el día de la madre con
En alianza con la Superintendencia de unas actividades especiales para ellas, Se contó con la presencia de la Doctora
Industria y Comercio, se gestionó un en donde se realizaron talleres de sandra Rivas, quien difundió y socializó
punto de información móvil en donde se maquillaje profesional y talleres de las normas relativas al Estatuto del
Consumidor y se generó un espacio
resolvieron dudas acerca de los derechos cuidado facial. Además las invitamos
para que los Comerciantes y Clientes
del Consumidor. a un delicoso desayuno especial para puedieran realizar preguntas sobre sus
ellas. derechos y deberes como
consumidores.
Cumplimiento de Permisos
Aprobados de Publicidad Exterior Visual
El Centro Comercial Unilago, dando cumplimiento a la normatividad
distrital, surtió el proceso para la autorización de permisos de publicidad
exterior visual, los cuales fueron espedidos con fecha del 27 de febrero
de 2020, correspondientes a los espacios publicitarios que se arriendan
para las fachadas del Centro Comercial.
48

49
Estados Financieros

Al 31 de diciembre de 2019 y 31 de diciembre de 2018

(Expresado en pesos colombianos) 31 de diciembre 31 de diciembre
Nota de 2019 de 2018
ACTIVO
Corrientes
Efectivo Equivalente de Efectivo 4.1 $ 155.642.388 61.816.281
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 4.2 712.002.547 611.093.667
Activos financieros 4.3 64.312.244 60.937.170
Activos por impuestos corrientes 4.4 39.010.241 23.285.306
Total activos corrientes o circulante 970.967.420 757.132.424
No corrientes
Activo por Impuestos Diferidos 4.5 31.075.742 21.779.750
Propiedad, planta y equipo 4.6 82.783.742 86.463.223
Activos intangibles 4.7 5.620.310 -
Total activos no corrientes 119.479.793 108.242.973
Total activo $ 1.090.447.213 865.375.397
PASIVO
Corrientes
Obligaciones financieras 4.8 112.424.315 170.715.135
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 4.9 381.108.594 207.056.817
Pasivos por impuestos corrientes 4.10 68.614.787 48.039.444
Provisiones y Contingencias 4.11 109.397.275 -
Obligaciones laborales 4.12 44.527.012 47.256.600
Total pasivos corrientes o circulantes 716.071.983 473.067.996
No Corrientes
Oblifaciones Financieras 4.13 54.636.812 173.333.332
Total pasivos no corrientes 54.636.812 173.333.332
Total Pasivo $ 770.708.795 646.401.328
PATRIMONIO
Excedentes o Déficit Retenidos 47.152.641 25.611.557
Excedentes Fondo de Imprevistos 115.512.734 76.468.421
Excedentes Ajustes por conversión a NIIF 95.353.008 95.353.008
Resultado Integral del año 61.720.035 21.541.084
Total patrimonio atribuible a los copropietarios 319.738.418 218.974.069
Total Pasivo + Patrimonio $ 1.090.447.213 865.375.397

(0) (1)
Las notas hacen parte integral de los estados financieros.
JAVIER BARRAGAN GUICON MARITZA PEÑA ROJAS RAMON MALDONADO FERRUCHO

Representante Legal TP. 52256-T TP. 23140-T
(Ver certificación adjunta) Contador Revisor Fiscal
(Ver certificación adjunta)
50
Estados Financieros

Por los periodos comprendidos entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2019 y 2018 (expresado en
pesos colombianos)
Nota 2019 2018

INGRESOS
Ingresos de actividades ordinarias 5.1 3.356.816.170 2.852.441.012

Otros ingresos 5.2 351.667.500 292.819.009
TOTAL INGRESOS 3.708.483.670 3.145.260.021
GASTOS
Gastos administrativos 5.3 2.726.067.103 2.166.963.874
Gastos actividades de mercadeo 5.4 831.816.524 902.253.130
Fondo de Imprevistos 5.5 24.525.876 20.624.892
TOTAL GASTOS 3.582.409.503 3.089.841.896
Resultados de actividades Ordinarias 126.074.167 55.418.125
Ingresos financieros 5.6 3.292.698 1.292.494

Gastos financieros 5.7 42.271.822 15.360.778
Pérdida neta financiera (38.979.124) (14.068.284)
Gasto por impuesto a las ganancias 5.8 25.375.008 19.808.757
RESULTADO DEL PERIODO 61.720.035 21.541.084
Las notas hacen parte integral de los estados financieros.

Representante Legal TP. 52256-T TP. 23140-T
(Ver certificación adjunta)
51
Estados Financieros

Años que terminaron el 31 de diciembre del 2019 y 2018 (Expresados en pesos colombianos)
N
N Excedentes Ajuste Excedentes o Déficit Resultado Integral Del Patrimonio Atribuible a
O Excedentes Fondo
por Conversión a Retenido Año Copropietarios
T Imprevistos
NIIF
A
Saldo al 31 de diciembre de 2018 $ 76.468.421 95.353.008 25.611.557 21.541.084 218.974.070
Apropiacion de Reserva año 2019 39.044.313 - - - 39.044.313
Movimiento Año 2019 (resultado ejercicios anteriores) - - 21.541.084 (21.541.084) (0)
Resultado integral del año 2019 - - - 61.720.035 61.720.035
Saldo al 31 de diciembre de 2019 $ 115.512.734 95.353.008 47.152.641 61.720.035 319.738.418
Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.

Representante Legal TP. 52256-T TP.23140-T
(Ver certificación adjunta) (Ver dictamen adjunto)
52
Estados Financieros

Años que terminaron el 31 de diciembre del

N
2019 y 2018 (Expresados en pesos colombianos) O
T
A 2019 2018
SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES A EFECTIVO 61,816,281 250,757,815
Flujos de efectivo por actividades de operación:

Efectivo recibido por expensas comunes (Incluye intereses por mora) 1,600,680,562 1,624,605,883
Efectivo recibido por compensaciones 8,650,000 4,384,000
Efectivo recibido por zonas comunes 1,663,120,505 1,282,775,324
Efectivo recibido por cuota extraordinaria 204,840,992 11,699,700
Efectivo recibidopor ingresos financieros 57,855 74,938
Otros ingresos 7 91,447,917 33,780,571
Subtotal Ingresos de efectivo por actividades de operación 3,568,797,831 2,957,320,416
Menos efectivo usado en actividades de operación

Efectivo pagado a cuentas por pagar servicio Vigilancia 797,940,326 712,400,918
Efectivo pagado a cuentas por pagar servicio Aseo (Operarias) 183,209,930 176,985,759
Efectivo pagado a cuentas por pagar servicios publicos 182,823,383 164,700,062
Efectivo pagado por seguro todo riesgo, responsabilidad dir y admin y áreas protegidas 59,452,312 49,619,143
Efectivo pagado por Nómina directa, temporal y aportes seguridad social y parafiscales 432,996,205 548,587,991
Efectivo pagado por honorarios 90,819,298 75,166,079
Efectivo pagado por Impuesto de Renta y Anticipo - 2,157,000
Efectivo pagado por Impuesto al Valor Agregado IVA 155,752,000 128,609,000
Efectivo pagado por Retención en la fuente de renta y autoretenciones 63,883,000 66,949,000
Efectivo pagado por Impuesto Industria, Comercio, Avisos Tableros 985,000 15,705,000
Efectivo pagado por Retención en la fuente de industria y comercio 6,062,911 10,413,000
Efectivo pagado por Impuesto Predial E Impuesto a la pobreza, juegos y azar 1,980,000 95,000
Efectivo pagado por gastos bancarios 4,733,845 12,044,551
Efectivo pagado por arrendamientos 14,364,028 10,868,255
Otras actividades de operación compras y servicios 456,808,711 314,954,925
Efectivo pagado en actividades de mercadeo y comercial compras y servicios 585,882,956 249,523,768
Efectivo pagado por mantenimiento de zonas comunes y equipos 59,942,998 57,895,670
Efectivo pagado a proveedor obra remodelación andenes 24,742,129 325,399,277
Efectivo pagado por gastos de Asamblea 11,633,177 12,346,596
Efectivo pagado por obra Red Contra Incendios (roceadores cuota extraordinaria 2019) 148,315,521 205,468,504
Efectivo pagado por obras aprobadas con uso de cuota extraordinaria 2019 31,943,686 -
Efectivo pagado por obra pisos - 9,443,868
Efectivo pagado por obra impermeabilización terraza Multiproyectos - 24,854,786
Subtotal Egresos de efectivo por actividades de operación 3,314,271,416 3,174,188,152
Efectivo neto provisto (ó pagado) por actividades de operación 254,526,415 (216,867,736)
Flujo de efectivo por actividades de inversion

Redencion CDT - 87,926,202
Constitución encargos fiduciarios (4,312,244)
Expedicion Cdt respaldo fondo de imprevistos - (60,000,000)
Efectivo neto provisto (ó pagado) en actividades de inversión (4,312,244) 27,926,202
Flujo de efectivo por actividades de financiación

Efectivo recibido por créditos bancarios - 334,091,936
Efectivo recibido por uso de tarjetas de crédito 10,148,036 -
Efectivo pagado por abono a créditos bancarios y tarjeta de crédito (130,933,368) (51,136,668)
Efectivo pagado por intereses de financiación de créditos bancarios y tarjeta de crédito (35,602,732) (18,789,709)
Efectivo pagado a proveedor obra remodelación andenes - (264,165,559)
Efectivo neto provisto(ó pagado) en actividades de financiación (156,388,064) -
Aumento (disminución) del efectivo y equivalentes de efectivo 93,826,107 (188,941,534)

Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del año 61,816,281 250,757,815
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del año $ 155,642,388 61,816,281

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(Ver certificación adjunta) (Ver dictamen adjunto)
53
Políticas Contables
¢§¨

1. Información general 3.2.2 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H., es una Se reconocerá una cuenta por cobrar a clientes como
entidad sin ánimo de lucro constituida bajo la Ley 675 consecuencia de la contabilización del ingreso por ventas
del 2001 identificada con Nit. 860.535.190-8. Su finali- o servicios.
dad es administrar la Copropiedad, velando por el Su medición se hará al precio de la transacción, excepto
mantenimiento de las zonas comunes, la conservación cuando el acuerdo de transacción se haga mediante el
de las instalaciones y la buena convivencia entre los sistema de financiación.
copropietarios y/o arrendatarios. La medición posterior se hará a costo amortizado, es decir
tomando el saldo de la deuda a la fecha +Intereses causa-
2. Declaración de cumplimiento con las NIIF para las dos – Pagos realizados.
PYMES El cálculo del Deterioro de los Deudores comerciales y
otras cuentas por cobrar se hará sobre la cartera vencida
Los estados financieros del CENTRO COMERCIAL EL superior a 180 días del corte del periodo utilizando una
LAGO UNILAGO P.H., entidad individual, correspondien- tasa del 1,5 veces el interés bancario corriente para crédi-
tes a los años terminados el 31 de diciembre de 2019 y to de consumo certificada por la Superintendencia Finan-
2018 han sido preparados de conformidad con el marco ciera o quien haga sus veces.
técnico normativo de las Normas Internacionales de
Información Financiera para las Pequeñas y Medianas 3.2.3 Otros Activos Financieros Corrientes
Entidades (IFRS, por sus siglas en inglés, para las PYMES)
emitidas por el Consejo Internacional de Normas de Comprenden inversiones en certificados de depósito a
Contabilidad (IASB por sus siglas en inglés) y adoptadas término (CDT) que no exceden de ciento ochenta días. Se
en Colombia mediante el Decreto 3022 del 27 de reconocen inicialmente al costo menos cualquier costo de
diciembre de 2013 y Decreto 2420 de 2015. Estos transacción y su medición posterior se realiza con base en
estados financieros se presentan en pesos colombianos, el método del costo amortizado que tiene en cuenta la
que es también la moneda funcional de la entidad tasa de interés efectiva. Estas, inversiones, junto con
informante. saldos de cuentas de ahorro, respaldan el fondo de
imprevistos y los intereses se contabilizan como mayor
3. Resumen De Políticas Contables valor de la reserva para este fondo y no como ingresos
ordinarios financieros.
3.1 Consideraciones generales
3.2.4 Acreedores Comerciales y otras cuentas por
Las principales políticas contables que se han utilizado pagar
en la preparación de estos estados financieros compa-
rativos se resumen a continuación. Estas políticas conta- El reconocimiento de los acreedores comerciales y otras
bles se han utilizado a lo largo de los períodos que se cuentas por pagar se contabilizan como un pasivo finan-
presentan en este informe. ciero, porque representan una obligación contractual de
entregar efectivo u otro activo financiero a un tercero.
3.2 Instrumentos Financieros La medición inicial se hará por el monto de la operación
más los impuestos y o retenciones aplicadas por la
3.2.1 Efectivo y equivalentes de efectivo entidad.
En la medición posterior, al final de cada periodo del que
El efectivo y equivalentes de efectivo es reconocido al se informa, el CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO
valor de la transacción; su medición se hace al precio o P.H, medirá las cuentas por pagar al costo.
costo de la transacción, que es su valor nominal. La entidad medirá los pasivos financieros por su costo
amortizado, que para el caso de proveedores y cuentas
Se incluyen en su presentación, las partidas corrientes por para, será el mismo valor de la obligación. Cuando el
los equivalentes al efectivo que sean realizables en un pasivo se mide a valor presente, la actualización del valor
periodo menor o igual a 180 días a la fecha de reporte. presente se reconocerá como un gasto por intereses
mensualmente.
54
CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H, eliminará La medición inicial es al costo de adquisición. El costo
de su estado de situación financiera un pasivo financiero incluye los desembolsos necesarios para poner el bien
(o una parte del mismo) cuando, y sólo cuando, se haya en condiciones de utilización sin incluir intereses ni
extinguido, esto es, cuando la obligación especificada diferencia en cambio y deduciendo los descuentos de
en el correspondiente contrato haya sido pagada o cualquier naturaleza (incluso los descuentos que se
cancelada, o haya expirado de alguna otra forma obtienen después de la compra por pronto pago).
Los desembolsos posteriores que incrementan significa-
En la presentación de los estados financieros se mostra- tivamente los beneficios económicos esperados del
rán como pasivos corrientes, el importe de cada partida activo (tales como su vida útil, su capacidad de produc-
que se pretenda cancelar o liquidar dentro de los doce ción, su calidad de producción o cualquier otro tipo de
meses siguientes después del periodo sobre el que se beneficio tangible), se contabilizan como parte del
informa y no tiene un derecho incondicional para costo del activo. Esto incluye sustituciones de repuestos
aplazar la cancelación del pasivo durante, al menos, los importantes y desembolsos sobre maquinaria, planta y
doce meses siguientes a la fecha del periodo sobre el equipos para mejorar la producción, siempre que pueda
que se informa. Los demás pasivos se clasificarán como demostrarse el beneficio esperado por los desembolsos
no corrientes. incurridos.
Los desembolsos posteriores que no incrementen los
beneficios esperados del activo deben contabilizarse
3.2.5 Patrimonio como gastos del período.
Patrimonio es la participación residual en los activos del De no ser posible determinar el costo de adquisición, se
CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H, una vez podrá hacer reconocimiento en los estados financieros
deducidos todos sus pasivos. El patrimonio incluye el teniendo en cuenta un avalúo técnico.
resultado de las operaciones del periodo y de ganancias
acumuladas. No hay inversión realizada por los copro- Para el cálculo de la depreciación de las propiedades,
pietarios ni tampoco existen reservas por utilidades, planta y equipo se utilizan las siguientes vidas útiles y
dado que no hay obligatoriedad para ello. tasas anuales:
3.3 Propiedades, planta y equipo a) Maquinaria y equipo: (Hasta 5 años)
Los elementos de propiedades, planta y equipo son b) Muebles y enseres: (Hasta 10 años)
todos aquellos tangibles que posee la entidad para la c) Equipos eléctricos y electrónicos: (Hasta 3 años)
producción de bienes, para propósitos administrativos o d) Construcciones y edificaciones (Hasta 20 años)
para arrendarlos a terceros (distintos de las propiedades
de inversión), que se esperan utilizar durante más de un El valor residual se determinó como el 10% de su costo
período contable, debe cumplir con las siguientes de adquisición o activación.
características:
En su medición posterior, Para la medición posterior al
• No espera realizarlo o no tiene la intención de vender- reconocimiento, la entidad deberá utilizar el modelo del
lo o consumirlo en su ciclo normal de operación. costo. El modelo del costo no requiere ajustar el activo
• No mantiene el activo principalmente con fines de a su valor de mercado salvo cuando se presenten
negociación. indicios de deterioro. Si se reconoce una reducción
• No espera realizar el activo dentro de los doce meses (pérdidas por deterioro), se modifica el importe depre-
siguientes desde la fecha sobre la que se informa ciable.
• No se trate de efectivo o un equivalente al efectivo, o
que su utilización esté restringida y no pueda ser 3.4 Deterioro del valor de los activos
intercambiado ni utilizado para cancelar un pasivo por
un periodo mínimo de doce meses desde la fecha sobre Por lo menos una vez al año (en la fecha en que se
la que se informa informa), el CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO
P.H, deberá comparar o evaluar el valor de su propie-
El reconocimiento de las propiedades, planta y equipo dad, planta y equipos con el valor registrado en libros
se hará cuando se recibe el bien mueble o inmueble en frente al importe recuperable, para determinar si hay
el domicilio indicado al proveedor por medio de un deterioro o se ha valorizado.
documento que valida o certifica la operación.
55
3.5 Impuestos
3.5.1 Los activos y pasivos por impuestos corrientes Las provisiones y contingencias se miden inicialmente
son aquellos que a la fecha de reporte se encuentran como la mejor estimación del importe requerido para
pendientes por descontar y/o pagar a la entidad recau- cancelar la obligación, en la fecha sobre la que se
dadora correspondiente. informa.
La medición posterior se hará cargando contra una
El gasto de impuestos reconocido en los resultados del provisión únicamente las adiciones a la provisión y y/o
período incluye la suma del impuesto diferido y el los desembolsos para los que fue originalmente recono-
impuesto corriente por renta. cida.
Los activos y / o pasivos de impuestos de renta
comprenden las obligaciones o reclamos de las autori- 3.7 Obligaciones Laborales (Beneficios al personal).
dades fiscales en relación con los períodos de reporte
actuales o anteriores que están pendientes de pago a la Esta política aplica para la determinación, reconoci-
fecha de reporte. El impuesto corriente es pagadero miento, medición, presentación y revelación de los
sobre la renta líquida, que difiere de la utilidad o pérdi- beneficios de corto y largo plazo de los empleados del
da en los estados financieros. CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H
Se reconoce a medida que el empleado presta sus
3.5.2 Los activos y pasivos por impuesto diferidos se servicios para los cuales fue contratado, lo que le da
calculan sobre las diferencias temporarias entre el valor derecho al pago de su salario, de las prestaciones socia-
en libros de los activos y pasivos y su base fiscal que se les y de las vacaciones en proporción al tiempo labora-
espera que aumenten o reduzcan la utilidad fiscal en el do.
futuro. Medición: Se contabilizan las obligaciones laborales por
Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calcu- el importe determinado según la aplicación de la
lan, sin descontarse, a las tasas fiscales que se espera normatividad laboral vigente. Para el caso de las
apliquen al periodo de realización respectivo, en el vacaciones, este valor debe considerar tanto el incre-
entendido que hayan sido promulgadas o sustancial- mento previsto, como el valor de los pagos de días no
mente promulgadas a la fecha de reporte, tomando en hábiles que se incluyen en los días a disfrutar en las
consideración todos los posibles resultados de una vacaciones, que representan estimaciones contables
revisión por parte de las autoridades fiscales. que deben irse revisando periódicamente.
El valor en libros de los activos y pasivos por impuestos
diferidos se revisa en cada fecha de reporte y se ajusta 3.8 Ingresos de actividades ordinarias
según sea necesario para reflejar la evaluación actual de
las utilidades fiscales futuras. EL CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. registra
ingresos por: la prestación del servicio de administra-
3.6 Provisiones y Contingencias ción, intereses por mora, reintegro de servicios públicos,
reciclaje, recaudo de baños, arrendamientos de zonas
Pasivo sobre el que existe incertidumbre acerca de su comunes entre otros.
cuantía o vencimiento. Las provisiones deben ser objeto
de revisión al final de cada periodo sobre el que se Se reconocerá como ingreso el resultado de una
informa y ajustarlas para reflejar en cada momento la transacción que involucre la prestación de servicios que
mejor estimación posible. pueda ser estimado con fiabilidad, la prestación del
Las provisiones comprenden estimaciones sobre gastos servicio por el CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO
probables y cuantificables para la realización de obras o P.H, será reconocido como un ingreso por actividades
gastos futuros; y su reconocimiento se hará cuando: ordinarias y dichos ingresos serán reconocidos por
referencia al grado de terminación de la transacción al
Se tenga una obligación en la fecha sobre la que se final del periodo sobre el que se informa.
informa como resultado de un suceso pasado; Cuando al cierre de cada período de reporte se hayan
Sea probable (es decir, exista mayor posibilidad de que prestado los servicios al cliente, pero aún no se haya
ocurra que de lo contrario) que la entidad tenga que emitido la factura correspondiente, la administración
desprenderse de recursos que comporten beneficios evaluará la materialidad y considerará si es apropiado
económicos, para liquidar la obligación; reconocer contablemente los ingresos que aún no se
Cuando el importe de la obligación pueda ser estimado han facturado pero que ya cumplieron los criterios de
de forma fiable reconocimiento.
56
Notas a los Estados Financieros
Los ingresos se miden por el valor recibido o por acuerdo con las estadísticas, son tomadas por los
recibir, neto de cualquier rebaja, bonificación o clientes con base en las políticas fijadas, para los
descuento que nos puedan entregar. importes que tengan una mayor probabilidad de
pérdida.
Como los plazos de pago no van más allá de noventa
(90) días, el valor razonable es el importe a recibir por La provisión deberá incluirse como una reducción
parte del cliente (valor facturado). de los ingresos y una cuenta correctora de las cuen-
tas por cobrar.
Una vez se evalúe el grado de recuperabilidad, al
cierre del cada mes deberá crear una provisión Deben presentarse los ingresos de actividades
mediante una tasa predeterminada para los descuen- ordinarias en la primera línea del estado de resulta-
tos y rebajas que, de dos integral. Otros ingresos distintos de los ordina-
rios se presentan por separado bajo el encabezado
de otros ingresos.
£

§£¨

4. Revelaciones
4.1 Efectivo y equivalentes de efectivo
El efectivo y equivalentes de efectivo al 31 de diciembre de 2019 y 2018 incluyen los siguientes saldos:
CONCEPTO 2019 2018 VARIACIÓN

Caja Menor 1.074.036 0 100%
Banco De Bogotá 3.896.744 6.485.550 -40%
Banco Caja Social cta.cte. 931.855 0 100%
Banco Av Villas cta.cte. 36.306.017 8.902.855 308%
Banco BBVA cta.cte.
73.109.794 18.108.840 304%
(1)
Bancoomeva cuenta corriente 25.933.973 17.846.221 45%
Banco Caja Social cta. Ahorros 6265 11.262.508 8.655.181 30%
Banco Caja Social cta. Ah. 4827 667.160 1.343.788 -50%
Banco Av Villas cta.Ah. 2.460.302 473.846 419%
TOTAL 155.642.388 61.816.281 152%
*1 En esta cuenta se encuentran en depósito parte de los recursos del Fondo de Imprevistos de la copropiedad a 31 de
diciembre de 2019; los demás recursos de este Fondo se encuentran representados en un CDT del Banco BBVA Colombia.
57
4.2 Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar

El saldo al 31 de diciembre de 2019 de este rubro estaba conformado por:
CONCEPTO 2019 2018 VARIACION

Cuentas Por Cobrar Copropietarios 2,252,844,263 1,619,664,228 39%
Deterioro De Cartera -1,699,849,034 -1,104,124,593 54%
Subtotal Copropietarios (1) 552,995,229 515,539,635 7%
Arriendo Zonas Comunes 110,650,095 59,339,153 86%
Recobro servicios públicos y 9,230,799 9,635,889 -4%
Anticipos Y Avances 24,407,589 22,154,471 10%
Depósitos Judiciales 11,850,540 0 100%
Prestamos Empleados 417,300 0 100%
Otros Deudores 2,450,995 4,424,519 -45%
Subtotal Zonas Comunes, Anticipo y Otros Deudores 159,007,318 95,554,032 66%
TOTAL 712,002,547 611,093,667 17%
(1) Subtotal Copropietarios 2019 2018 VARIACIÓN
Parqueaderos Ya SAS –Cuota de administración ordinaria y

extraordinaria, Compensación uso exclusivo de área, Intereses por
1,131,439,908 799,455,408 42%
Mora, Retroactivo, costos de proceso Jurídico. La recuperación de
ésta cartera se encuentra en proceso por medio de cobro jurídico.
Multiproyectos SAS –Cuota de administración ordinaria y

extraordinaria, Compensación uso exclusivo de área, Intereses por
984,625,102 729,306,602 35%
Mora, Retroactivo, costos de proceso Jurídico. La recuperación de
ésta cartera se encuentra en proceso por medio de cobro jurídico.
Deudores Propietarios Locales (1.1) 136,779,253 90,902,218 50%
SUBTOTAL Cuentas por cobrar Copropietarios 2,252,844,263 1,619,664,228 39%
Deterioro de Cartera Parqueadero Ya y Multiproyectos (1.2) -1,696,232,084 -1,101,038,084 54%
Deterioro de Cartera Deudores Propietarios Locales (1.2) -3,616,950 -3,086,509 17%
TOTAL 552,995,229 515,539,635 7%
*1.1 Deudores Propietarios Locales: El saldo de esta cuenta se refiere a las cuentas por cobrar a los
propietarios diferentes de Multiproyectos SAS y Parqueaderos Ya SAS., a 31 de diciembre de 2019 el saldo
de $136.779.253 se discrimina así:
*1.1 Deudores Propietarios Locales 2019 PORCENTAJE 2018 PORCENTAJE

Cobro jurídico 33,674,900 25% 57,491,494 63%
Cobro pre jurídico 0 0% 17,676,892 19%
Sancion por Inasistencia a Asamblea 1,105,500 1% 4,448,115 5%
Intereses Por Mora 1,104,100 1% 5,717,100 6%
Cartera normal 99,036,852 72% 10,719,298 12%
Cuota extraordinaria 2017 4,874,200 4% 2,552,900 3%
Cuota extraordinaria 2019 2,552,900 2% 0 0%
Anticipo de Cuotas y consignaciones no identificadas -5,569,199 -4% -7,703,581 -8%
TOTAL, DEUDORES PROPIETARIOS LOCALES 136,779,253 100% 90,902,218 100%
*1.2 Deterioro de Cartera: A la fecha de corte se por concepto de cuotas de administración

determina que hay un alto grado de incertidumbre $268.469.840, por intereses de mora
con respecto a la recuperación del saldo por cobrar $415.516.900, por gastos de cobranzas
a Parqueaderos Ya SAS por concepto de cuotas de $5.300.500, compensación por uso exclusivo de
administración $90.441.000, Compensación de uso zona común $281.704.262, retroactivo $360.000,
exclusivo de zona común $554.532.258, retroactivo por cuota extraordinaria año 2017 $4.229.600, y
$1.953.250, por intereses mora $473.628.600 Cuota cuota extraordinaria 2019 $9.044.000 para un
extraordinaria 2019 $8.784.000, y por gastos de total de $984.625.102. A 31 de diciembre de
cobranzas $2.100.800 para un total de 2019 el total de la deuda de estos dos terceros es
$1.131.439.908 y a Multiproyectos S.A.S. de $2.116.065.010.
58
*1.2 Deterioro de Cartera: Desde el año 2015 y fue la suma de $842.061.528 correspondiente al 86%
hasta el cierre del año 2019, como parte de la política de su deuda total.
adoptada por el Centro Comercial a través del Conse-
jo de Administración según el Acta No 588 del 28 de Del total de la cifra reconocida en el Estado de Situa-
Julio de 2016, sesión en la cual se hizo la evaluación, ción Financiera por deterioro de la cartera el 99,79% es
de cartera y considerando el comportamiento de no decir la suma de $1.696.232.041 corresponden a estas
recaudo que presentan los conceptos cobrados a dos entidades (Parqueaderos Ya SAS y Multiproyectos
Parqueaderos Ya y Multiproyectos S.A.S., se autorizó SAS); y el 0,21% restante, es decir la suma de
realizar el reconocimiento por deterioro de la cartera $3.616.950 equivale al deterioro de cartera de los
a cargo de estos deudores hasta el 100%. demás propietarios.
Al 31 de diciembre de 2019 la suma acumulada por
concepto de deterioro de la cartera de Parqueaderos No obstante lo arriba descrito, la Administración del
Ya SAS fue la suma de $854.170.556 correspondiente Centro Comercial ha continuado con el cobro de ésta
al 75% de su deuda total; y el acumulado por deterio- cartera utilizando la vía jurídica, y los procesos sobre
ro de la cartera de Multiproyectos S.A.S. estos dos casos serán informados en la Asamblea
General de Copropietarios.
4.3 Activos financieros:
Los activos financieros al 31 de diciembre están conformados por:

Encargos Fiduciario *1 868,904 841,073 3%
CDT Banco BBVA *2 60,000,000 60,000,000 0%
PAYU Colombia SAS *3 3,443,341 96,097 3483%
TOTAL 64,312,244 60,937,170 6%
*1 ENCARGO FIDUCIARIO COLMENA No. *2 CDT BBVA No. 1445100929. Este valor corres-
1281020000010: Este valor corresponde a recursos ponde a recursos pertenecientes al Fondo de
en cuenta de ahorros de los fondos comunes, deposi- Imprevistos. El plazo de constitución es de 6 meses
tados en una cuenta Renta Fácil de Fondo de Inversión entre el 10 de noviembre de 2019 y 10 de mayo de
Colectiva abierto; son recursos a la vista que generan 2020. Renta una del TEA 4.45%.
rentabilidad diaria y las tasas de rentabilidad son *3 En esta cuenta se recaudan pagos de los usuarios
similares a las que manejan los portafolios de CDT. por concepto de cuotas de administración;
Renta una del TEA 3.692%. esta modalidad de cuenta se contrató para que los
usuarios tengan facilidad al realizar pagos en línea
o transferencias bancarias.
4.4 Activos por Impuesto Corrientes
Este rubro corresponde a los valores retenidos por los clientes por concepto de retenciones de impuestos, estos
valores son posteriormente descontados de los saldos a pagar liquidados en las declaraciones de impuestos a
presentar en el año 2020. También en este rubro se presenta el saldo por auto retenciones del impuesto a la renta
declarado y pagado durante el año 2019 con periodicidad mensual.
El saldo a 31 de diciembre de este rubro se discrimina así:

Retención En La Fuente de renta 25,486,277 14,734,381 73%
Anticipo De renta y Complementarios 1,588,000 0 100%
Auto Retención Renta *1 11,935,964 8,550,925 40%
TOTAL 39,010,241 23,285,306 68%
*1 En cumplimiento de lo dispuesto en la Ley 1819 de 2016 y Decreto 2201 de 2016; se deben practicar y pagar
autorretenciones del impuesto a la renta sobre los ingresos gravados (para el Centro Comercial el Lago Unilago PH.
Son los ingresos por arrendamiento de zonas comunes).
59
4.5 Activo por Impuestos Diferidos
El saldo de esta cuenta a 31 de diciembre:

Impuesto de renta diferido 31,075,742 21,779,750 43%
TOTAL 31,075,742 21,779,750 43%
(1) El Impuesto Diferido: El impuesto diferido es el estados financieros y sus bases fiscales correspon-
impuesto por pagar o por recuperar en períodos dientes. Los pasivos por impuestos diferidos se
futuros, generalmente como resultado de que la reconocen para todas las diferencias temporarias que
entidad recupera o liquida sus activos y pasivos por se espere que incrementen la ganancia fiscal en el
su importe en libros actual. Se genera, de igual futuro. Los activos por impuestos diferidos se
forma, por la compensación de pérdidas o créditos reconocen para todas las diferencias temporarias que
fiscales no utilizados hasta el momento procedente se espera que reduzcan la ganancia fiscal en el futuro,
de períodos anteriores. y, adicionalmente, cualquier pérdida o crédito fiscal
El impuesto diferido se reconoce a partir de las no utilizado. Los activos por impuestos diferidos se
diferencias temporarias que se generan entre los miden al importe máximo que, sobre la base de la
importes en libros de los activos y pasivos en los ganancia fiscal actual o estimada futura, es probable
que se recuperen.
4.6 Propiedad Planta y Equipo
Los elementos de propiedades, planta y equipo son todos aquellos tangibles que posee la entidad para la
producción de bienes, para propósitos administrativos o para arrendarlos a terceros (distintos de las propieda-
des de inversión), que se esperan utilizar durante más de un período contable. Se reconocieron los activos de
propiedad, planta y equipo a su costo; el valor residual se determinó como el 10% de su costo de adquisición
o activación y el método utilizado para su depreciación es el de Línea Recta.
Detalle del movimiento de la propiedad planta y equipo año 2019:
CONCEPTO VIDA UTIL S. FINAL 2018 ADICIONES 2019 S. FINAL 2019
Bienes Inmuebles 20 AÑOS 13,290,000 0 13,290,000

Equipo Eléctrico y Electrónico 1-3 AÑOS 169,927,991 19,496,747 189,424,738
Maquinaria y Equipo 1-5 AÑOS 99,085,367 0 99,085,367
Muebles y Enseres 1-5 AÑOS 11,867,973 0 11,867,973
TOTAL 294,171,331 19,496,747 313,668,078
60
Para el año 2019 el rubro de equipo eléctrico y electrónico se incrementó en la suma de $19.496.097 por
concepto de la adquisición de un equipo de cómputo para el área de mercadeo y publicidad por la suma de
$5.089.417, la compra de tres monitores led de 50” por la suma de $3.566.430 y la compra de dos cajas de luz
para avisos exteriores por la suma de $10.840.900.
El detalle del movimiento de la depreciación acumulada de los activos de propiedad, planta y equipos se discri-
mina a continuación:
DEPRECIACIÓN
DEPRECICACIÓN DEPRECIACIÓN
CONCEPTO ACUMULADA A ACUMULADA A
2019
31/12/2018 31/12/2019
Bienes Inmuebles 2,392,206 598,056 2,990,262

Equipo Eléctrico y Electrónico 115,189,201 9,290,833 131,487,457
Maquinaria y Equipo 84,430,874 8,310,084 89,176,831
Muebles y Enseres 5,695,826 1,533,960 7,229,786
TOTAL 207,708,107 19,732,933 230,884,336
4.7 Activos Intangibles
Teniendo en cuenta la definición del estándar internacional, un intangible es un activo no monetario identifica-
ble y carente de sustancia física. Para el Centro Comercial, se reconoce en el estado de situación financiera por
su valor de costo. El método de amortización utilizado es el de Línea Recta.
El saldo de la cuenta a 31 de diciembre es:
CONCEPTO VIDA ÚTIL S. FINAL 2018 ADICIONES 2019 S. FINAL 2019
Licencias de Uso de Software 60 meses 0 5,715,570 5,715,570
Para el año 2019 se registró en este rubro la compra del software contable Word office.
El detalle de la amortización se muestra así:
AMORTIZACIÓN AMORTIZACIÓN
AMORTIZACIÓN
CONCEPTO ACUMULADA A ACUMULADA A
2019
31/12/2018 31/12/2019
Licencias de Uso de Software 0 95,260 95,260
61
4.8 Obligaciones Financieras a Corto Plazo:
Obligaciones Financieras 2019 2018 VARIACIÓN
Pagarés (1) 112,424,315 114,513,136 -2%
Cheques Girados y No Cobrados (2) 0 56,201,999 -100%
TOTAL 112,424,315 170,715,135 -34%
*1 Corresponde al saldo por pagar de compra de servicios con la tarjeta de crédito Visa Empresarial #4704 3505
8656 3678 del Banco de Bogotá por la suma de $3.150.690, y el saldo por pagar menor o igual a 12 meses de
los créditos bancarios con BBVA y con Bancoomeva.
En el mes de julio de 2018 se obtuvo el desembolso Del saldo total de $87.756.433 a 31 de diciembre de
de un crédito por parte del Banco Coomeva, por la 2019 con esta entidad, $58.504.288 representan un
suma de $150.000.000 con un plazo de 36 meses a pasivo a corto plazo, es decir el monto que debe ser
una tasa efectiva anual de intereses de 12,14% EA cancelado entre los meses de enero y diciembre del
pagaderos a partir del mes de septiembre de 2018. año 2020.
Del saldo total de $76.154.005 a 31 de diciembre de
2019 con esta entidad, $50.769.337 representan un Estos recursos se solicitaron y obtuvieron previa
pasivo a corto plazo, es decir el monto que debe ser autorización de la Asamblea General de Copropie-
cancelado entre los meses de enero y diciembre del tarios realizada el día 21 de marzo de 2018, para
año 2020. financiación de la obra de remodelación de ande-
nes.
En el mes de julio de 2018 se obtuvo el desembolso
de un crédito por parte del Banco BBVA, por la suma *2: Corresponde al saldo sumado girado a los
de $180.000.000 con un plazo de 36 meses y una diferentes proveedores del Centro Comercial y que
tasa efectiva anual de intereses de 13,70% EA paga- al corte del 31 de diciembre 2018 No habían sido
deros a partir del mes de julio de 2018. debitados en el extracto.
4.9 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
El saldo de las cuentas por pagar al 31 de diciembre de 2019 y 2018 comprenden:
Comisiones 14,778,267 0 100%

Honorarios contador 1,987,616 1,875,110 6%
Honorarios Revisoría Fiscal 2,168,145 4,101,388 -47%
Honorarios Asesoría jurídica 2,302,450 9,370,030 -75%
Servicios Públicos 10,149,360 2,714,100 274%
Seguros 8,373 0 100%
Compras (1) 183,299,129 445,499 41045%
Servicios (2) 106,559,332 172,743,046 -38%
Servicios Mercadeo (3) 40,830,518 11,227,188 264%
Compras Mercadeo (4) 14,682,856 0 100%
Acreedores Varios (5) 4,342,548 4,580,456 -5%
TOTAL 381,108,594 207,056,817 84%
62
A continuación, se discrimina el valor de los acreedores comerciales por rubro:
Compras (1) 2019 2018

Diseño Paula Mantilla: Suministro dotación
1,554,134 0
empleados
Seguros de vida Suramericana: Seguro empleados
206,073 0
diciembre de 2019
Incoldext SAS: Suministro e instalación equipos de
181,274,528 0
rociadores equipo contraincendio
Suministros institucionales Aseol SAS: Suministro
264,394 0
implementos aseo zonas comunes
Yesica Ramile Gallo: Saldo de suministro dotaciones 0 445,499
TOTAL 183,299,129 445,499
Servicios (2) 2019 2018

Jaramillo de Moreno Carmenza: arriendo depósito
663,034 0
Diciembre de 2019
Arcas fumigaciones: servicio desratización y
0 132,198
desinfección diciembre de 2018
Jair Forero Aldana: servicios asistencia y mantto it
1,302,476 0
Noviembre de 2019, Diciembre de 2019.
Jair Forero Aldana: servicios trabajo portal web
5,302,938 0
Unilago
Direc TV Colombia Ltda. 0 153,600
G&S Company: Mantenimiento compactador de
154,272 145,539
basuras diciembre
Inversiones Ecoproyect: Adicionales a contrato de
0 24,742,129
obra remodelación andenes
Jaramillo de Moreno Carmenza: arriendo depósito
0 642,600
Diciembre de 2018
José Guillermo Alonso: Saldo prestación asesoría en
0 961,360
SGST
Medicina Laboral SAS: Fact 18248 exámenes médicos
615,910 0
periódicos
Gran Formato Digital: Fact 17871 elaboración caja de
410,522 0
luz
Oferta Temporal SAS: Nómina temporal
administrativa y de mercadeo diciembre de 2018 y 4,867,888 9,161,520
Administrativa diciembre de 2019
Juval Construcciones: Instalación trampas de grasa 712,755 0
Plus Aseo SAS: Fact 922 Servicio de aseo zonas
comunes operarias diciembre de 2018 y Fact 1327
16,580,659 17,379,188
Serviciode aseo zonas comunes operarias diciembre
de 2019
Sepecol Ltda: Servicio de vigilancia por el mes de
63,493,601 58,364,333
Diciembre de 2019 y 2018
Sepecol Ltda: Servicio de vigilancia por el mes de
0 58,254,496
Noviembre de 2018
Webpaint Media SAS 2,806,083 2,806,083
Leidy Tatiana Ruiz: servicio digitación 73,300 0
Proyectos Planificados: Saldo de demolición y
600,000 0
construcción de rampas
Analizar Laboratorio: Fact 69827 exámen ocupacional
24,000 0
salida Leidy Castro
Ascensores Shindler de Colombia: Mantenimiento
836,359 0
ascensores diciembre de 2019
Otros: Compensación asistencia consejo
8,115,535 0
administración año 2019
TOTAL 106,559,332 172,743,046
63
Servicios Mercadeo (3) 2019 2018

Kemndine Cuellar: Saldo decoración navideña 0 3,000,347
Forero Aldana Jair: Soporte acompañamiento cmr
465,170 1,240,148
2019
Ronal Saul Gutierrez: 0 1,395,510
Tomás Caraballo: 0 420,000
Consesiones Parqueadero: servicio parqueadero
0 1,542,483
usuarios centro comercial nov y dic de 2018
Gran Formato Digital: 0 164,209
Espacio Creativo: 0 467,539
Armoexhibición y diseños: Servicios gestión
3,092,256 2,996,952
comercial Diciembre de 2019 y 2018
Ahumada Bello Derly: Servicios de animación 1,023,374 0
Alvaro Triana: Fact 367 talleres de capacitación y
2,354,748 0
sensibilización comerciantes
Caracol SA: Factura 5001353966 pautas publicitarias
14,277,620 0
oxígeno
Directv: cxp Servicio de Diciembre de 2019 161,600 0
Ideamos Publicidad Ltda.: Fact 66214 brandeo 5
puntos gorras y Fact 66213 por 32 cuñas publicitarias 12,637,800 0
Tropicana
Moya Viana Hector: Presentación novenas
1,116,408 0
navideñas
Oferta Temporal SAS. Fact 15319 Servicio personal
4,686,639 0
temporal 2 quincena Diciembre de 2019
Vea Medios SAS: Fact B1305 administración mensual
1,014,903 0
de redes sociales
TOTAL 40,830,518 11,227,188
Compras Mercadeo (4) 2019 2018

Escoll Digital Ltda: Fact 4557 impresión de novenas
452,200 0
navideñas
Mr Pc Store SAS: Suministro equipos de combo
13,922,446 0
accesorios y gamer para sorteos
Papelería Empresarial: suministro de plegables 308,210 0
TOTAL 14,682,856 0
Acreedores Varios (5) 2019 2018

Ingresos recibidos para terceros por procesos
0 237,908
jurídicos
Otros acreedores 4,342,548 4,342,548
TOTAL 4,342,548 4,580,456
64
4.10 Pasivos por impuestos corrientes
El saldo de esta cuenta a 31 de diciembre, está conformado por:
Impuesto al valor agregado IVA (1) 34,671,000 21,062,000 65%

Impuesto de Renta y Complementarios (2) 12,889,000 22,000,000 -41%
Industria y comercio, avisos y tableros (3) 7,416,000 985,000 653%
Retención en la fuente de Renta (4) 10,485,000 3,205,000 227%
Retención de Industria y Comercio (5) 1,806,787 787,444 129%
Impuesto unificado de Fondo de Pobres, azar y espectáculos (6) 1,347,000 0 100%
TOTAL 68,614,787 48,039,444 43%
1. Corresponde al IVA por pagar del periodo noviembre y diciembre de 2019 y 2018.
2. Corresponde al impuesto a la ganancia calculado sobre los ingresos generadores de este impuesto
en el año 2019 y 2018, una vez depurados los gastos deducibles que guardan relación de causali-
dad con los mismos. Se aplica la tarifa de régimen ordinario.
3. Corresponde al impuesto por pagar anual del año 2019 y al sexto bimestre del año 2018.
4. Corresponde a las retenciones en la fuente del impuesto a la renta del mes de diciembre de 2019 y
2018.
5. Corresponde a las retenciones en la fuente del impuesto de industria y comercio del bimestre
noviembre y diciembre de 2019 y 2018 respectivamente
6. Corresponde al impuesto distrital que se calcula y paga sobre el valor de los premios sorteados en
las actividades de mercadeo.
4.11 Provisiones y Contingencias

Una provisión se reconoce si: es resultado de un Las provisiones se determinan descontando el
suceso pasado, el CENTRO COMERCIAL EL LAGO flujo de efectivo que se espera a futuro a la tasa
UNILAGO P.H. posee una obligación legal o implí- antes de impuestos, que refleja la evaluación
cita que puede ser estimada de forma fiable y es actual del mercado del valor del dinero en el
probable que sea necesario un flujo de salida de tiempo y de los riesgos específicos de la obliga-
beneficios económicos para resolver la obligación. ción.
El siguiente es el movimiento de la cuenta de provisiones y contingencias durante el año 2019:
Provisión fondo de destinación específica. 109,397,275 0 100%

TOTAL 109,397,275 0 100%
Esta provisión, creada como fondo de destinación específica, se realiza parta efectos de cubrir los gastos
financieros provenientes de los créditos aprobado por la Asamblea general y además para cubrir gastos
de proyectos que se realizaran durante el periodo 2020, de tal manera que no se vean afectados los
gastos y no se incrementen las partidas a exigir a la asamblea.
65
4.12 Obligaciones Laborales
La nómina del CENTRO COMERCIAL EL LAGO reconocen como gasto en el estado de resulta-
UNILAGO P.H. está conformada por personal dos integrales. EL CENTRO COMERCIAL EL
administrativo y operativo, vinculado con LAGO UNILAGO P.H. no contempla en sus
contrato laboral a término indefinido. Todos los contratos de trabajo, beneficios a largo plazo,
beneficios a empleados son a corto plazo y se ni beneficios post empleo.
Al cierre del 31 de diciembre las obligaciones labores estaban conformadas por los siguientes conceptos:
Cesantías Por Pagar 19,558,660.00 24,772,009.00 -21%

Intereses de Cesantías 2,345,952.00 2,972,641.00 -21%
Vacaciones Por Pagar 14,283,892.00 10,045,642.00 42%
Subtotal Prestaciones Sociales 36,188,504 37,790,292 -4%
Aportes a Eps 2,693,608.00 3,075,208.00 -12%
Aportes a Arl 146,200.00 159,900.00 -9%
Aportes a Fondo De Pensiones 3,532,600.00 4,016,000.00 -12%
Aportes Icbf, Sena Y Caja Compensación 1,966,100.00 2,215,200.00 -11%
Subtotal Aportes Seguridad S. Parafiscales 8,338,508 9,466,308 -12%
TOTAL 44,527,012 47,256,600 -6%
4.13 Pasivo No Corriente (Obligaciones financieras)
Para la financiación de la obra de remodelación gestionar la solicitud de dos créditos bancarios

de andenes presentada y aprobada en la asam- los cuales fueron aprobados por las siguientes
blea general de Copropietarios realizada en entidades, y los saldos por pagar superiores a
marzo 2018, la administración procedió a 12 meses a la fecha de corte son:
CONCEPTO 2019 2018 VARIACION

Obligaciones financieras BANCOOMEVA 25,384,668 83,333,332 -70%
Obligaciones financieras BBVA 29,252,144 90,000,000 -67%
TOTAL, OBLIGACIONES FINANCIERAS 54,636,812 173,333,332 -68%
*1 En el mes de julio de 2018 se obtuvo el *2 En el mes de julio de 2018 se obtuvo el

desembolso de un crédito por parte del Banco desembolso de un crédito por parte del Banco
Coomeva, por la suma de $150.000.,000 con un BBVA, por la suma de $180.000.000 con un
plazo de 36 meses pagaderos a partir del mes plazo de 36 meses y una tasa efectiva anual de
de septiembre de 2018, a una tasa efectiva intereses de 13,70% EA; este saldo representa el
anual de intereses de 12,14% EA; este saldo pasivo con vencimiento mayor a 12 meses
representa el pasivo con vencimiento mayor a después de la fecha de corte de este informe.
12 meses después de la fecha de corte de este
informe.
66
5. Estado de Resultados Integral
5.1 Ingresos actividades ordinarias
EL CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H. registra en sus ingresos los valores facturados por actividades
ordinarias como son: las cuotas de administración, compensación por uso exclusivo de áreas comunes, ingre-
sos por arrendamiento y cesión de zonas comunes, entre otros.
El saldo de la cuenta de ingresos por actividades ordinarias se discrimina así:
CONCEPTO INGRESOS ACTIVIDADES

2018 VARIACIÓN
ORDINARIAS 5.1
Cuotas de administración (1) 1.677.255.600 6%
- Descuentos por pronto pago (1.1) -66.561.288 28%
Compensaciones Parqueaderos Ya (2) 98.428.800 12%
Compensaciones Multiproyectos (2) 52.608.000 12%
Ingresos por arriendo de zonas comunes (3) 1.049.780.742 40%
Otros ingresos actividades ordinarias (4) 40.929.158 -43%
TOTAL, INGRESOS ACTIVIDADES
2.852.441.012 18%
ORDINARIAS
(1) Cuotas de administración: corresponde al cobro (2) Compensaciones: corresponde a lo facturado por
de la cuota en proporción al coeficiente de propiedad concepto de compensación por el derecho de uso
de cada propietario para cubrir las expensas de comu- exclusivo de zonas comunes en el año 2019 y 2018 a
nes de sostenimiento, mantenimiento, servicios públi- las empresas Parqueaderos Ya y Multiproyectos S.A.S.;
cos, administración, vigilancia, etc., se facturó estos cobros fueron autorizados mediante acta
mensualmente por la suma de $148.175.000, de acuer- número 48 de Asamblea General de fecha 11 de marzo
do con lo estipulado en el presupuesto de ingresos y de 2015.
gastos para la vigencia informada.
(3) Ingresos por Zonas comunes: Corresponde a lo
(1.1) Descuentos por pronto pago: Corresponde al facturado por concepto de cesión o arrendamiento de
descuento concedido por pronto pago, y para el 2019. áreas comunes, espacios publicitarios, realización de
eventos, entre otros.
Los ingresos por arrendamiento de zonas comunes en el año se discriminan así:
Ingresos Por Zonas Comunes (3) 2019 2018 VARIACIÓN

Arrendamiento de zonas comunes 1.105.045.436 763.928.176 45%
Arrendamiento de zonas comunes: cajeros, cafeterías y tu
311.454.942 285.852.566 9%
llave
Arrendamiento de zonas comunes: gestión administración 55.001.667 0 100%
TOTAL 1.471.502.045 1.049.780.742 40%
67
(4) Otros Ingresos de Actividades Ordinarias:
Corresponde a ingresos facturados y/o recaudados por los siguientes conceptos:
Otros Ingresos Actividades Ordinarias (4) 2019 2018 VARIACIÓN

Estudio de Proveedores, carnets y otros 678.563 11.242.994 -94%
Reciclaje 12.214.300 12.697.450 -4%
Recaudo de baños 10.570.519 9.320.714 13%
Sanciones Por Reglamento P.H. 0 7.668.000 -100%
TOTAL 23.463.382 40.929.158 -43%
5.2 Otros Ingresos

En este rubro se registran los ingresos cobrados por conceptos como: el recobro de gastos de servicios
públicos a las cafeterías ubicadas en las zonas comunes, los intereses por mora, los reintegros por incapaci-
dades laborales, multas por incumplimiento en contratos, recuperación de gastos, aproximación a miles,
entre otros. El saldo de la cuenta Otros ingresos se discriminan así:
Concepto Otros Ingresos (5.2) 2019 2018 VARIACIÓN

Reintegro Gastos Servicios Públicos (1) 29.703.857 24.461.733 21%
Intereses por Mora (2) 318.038.112 256.605.907 24%
Reintegro Incapacidad ARL y EPS (3) 1.777.271 363.737 389%
Otros Ingresos 2.148.260 11.387.632 -81%
TOTAL OTROS INGRESOS 351.667.500 292.819.009 20%
(1) Reintegro de gastos de servicios públicos: En el año 2019, el 95% de este rubro, es decir
Corresponde al recobro que se hace a los arren- $302.260.000, corresponde a lo facturado a
datarios de zonas comunes para uso de cafeterías Parqueaderos Ya y a Multiproyectos S.AS. Por
por el consumo de energía y acueducto. incumplimiento total en el pago de compensa-
ciones y cuotas de administración.
(2) Intereses Por Mora: Corresponde al valor
facturado por concepto de intereses por la mora (3) Reintegro Incapacidad ARL y EPS: Corres-
en el cumplimiento del pago de expensas y ponde al valor recibido de parte de la ARL y de
equivalente a una y media veces el interés banca- EPS, por concepto de incapacidades por enfer-
rio corriente, certificado por la Superintendencia medades laborales y enfermedad general.
Financiera.
68
5.3 Gastos administrativos
El siguiente es el detalle de los gastos administrativos en los que se incurrieron durante el año:
Concepto Gastos Administrativos (5.3) 2019 2018 VARIACIÓN

Nómina (5.3.1) 543.977.087 516.483.962 5%
Seguros (5.3.2) 68.093.582 55.810.683 22%
Servicios Outsourcing (5.3.3) 988.047.968 964.890.271 2%
Servicios públicos (5.3.4) 198.592.364 186.804.729 6%
Mantenimiento, Adecuaciones e Instalaciones
138.471.223 58.036.129 139%
(5.3.5)
Depreciación (5.3.6) 23.176.229 23.313.606 -1%
Amortización (5.3.7) 95.260 0 100%
Diversos (5.3.8) 169.888.949 89.947.719 89%
Deterioro cartera (5.3.9) 595.724.441 271.676.775 119%
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 2.726.067.103 2.166.963.874 26%
Gastos de personal (5.3.1) 2019 2018 VARIACIÓN

Nómina administrativa y operativa 540.385.289 514.681.801 5%
Bienestar empleados 3.591.798 1.802.161 99%
TOTAL GASTOS DE PERSONAL 543.977.087 516.483.962 5%
Seguros (5.3.2) 2019 2018 VARIACIÓN
Seguro áreas comunes multiriesgo y directores 43.713.844 35.123.800 24%

y administradores (1)
Seguros áreas protegidas (2) 5.407.140 5.149.656 5%
Póliza Multiriesgos Empleados (3) 2.037.654 1.892.097 8%
Plan de Emergencias (4) 2.221.200 8.275.130 -73%
Sistema de Gestion y Seguridad en el Trabajo (5) 10.549.244 5.370.000 96%
Plan de Saneamiento (6) 3.204.500 0 100%

Certificación de Trabajo en alturas (7) 960.000 0 100%
TOTAL SEGUROS 68.093.582 55.810.683 22%
(1) Seguros de áreas comunes y directo- unificó el manejo a una sola póliza; también se
res y administradores: Corresponde al amplió la cobertura a áreas privadas.
gasto por amortización parcial de póliza de (2) Seguro de áreas protegidas: Corresponde
Aseguradora Chubb Seguros Colombia S.A. al valor contratado con la empresa Emermédica
contra todo riesgo de daños materiales de S.A. que cubre el servicio de ambulancia en
copropiedades No. 43602 con vigencia condición de área protegida y el contrato se
entre el 02 Julio de 2019 y 02 de Julio de encuentra vigente desde el 21 de enero de
2020. La póliza actual contratada tiene una 2.013 a la fecha. Lo anterior para dar cumpli-
cobertura ampliada, y cubre tanto los miento al acuerdo distrital N°230 de junio de
riesgos generales de la Copropiedad, como 2006, y a la resolución N°0705 de 2007.
los riesgos por responsabilidades de direc-
tores y administradores, de esta manera se
69
(3) Póliza Multirriesgo Empleados: Corres- contrato del SG-SST, asesoría y capacitación,
ponde a póliza de bienestar de empleados análisis de puestos de trabajo, aplicación de
contratada por la empresa Suramericana de batería de riesgos, estudios de ergonomía,
Seguros. Fue implementada desde el año 2017 curso de gestión de riesgo, etc.
como parte de las políticas de bienestar a los
empleados; cubre riesgos como accidentes y (6) Plan de Saneamiento: Se incurrieron en
muerte dentro y fuera de las áreas de trabajo. gastos como: Diseño y estructura del plan de
saneamiento para el Centro Comercial y análisis
(4) Plan de Emergencias: Corresponde a de laboratorio del agua potable.
gastos incurridos por: Capacitación en plan de
emergencias, señalizaciones normativas, (7) Certificación de Trabajo en Alturas: Se
capacitación y acompañamiento en simulacro incurrieron en gastos como: Curso de capacita-
evacuación, entre otros. ción de trabajo en alturas y servicio técnico de
inspección de ascensores.
(5) Sistema de Gestión y Seguridad en el
Trabajo: Para dar cumplimiento a la Ley
1562/2012, el Centro Comercial incurrió en los
siguientes gastos: Mantenimiento mensual del
5.3.3 Servicios Outsourcing
Servicios Outsourcing (5.3.3) 2019 2018 VARIACIÓN

Contador (1) 23.288.820 24.019.000 -3%
Revisor fiscal (2) 23.963.940 22.612.800 6%
Asesoría jurídica (3) 16.535.371 27.804.026 -41%
Asesoría e implementación NIIF 0 1.850.000 -100%
Vigilancia (4) 733.360.010 703.604.511 4%
Aseo (5) 181.799.827 169.709.334 7%
Soporte técnico y seguridad informática (6) 9.100.000 5.290.600 72%
Honorarios Conciliaciones Laborales 0 10.000.000 -100%
TOTAL SERVICIOS OUTSORCING 988.047.968 964.890.271 2%
1. Contador: Los servicios contables incluyen un contador vinculado por contrato de prestación de
servicios profesionales.
2. Revisor Fiscal: El servicio de revisoría fiscal es prestado por la empresa Accounting Bussiness
S.A.S., vinculada al Centro Comercial mediante contrato de prestación de servicios profesionales,
con una vigencia de un año comprendido entre el 01 de abril de 2019 al 31 de marzo de 2020.
70
3. Asesoría Jurídica: La asesoría jurídica fue ejecutada en el año 2019 así:
Asesoría Jurídica (2) 2019 2018 VARIACIÓN

Gloria María Pacheco 0 6.015.590 -100%
Camilo José Peraza (2,1) 6.210.870 20.397.815 -70%
Monroy Prada Asesores (2,2) 3.004.362 390.621 669%
Luis Eduardo Sereno (2,3) 3.600.000 1.000.000 260%
Otros menores (2,4) 3.720.139 0 100%
TOTAL ASESORIA JURIDICA 16.535.371 27.804.026 -41%
2.1 Camilo José Peraza: Valor conciliaciones 5. Aseo: Corresponde a gasto por concepto de
en casos de cobro jurídico contra Parqueaderos aseo y servicios generales contratado con la
YA y Multiproyectos SAS. empresa PLUS ASEO SAS durante el año 2019
por la suma de $181.799.827.
2.2 Monroy Prada Asesores: Honorarios
profesionales por contrato de asesoría jurídica 6. Soporte Técnico y Seguridad Informática:
en cobro de cartera. La información y datos sistematizados del
INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION Centro Comercial 12 requieren de un soporte
Nota 1 2.3 Luis
Cuotas de Eduardo
AdministraciónSereno: Honorarios profesio-
148.292.000 1.779.504.000técnico para su buen
1.778.260.211 manejo y -1.243.789
1.779.504.000 seguridad, para 99,93%
Menos: Descuento por pronto Pago -5.182.613 -62.191.350 -77.914.718 -62.191.350 -15.723.368 125,28%
nales por asesoría jurídica
Compensación Parqueaderos YA
para revisión de
8.464.089 101.569.072
lo que se ejecuta
109.872.000
este gasto
101.569.072
con un contratista
8.302.928 108,17%
contratos.
Compensación Multiproyectos 4.523.317 54.279.800externo profesional 54.279.800
58.752.000 en sistemas, 4.472.200
el valor para108,24%
el
Intereses Por Mora 22.193.000 266.316.000año 2019 fue de $9.100.000.
318.038.112 266.316.000 51.722.112 119,42%
2.4. Otros menores: Asesoría para demanda

Subtotal 178.289.793 2.139.477.522 2.187.007.605 2.139.477.522 47.530.083 102,22%
Arriendo Zonas Comunes:
aclarativa, avalúos entre otros.
Zonas Comunes Cajeros y Tu Llave, Multipagas 12.512.429 150.149.150 182.020.162 150.149.150 31.871.012 121,23%
Zonas Comunes Cafeterías 11.733.802 140.805.619 129.434.780 140.805.619 -11.370.839 91,92%
4.Otros
Vigilancia: Corresponde
Ingresos ( Gestión Admistración )al valor contratado
453.400 5.440.795 55.001.667 5.440.795 49.560.872 1010,91%
por el servicio
Subtotal prestado durante el año 2019
Zonas Comunes por
24.699.630 296.395.565 366.456.609 296.395.565 70.061.044 123,64%
laRecaudo
empresaBaños
actual contratada, Sepecol Ltda., 810.000 9.720.000 10.570.519 9.720.000 850.519 108,75%
Cobro Estudio de Proveedores y otros 41.667 500.000 706.355 500.000 206.355 141,27%
para el año 2019 por la suma de $733.360.010.
Recuperación Por Recobro de Servicios Públicos 2.040.000 24.480.000 29.703.857 24.480.000 5.223.857 121,34%
Rendimientos de Ahorros e Inversiones - - 62.090 - 62.090 #¡DIV/0!
- - 7.128.347 - 7.128.347 #¡DIV/0!
Nota 4 Reciclaje 1.050.000 12.600.000 12.214.300 12.600.000 -385.700 96,94%
Servicios
Subtotal Otrospúblicos
Cobros (5.3.4.) 3.941.667 2019
47.300.000 60.385.468 2018
47.300.000 VARIACIÓN
13.085.468 127,66%
Energía 120.150.673 113.674.421 6%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 206.931.091 2.483.173.086 2.613.849.682 2.483.173.086 130.676.596 105,26%
Acueducto y alcantarillado 71.533.062 63.299.941 13%
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS)
Teléfono e internet 6.908.629 9.830.367 -30%
Nota 5 GASTOS DE PERSONAL 45.806.879 549.682.547 542.422.943 549.682.547 7.259.603 99%
TOTAL
Nómina SERVICIOS
Directa PUBLICOS 37.909.820 198.592.364
454.917.834 448.664.249 186.804.729 6.253.5856%
454.917.834 99%
Nómina Indirecta 7.691.316 92.295.788 91.721.040 92.295.788 574.748 99%
Nota 6 Seguros para empleados (Póliza) 205.744 2.468.924 2.037.654 2.468.924 431.270 83%
REQUERIMIENTOS LEGALES Y SEGUROS 6.179.539 74.154.467 68.646.528 74.154.467 5.507.939 93%
Nota 7 Todo Riesgo , Directores y Administradores 3.661.414 43.936.967 43.713.844 43.936.967 223.123 99%
Nota 8 Servicio de áreas Protegida y Ambulancia 473.125 5.677.500 5.407.140 5.677.500 270.360 95%
Nota 9 Plan de Emergencia 500.000 6.000.000 2.221.200 6.000.000 3.778.800 37%
75.000 900.000 560.000 900.000 340.000 62%
Derechos de Autor Sayco y Acinpro 215.883 2.590.600 2.590.600 2.590.600 - 100%
Plan de Saneamiento Ambiental 216.667 2.600.000 3.204.500 2.600.000 -604.500 123%
1.000.000 12.000.000 10.549.244 12.000.000 1.450.756 88%
Certificación de Trabajo en Alturas 37.450 449.400 400.000 449.400 49.400 89%
Nota 10 SERVICIOS CONTRATADOS 83.629.670 1.003.556.037 989.416.888 1.003.556.037 14.139.149 99%
Honorarios Contador 1.940.735 23.288.820 23.288.820 23.288.820 - 100% 71
Honorarios Revisor Fiscal 2.087.768 25.053.210 23.963.940 25.053.210 1.089.270 96%
Honorarios Abogado 1.250.000 15.000.000 16.535.371 15.000.000 -1.535.371 110%
Mantenimiento, Reparaciones y Adecuaciones 2019 2018 VARIACIÓN

(5.3.5)
Terraza s y cubiertas $ 3.887.000 $ 11.802.964 -67%
Techos internos $ 2.755.600 $ 1.078.400 156%
$
Corredores $ 404.000 100%
-
Tanques de Agua $ 4.546.053 $ 946.399 380%
Baños $ 9.619.864 $ 7.692.744 25%
Tuberías $ 400.000 $ 799.347 -50%
Puertas y bisagras $ 3.653.423 $ 93.908 3790%
Infraestructura y Soporte (fumigación y control de
$ 5.360.774 $ 2.394.450 124%
roedores)
Mantenimiento de instalaciones (1) $ 29.837.918 $ 7.039.237 324%
Canecas $ 211.905 $ 292.000 -27%
Pisos, paredes y fachadas $ 962.731 $0 100%
Mantenimiento de cuarto de servicios generales $ 5.809.130 $0 100%
Subtotal mantenimiento y reparaciones de $ 67.448.398 $ 32.139.449 110%

zonas comunes
Ascensores $ 8.780.722 $ 11.684.993 -25%
Planta eléctrica $ 562.800 0 100%
CCTV $ 4.770.865 $ 9.748.359 -51%
Compactador de basura $ 1.591.394 $ 1.476.868 8%
Equipo de Cómputo $ 1.991.678 $0 100%
Mobiliario de Oficina $ 1.536.411 $ 860.049 79%
$
Aire Acondicionado $ 130.000 100%
-
Equipos de Extinción de Incendio (Sótanos) y
$ 739.000 $ 987.952 -25%
extintores
Subtotal Mantenimiento y Reparaciones de $ 20.102.870 $ 24.758.221 -19%

Equipos
Instalaciones Eléctricas $ 8.815.678 $ 1.138.459 674%
$
Adecuacion de Sistema Incendios rociadores (2) $ 36.104.276 100%
-
$
Plan de Emergencia (3) $ 6.000.000 100%
-
Subtotal Adecuacion e Instalaciones $ 50.919.954 $ 1.138.459 4373%
TOTAL MANTENIMIENTO, $ 138.471.223 $ 58.036.129 139%

REPARACIONES Y ADECUACIONES
1. Mantenimiento e Instalaciones: Los principales gastos realizados en el año 2019 correspon-

den a: Compra e instalación de trampas de grasa, compra de equipo disfibrilador, arreglo de
filtraciones de agua, arreglo de tubos, materiales de ferretería, arreglo de sillas de pasillos,
instalación de avisos, impermeabilización de goteras, pintura, etc.
2. Adecuación Sistema Contra Incendios: Durante el año 2019 se ejecutó el contrato para la
obra de instalación de rociadores en las áreas comunes del Centro Comercial, el contrato para
el desarrollo de la misma fue suscrito con la empresa Incoldext SAS, y el valor total fue por la
suma de $337.067.147. La financiación se hizo en una parte por el recaudo de la cuota extraor-
dinaria solicitada en la Asamblea General por la suma de $296.329.000 y el restante con un
gasto de $36.104.276, este último pago fue financiado con recursos del presupuesto de comer-
cial y mercadeo.
3. Plan de Emergencias: En el año 2019 se hizo la instalación de los puntos de anclaje certifica-
dos.
72
Estados Financieros
Depreciación de activos fijos (5.3.6) 2019 2018 VARIACIÓN

Depreciación activos fijos (1) 23.176.229 23.313.606 -1%
TOTAL 23.176.229 23.313.606 -1%
(1) Depreciación De Activos Fijos: El gasto por depreciación durante el año 2019 fue:
CONCEPTO VIDA UTIL 2019 2018 VARIACIÓN

Depreciación de Bienes Inmuebles 20 AÑOS 598.056 598.056 0%
Depreciación Equipo Oficina 1-5 AÑOS 1.533.960 1.533.960 0%
Depreciación Equipo Computo 1-3 AÑOS 16.298.256 12.871.506 27%
Depreciación de Maquinaria y Equipo 1-5 AÑOS 4.745.957 8.310.084 -43%
TOTAL 23.176.229 23.313.606 -1%
Amortización de activos intangibles (5.3.7) 2019 2018 VARIACIÓN

Amortización de Activos Intangibles (1) 95.260 0 100%
TOTAL 95.260 0 100%
(1) Amortización de Activos Intangibles: El gasto por amortización durante el año 2019 corres-
ponde a la licencia de uso de software contable adquirida durante el año informado.
Gastos Diversos (5.3.8) 2019 2018 VARIACIÓN

Arrendamientos 6.686.064 6.480.000 3%
Impuestos Diferentes a la Renta o Ganancia 143.330 570.858 -75%
Gastos Legales 3.799.016 616.068 517%
Elementos de Aseo Zonas Comunes 15.585.210 13.519.084 15%
Elementos de Cafetería 4.772.711 4.200.860 14%
Reuniones Comités y Consejos 10.188.464 8.686.928 17%
Papelería y Útiles de Oficina 5.118.055 5.746.506 -11%
Transporte Urbano y Mensajería 6.201.389 5.119.323 21%
Elementos de Enfermería 3.138.283 483.890 549%
Cursos, Capacitaciones y Eventos 1.550.000 1.694.400 -9%
Publicaciones y suscripción 205.593 223.628 -8%
Contribuciones y Afiliaciones 8.128.700 8.305.900 -2%
Actividades fin de año 3.383.220 0 100%
Asamblea General 11.633.117 12.346.596 -6%
Otros Gastos de Sostenimiento (1) 38.149.671 6.792.252 462%
IVA no Descontable (2) 36.490.409 5.485.103 565%
Casino y Restaurante 1.730.183 1.928.341 -10%
Subtotal 156.903.416 82.199.737 91%
Gastos Extraordinarios (3) 12.985.533 2.060.015 530%
Costos y gastos ejercicios anteriores 0 5.687.967 -100%
Subtotal 12.985.533 7.747.982 68%
TOTAL GASTOS DIVERSOS 169.888.949 89.947.719 89%
73
(1) Otros Gastos de Sostenimiento: En este tomado como descontable en el momento de

rubro se registraron principalmente gastos por la liquidación y pago del impuesto, que bimes-
pago de aportes de seguridad social y parafis- tralmente liquidó el Centro Comercial.
cales y sus respectivos intereses por mora sobre (3) Gastos Extraordinarios: Para el año 2019
nóminas de años anteriores, por requerimiento corresponde a valor de retenciones en la fuente
de la UGPP, por gastos de capacitación a asumidas, valor no solicitado como descontable
personal administrativo, las indemnizaciones en renta de años anteriores, la reversión de
laborales por retiro de jefe de planta física y jefe ingresos por sanciones al reglamento de propie-
de mantenimiento, gastos reembolsables y de dad horizontal cobradas en años anteriores y, que
servicios de la demanda contra Parqueaderos por acuerdos con los propietarios no fueron proce-
Ya SAS. dentes, ajuste por mayor valor cobrado en años
anteriores a usuario de arrendamiento zona
(2) IVA no Descontable: Este valor correspon- común cafetería.
de al IVA en compra de bienes y servicios no
Gasto Por Deterioro de Cartera (5.3.9) 2019 2018 VARIACIÓN

Deterioro de Cartera (1) 595.724.441 271.676.775 119%
TOTAL DETERIORO DE CARTERA 595.724.441 271.676.775 119%
(1) Deterioro: El gasto por deterioro de cartera para cada uno de los años, se registró como se detalla
a continuación:
Deterioro de Cartera (1) 2019 2018 VARIACIÓN

Parqueaderos Ya 331.585.500 98.428.800 237%
Multiproyectos SAS 263.608.500 172.209.800 53%
Cartera Corriente 530.441 1.038.175 -49%
TOTAL 595.724.441 271.676.775 119%
5.4 Gastos de Comercial y Mercadeo

En este rubro se registran los gastos ejecutados para el desarrollo de actividades de mercadeo como son:
gastos de nómina, impuestos, servicios para el funcionamiento del área, gastos para las adecuaciones e
instalaciones que fueron financiadas con los recursos adquiridos por conceptos de arrendamientos de zonas
comunes, y la provisión de fondo de imprevistos con cargo a este segmento.

Gastos de Nomina (1) 55.374.633 61.093.736 -9%
OutSourcing (2) 145.691.469 81.962.833 78%
Impuestos (ICA, IVA ) (3) 39.889.482 16.720.534 139%
Actividades Propias de Mercadeo (4) 472.218.111 259.973.228 82%
Adecuaciones e Instalaciones 0 472.592.803 -100%
Provisiones (5) 109.397.275 0 100%
Fondo de Imprevistos (6) 9.245.554 9.909.996 -7%
TOTAL 831.816.524 902.253.130 -8%
74
(1) Gastos de Nómina: En este rubro se registraron (Emisora), actividades para comerciantes, decora-
los gastos por salarios, prestaciones sociales del ción navideña, compra de herramientas de merca-
personal vinculado al área de comercial y mercadeo deo, programa de lealtad para compradores,
tales como puntos de información, diseñador gráfico, merchandising, evento de exponilago, herramien-
operador de emisora. tas de mercadeo, entre otros. Producto de la
racionalización del gasto, la administración redirec-
(2) Outsourcing: En este rubro se registran los pagos ciono recursos para financiar parte de la obra de
por comisiones sobre ventas, prestación de servicios rociadores para el Centro Comercial ejecutada y
como asesoría comercial y de marketing de los terminada en el año 2019.
proveedores vinculados al área de mercadeo y comer-
cial. (5) Provisiones: Se reconoce en el estado de
resultados del año 2019, en este rubro el valor de
(3) Impuestos: En este rubro se registraron los gastos los futuros desembolsos para pago de las cuotas
por impuestos de industria y comercio, avisos y table- de los créditos bancarios a capital y a sus respecti-
ros, el valor correspondiente al IVA en compra de vos intereses; también en este rubro se contempla
bienes y servicios no tomado como descontable en el el uso para obras de mantenimiento requeridas
momento de la liquidación y pago del impuesto que durante el año 2020.
bimestralmente liquida el Centro Comercial, ya que las
actividades generadoras de este impuesto, así como
del ICA son por concepto del arrendamiento de zonas (6) Fondo de Imprevistos (Comercial y Merca-
comunes. deo): En este rubro se registra el valor del fondo de
imprevistos proporcional al presupuesto de gastos
(4) Actividades propias de Mercadeo: Durante el e ingresos para mercadeo y comercial, y que se
año 2019 la administración manejó una política de debe provisionar acorde a la ley 675 de 2.001 en su
racionalización del gasto en las diferentes actividades artículo 35; el saldo de la cuenta al 31 de diciembre
realizadas en el área de mercadeo, los gastos de este de 2019 registró un gasto de $9.245.554.
rubro representan Publicidad en Medios de Comuni-
cación, Marketing Digital (Redes Sociales, Dominio,
Hosting), Sonido ambiental
5.5 Fondo de Imprevistos (Operativo): En este rubro se registra el valor del fondo de imprevistos proporcional
al presupuesto de ingresos y gastos operativos o de administración, y que se debe provisionar acorde a la ley 675
de 2.001 en su artículo 35, el saldo de la cuenta al 31 de diciembre de 2019 registró un gasto por:

Fondo de Imprevistos 24.525.876 20.624.892 19%
TOTAL FONDO DE IMPREVISTOS 24.525.876 20.624.892 19%
5.6 Ingresos Financieros: Este valor corresponde a los intereses generados por la fiducia y una mayor cuantía
en diferencia en cambio.

Rendimientos Financieros (1) 3.292.698 1.292.494 155%
TOTAL INGRESOS FINANCIEROS 3.292.698 1.292.494 155%
Los ingresos financieros registrados corresponden a: $62.090 Por rendimientos de Fiducias y $3.230.608 por
diferencia en cambio.
75
5.7 Gastos financieros: Este valor corresponde a los gastos bancarios por comisiones chequeras, y gasto por
diferencia en cambio.

Gastos financieros 42.271.822 15.360.778 175%
TOTAL, GASTOS FINANCIEROS 42.271.822 15.360.778 175%
Los gastos financieros registrados corresponden a: cuotas de manejo, comisiones y chequeras por la suma de
$5.136.239, Diferencia en cambio por pago de arrendamiento de zonas comunes por $1.532.858 y por el pago
de intereses de los créditos bancarios y tarjeta de crédito $35.602.725.
5.8 Gasto por Impuesto a las Ganancias
El gasto por impuesto a las ganancias (renta) corresponde a la cifra calculada como se trata en la nota 4.10. (2).
El saldo de la cuenta a 31 de diciembre es:

Impuesto a las Ganancias (Renta y
28%
complementarios) 25.375.008 19.808.757
TOTAL, IMPUESTO A LA GANANCIA 25.375.008 19.808.757 28%
7. Otros Ingresos (Del Estado de Flujos de Efectivo)
Otras entradas de efectivo al flujo de la operación, están conformadas por:
CONCEPTO 2019
Recaudo por sanciones por inasistencia a Asamblea 5.768.132
Recaudo de sanciones por infracciones al reglamento de propiedad horizontal 5.065.000
Recaudo de consignaciones posteriormente identificadas 12.759.830
Recaudo por cheques cambiados para compras y anticipos a proveedores 19.628.099
Recaudo de póliza exequial no descontada por nómina 96.600

Recaudo de servicios públicos recobrados a cafeterías 25.303.233
Recaudo por facturas de reciclaje 12.195.400
Recaudo de monedas por uso de dispensadores en los baños 10.631.623
TOTAL, OTROS INGRESOS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 91.447.917
Las notas hacen parte integral de los Estados Financieros.
76
Ejecución Presupuestal 2019
EJECUCIÓN
PROYECCIÓN PROYECCIÓN AÑO PRESUPUESTO
RUBRO DEL PRESUPUESTO ACUMULADA A VARIACIÓN $ VARIACIÓN %
MENSUAL 2019 2019 ACUMULADO
31/12/2019
INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN 12
Nota 1 Cuotas de Administración 148.292.000 1.779.504.000 1.778.260.211 1.779.504.000 -1.243.789 99,93%
Menos: Descuento por pronto Pago -5.182.613 -62.191.350 -77.914.718 -62.191.350 -15.723.368 125,28%
Compensación Parqueaderos YA 8.464.089 101.569.072 109.872.000 101.569.072 8.302.928 108,17%
Nota 2
Compensación Multiproyectos 4.523.317 54.279.800 58.752.000 54.279.800 4.472.200 108,24%
Intereses Por Mora 22.193.000 266.316.000 318.038.112 266.316.000 51.722.112 119,42%
Subtotal 178.289.793 2.139.477.522 2.187.007.605 2.139.477.522 47.530.083 102,22%
Zonas Comunes Cajeros y Tu Llave, Multipagas 12.512.429 150.149.150 182.020.162 150.149.150 31.871.012 121,23%
Nota 3
Zonas Comunes Cafeterías 11.733.802 140.805.619 129.434.780 140.805.619 -11.370.839 91,92%
Otros Ingresos ( Gestión Admistración ) 453.400 5.440.795 55.001.667 5.440.795 49.560.872 1010,91%
Subtotal Zonas Comunes 24.699.630 296.395.565 366.456.609 296.395.565 70.061.044 123,64%
Recaudo Baños 810.000 9.720.000 10.570.519 9.720.000 850.519 108,75%
Cobro Estudio de Proveedores y otros 41.667 500.000 706.355 500.000 206.355 141,27%
Recuperación Por Recobro de Servicios Públicos 2.040.000 24.480.000 29.703.857 24.480.000 5.223.857 121,34%
Rendimientos de Ahorros e Inversiones - - 62.090 - 62.090 #¡DIV/0!
Reintegro y Recuperacón de Costos y Gastos, Diferencia en cambio
- - 7.128.347 - 7.128.347 #¡DIV/0!
Nota 4 Reciclaje 1.050.000 12.600.000 12.214.300 12.600.000 -385.700 96,94%
Subtotal Otros Cobros 3.941.667 47.300.000 60.385.468 47.300.000 13.085.468 127,66%
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 206.931.091 2.483.173.086 2.613.849.682 2.483.173.086 130.676.596 105,26%

Nota 5 GASTOS DE PERSONAL 45.806.879 549.682.547 542.422.943 549.682.547 7.259.603 99%
Nómina Directa 37.909.820 454.917.834 448.664.249 454.917.834 6.253.585 99%
Nómina Indirecta 7.691.316 92.295.788 91.721.040 92.295.788 574.748 99%
Nota 6 Seguros para empleados (Póliza) 205.744 2.468.924 2.037.654 2.468.924 431.270 83%
REQUERIMIENTOS LEGALES Y SEGUROS 6.179.539 74.154.467 68.646.528 74.154.467 5.507.939 93%
Nota 7 Todo Riesgo , Directores y Administradores 3.661.414 43.936.967 43.713.844 43.936.967 223.123 99%
Nota 8 Servicio de áreas Protegida y Ambulancia 473.125 5.677.500 5.407.140 5.677.500 270.360 95%
Nota 9 Plan de Emergencia 500.000 6.000.000 2.221.200 6.000.000 3.778.800 37%
Certificacion anual Transporte vertical (ascensores) 75.000 900.000 560.000 900.000 340.000 62%
Derechos de Autor Sayco y Acinpro 215.883 2.590.600 2.590.600 2.590.600 - 100%
Plan de Saneamiento Ambiental 216.667 2.600.000 3.204.500 2.600.000 -604.500 123%
Sistema de Gestión de la Seguridad en el Trabajo SG-SST. 1.000.000 12.000.000 10.549.244 12.000.000 1.450.756 88%
Certificación de Trabajo en Alturas 37.450 449.400 400.000 449.400 49.400 89%
Nota 10 SERVICIOS CONTRATADOS 83.629.670 1.003.556.037 989.416.888 1.003.556.037 14.139.149 99%
Honorarios Contador 1.940.735 23.288.820 23.288.820 23.288.820 - 100%
Honorarios Revisor Fiscal 2.087.768 25.053.210 23.963.940 25.053.210 1.089.270 96%
Honorarios Abogado 1.250.000 15.000.000 16.535.371 15.000.000 -1.535.371 110%
Honorarios Reforma al Reglamento 1.416.667 17.000.000 1.368.920 17.000.000 15.631.080 8%
Servicio de Vigilancia 60.825.529 729.906.353 733.360.010 729.906.353 -3.453.657 100%
Servicio Aseo 15.108.971 181.307.654 181.799.827 181.307.654 -492.173 100%
Soporte Técnico en Sistemas 1.000.000 12.000.000 9.100.000 12.000.000 2.900.000 76%
Nota 11 SERVICIOS PUBLICOS 17.387.515 208.650.182 198.592.454 208.650.182 10.057.728 95%
Acueducto y Alcantarillado 6.066.244 72.794.932 71.533.062 72.794.932 1.261.870 98%
Energía 10.420.155 125.041.863 120.150.763 125.041.863 4.891.100 96%
Telefónico e Internet 901.116 10.813.387 6.908.629 10.813.387 3.904.758 64%
Nota 12 LICENCIAS Y/O DERECHOS DE SOFTWARE 833.333 10.000.000 1.312.875 10.000.000 8.687.125 13%
Licencias y/ó Derechos de Software 833.333 10.000.000 1.312.875 10.000.000 8.687.125 13%
DEPRECIACION 1.472.801 17.673.606 23.176.229 17.673.606 -5.502.623 131%
De Propiedades Planta y Equipo 1.472.801 17.673.606 23.176.229 17.673.606 -5.502.623 131%
Nota 13 DIVERSOS 8.642.132 103.705.584 145.418.312 103.705.584 -41.712.728 140%
Arrendamientos 558.000 6.696.000 6.686.064 6.696.000 9.936 100%
Gastos Legales 62.500 750.000 1.117.221 750.000 -367.221 149%
Elementos de Cafetería 416.667 5.000.000 4.772.711 5.000.000 227.289 95%
Reuniones Comites y Consejos 727.500 8.730.000 10.188.464 8.730.000 -1.458.464 117%
Casino y Restaurantes 212.557 2.550.678 1.730.183 2.550.678 820.495 68%
Papelería y Utiles de Oficina 541.667 6.500.000 5.118.055 6.500.000 1.381.945 79%
Fotocopias 12.500 150.000 - 150.000 150.000 0%
Transporte Urbano y Mensajería 408.333 4.900.000 6.201.389 4.900.000 -1.301.389 127%
Elementos de Enfermería 333.333 4.000.000 3.138.283 4.000.000 861.717 78%
Bienestar empleados 233.333 2.800.000 3.591.798 2.800.000 -791.798 128%
77
Gastos de Representación 250.000 3.000.000 1.700.930 3.000.000 1.299.070 57%
Nota 13 DIVERSOS 8.642.132 103.705.584 145.418.312 103.705.584 -41.712.728 140%
Arrendamientos 558.000 6.696.000 6.686.064 6.696.000 9.936 100%
Gastos Legales 62.500 750.000 1.117.221 750.000 -367.221 149%
Ejecución Presupuestal
Elementos de Cafetería 2019 416.667 5.000.000 4.772.711 5.000.000 227.289 95%
Reuniones Comites y Consejos 727.500 8.730.000 10.188.464 8.730.000 -1.458.464 117%
Casino y Restaurantes 212.557 2.550.678 1.730.183 2.550.678 820.495 68%
Papelería y Utiles de Oficina 541.667 6.500.000 5.118.055 6.500.000 1.381.945 79%
Fotocopias 12.500 150.000 - 150.000 150.000 0%
Transporte Urbano y Mensajería 408.333 4.900.000 6.201.389 4.900.000 -1.301.389 127%
Elementos de Enfermería 333.333 4.000.000 3.138.283 4.000.000 861.717 78%
Bienestar empleados 233.333 2.800.000 3.591.798 2.800.000 -791.798 128%
Gastos de Representación 250.000 3.000.000 1.700.930 3.000.000 1.299.070 57%
Cursos, Capacitaciones y Eventos 166.667 2.000.000 1.550.000 2.000.000 450.000 78%
Publicaciones y suscripcion 25.000 300.000 205.593 300.000 94.407 69%
Actividades fin de año 291.667 3.500.000 3.383.220 3.500.000 116.780 97%
Asamblea General 1.083.333 13.000.000 11.633.117 13.000.000 1.366.883 89%
Compensación Consejo de Administración 833.333 10.000.000 16.231.072 10.000.000 -6.231.072 162%
Fenalco 112.000 1.344.000 1.328.100 1.344.000 15.900 99%
Acecolombia 400.000 4.800.000 4.210.000 4.800.000 590.000 88%
Otros Gastos de Sostenimiento ( Imprevistos ) 409.011 4.908.132 25.938.442 4.908.132 -21.030.310 528%
Predial 9.583 115.000 108.000 115.000 7.000 94%
Compra Adquisición Sotfware Contable 500.000 6.000.000 95.260 6.000.000 5.904.740 2%
Iva no Descontable 1.055.148 12.661.774 36.490.409 12.661.774 -23.828.635 288%
Nota 14 PROVISIONES (DETERIORO) 35.513.733 426.164.800 595.724.441 426.164.800 -169.559.641 140%
De cartera (cartera e intereses año 2016) 35.513.733 426.164.800 595.724.441 426.164.800 -169.559.641 140%
519565 INDEMNIZACIONES
Otras Provisiones 4.166.667 50.000.000 7.300.000 50.000.000 42.700.000 15%
Nota 15 GASTOS FINANCIEROS 750.000 9.000.000 6.669.097 9.000.000 2.330.903 74%
Bancarios 500.000 6.000.000 5.136.239 6.000.000 863.761 86%
Difrencia en Cambio 250.000 3.000.000 1.532.858 3.000.000 1.467.142 51%
SUB TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) 204.382.269 2.452.587.223 2.578.679.767 2.452.587.223 -126.092.543 105%
Nota 16 Fondo de Imprevistos (Operativo) 2.043.823 24.525.872 24.525.876 24.525.872 -4 100%
Adecuaciones ( Cuartos: Servicios Generales,
Mantenimiento, Comedor comunitario, y 505.000 6.060.000 5.809.130 6.060.000 250.870 96%
TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) 206.931.091 2.483.173.096 2.609.014.773 2.483.173.096 -125.841.677 105%
OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA - - - #¡DIV/0!
DEFICIT Y/O EXCEDENTE OPERATIVO 0 0 4.834.909 -9 256.518.273 NA
INGRESOS DE AREA COMERCIAL Y DE MERCADEO

Nota 17 Arrendamiento de Zonas Comunes 78.333.333 940.000.000 1.105.045.436 940.000.000 165.045.436 117,56%
Devoluciones en ventas mercadeo -6.240.000 - -6.240.000 #¡DIV/0!
Otros Ingresos ( Gestión Admistración ) 3.572.267 42.867.207 - 42.867.207 -42.867.207 0,00%
Descuento pronto pago -878.750 - -878.750 #¡DIV/0!
Estimación Objetivo de ventas no cumplido Anual (5%) -4.088.933 -49.067.201 - -49.067.201 49.067.201 0,00%
TOTAL INGRESOS DE COMERCIAL Y MERCADEO 77.816.667 933.800.006 1.097.926.686 933.800.006 164.126.680 117,58%
GASTOS DE COMERCIAL Y MERCADEO

Nota 18 GASTOS DE PERSONAL 15.890.060 190.680.724 208.066.102 190.680.724 -17.385.378 109%
Nomina indirecta 5.890.060 70.680.724 55.374.634 70.680.724 15.306.090 78%
Comercial 7.500.000 90.000.000 145.691.468 90.000.000 -55.691.468 162%
Servicio Agencia Marketing 2.500.000 30.000.000 7.000.000 30.000.000 23.000.000 23%
Nota 19 IMPUESTOS 4.116.553 49.398.639 65.264.490 49.398.639 -15.865.851 132%
De Renta 2.083.333 25.000.000 25.375.008 25.000.000 -375.008 102%
De Industria y Comercio 1.033.220 12.398.639 16.393.000 12.398.639 -3.994.361 132%
Iva No Descontable 1.000.000 12.000.000 23.496.482 12.000.000 -11.496.482 196%
GASTOS DE ACTIVIDADES DE MERDCADEO 33.289.591 399.475.097 465.218.121 399.475.097 -65.743.024 116%
Actividades Comerciantes 3.500.000 42.000.000 13.302.284 42.000.000 28.697.716 32%

Actividades para Clientes (programa de lealtad) 24.250.000 291.000.000 150.429.517 291.000.000 140.570.483 52%
Gastos de Funcionamiento 5.539.591 66.475.097 301.486.320 49.856.323 -251.629.998 605%
SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO 53.296.205 639.554.461 738.548.713 639.554.461 -98.994.252 115%
Nota 20 APROPIACION PAGO CUOTAS CREDITOS BANCARIOS 12.083.333 145.000.000 145.000.000 145.000.000 0 100%
OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA 36.104.276 - -36.104.276 #¡DIV/0!
Nota 21 APROPIACION PTTO MANTENIMIENTO 11.666.667 140.000.000 112.143.027 140.000.000 27.856.973 80%
SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO 77.046.205 924.554.461 1.031.796.016 924.554.461 -107.241.555 112%
Nota 22 Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo
Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo 770.462 9.245.545 9.245.544 9.245.545 1 100%
TOTAL GASTOS COMERCIAL Y MERCADEO 77.816.667 933.800.005 1.041.041.560 933.800.005 -107.241.555 111%
DEFICIT Y/O EXCEDENTE DE MERCADEO 0 0 56.885.126 0 -4.773.297 NA

EXCEDENTE O DEFICIT TOTAL 61.720.035 0 0 NA
61.720.035 Resultado Contable del año 2019

0 Diferencia
78
Cartera Edades 31 dic 2019
CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H.

ESTADO DE CARTERA POR EDADES A 31 DE DICIEMBRE DE 2019
Nombre _1_90 _91_180 _181_360 _mas_360 total
PARQUEADEROS YA LTDA. 88.237.400 85.867.100 157.880.000 799.455.408 1.131.439.908
MORENO MARIA VICTORIA / BIENCO S.A 255.900 0 0 0 255.900
MURILLO MURILLO ANGELICA DANIELA Y OTROS 255.900 0 0 0 255.900
VILLAVECES TOVAR NATALIA 200.800 0 81.000 0 281.800
ALFARO URUEÑA JORGE / DE LOS RIOS NELLY 129.200 0 0 0 129.200
CORTÉS DE LOS RIOS JAVIER AUGUSTO 1.026.700 0 51.000 0 1.077.700
SERRATO VERA PATRICIA STELLA 860.400 0 51.000 0 911.400
RINCÓN GUERRERO FRANCIS ROBERT 129.200 0 0 0 129.200
RINCÓN GUERRERO FRANCIS ROBERT 0 121.200 0 0 121.200
PUERTA VELASQUEZ ALEJANDRO 492.800 121.200 0 0 614.000
PUERTA VELASQUEZ ALEJANDRO 492.800 121.200 0 0 614.000
AVILA RINCON PILAR DEL ROSARIO 183.740 0 0 0 183.740
MARIÑO MORALES BENITO SAUL Y OTROS 403.600 0 0 0 403.600
SANCHEZ URIBE PAMELA MARCELA 608.000 0 0 0 608.000
MEJÍA GIRALDO LUZ AMPARO Y CASTRILLON JA 488.800 121.200 0 0 610.000
QUIMAR LTDA 125.200 0 0 0 125.200
SILVA BUSTOS WILLIAM Y SILVA BUSTOS HENR 367.600 0 0 0 367.600
SILVA BUSTOS WILLIAM Y SILVA BUSTOS HENR 606.400 0 0 0 606.400
SÁNCHEZ DE RINCÓN BERTHA TERESA 865.800 95.200 0 0 961.000
SÁNCHEZ DE RINCÓN BERTHA TERESA 252.400 61.600 0 0 314.000
BUITRAGO PÉREZ MARIA DE LOS ANGELES 242.600 182.700 0 0 425.300
PACHECO GARCIA MA. EUGENIA 67.652 0 0 0 67.652
RINCÓN SANCHEZ BEATRIZ 252.400 61.600 0 0 314.000
SANCHEZ DE RINCON BERTHA TERESA 252.400 61.600 0 0 314.000
CHAVES CONSTANTINO 1.544.400 1.287.600 0 0 2.832.000
ESPINEL BECARIA EDGAR Y GRUPO QUATTUOR S 637.600 19.400 0 0 657.000
VELASQUEZ ARCINIEGAS NESTOR AUGUSTO 378.600 0 0 0 378.600
INMOBILIARIA JUAN GAVIRIA CIA/CANO SAENZ 488.800 0 0 0 488.800
RIVERA DE BOTERO NYDIA HORTENSIA 488.800 363.600 363.600 0 1.216.000
LADINO MORENO AURA ALCIRA 488.800 0 0 0 488.800
ANGEL BOTERO RODRIGO 246.400 0 0 0 246.400
FORERO GRANADOS RAUL 1.918.600 1.722.600 1.902.400 0 5.543.600
FORERO GRANADOS HECTOR VIRGILIO 1.239.100 273.700 0 0 1.512.800
QUINTERO BERNATE RUTH Y GARCIA U. CARLO 507.000 125.500 0 0 632.500
VARGAS HOYOS FRANCISCO HERNANDO 304.000 0 0 0 304.000
SILVA BUSTOS HENRY / SILVA BUSTOS WILLIA 67.600 0 0 0 67.600
CIFUENTES MANUEL EDUARDO 258.400 190.800 510.800 74.900 1.034.900
HERNÁNDEZ FORERO LUIS EDUARDO 252.400 0 0 0 252.400
HERNÁNDEZ FORERO LUIS EDUARDO 252.400 0 0 0 252.400
RONDEROS ROJAS LUIS ALFONSO 258.400 190.800 30.800 0 480.000
GÓMEZ PENAGOS ANTONIO Y OTROS 92.200 0 0 0 92.200
QUINTERO BERNATE RUTH Y TECHNISERVICE E. 488.800 363.600 121.200 0 973.600
LUNA ESPINOSA ANDRES Y PEÑA LOZANO ROSAL 153.500 0 0 0 153.500
BARBOSA RAMÍREZ CESAR ENRIQUE Y OTRO 311.800 78.700 0 0 390.500
ÁLVAREZ ANDRADE JORGE 154.400 0 0 0 154.400
SÁNCHEZ CIELO 577.000 0 48.000 0 625.000
RÍOS PULIDO PABLO EMILIO 358.400 0 0 0 358.400
79
VELASQUEZ ARCINIEGAS NESTOR AUGUSTO 2.051.600 0 0 0 2.051.600

VELASQUEZ ARCINIEGAS NESTOR AUGUSTO 125.200 0 0 0 125.200
RIVERA DE BOTERO NYIDIA HORTENSIA 488.800 363.600 363.600 0 1.216.000
SUÁREZ ALICIA 167.620 0 0 0 167.620
BAQUERO GAMES JAIRO A. Y PARRA R. ESPERA 2.808.300 2.626.800 0 0 5.435.100
PALACIOS BAQUERO MARIA CRISTINA 942.000 0 0 0 942.000
JUMP DESIGN SAS 185.700 0 0 0 185.700
VCGV SAS/ VELASQUEZ CAMBA JAIME ANDRES 713.000 177.500 0 0 890.500
INVERSIONES ROMERO S.A.R Y CIA S. EN C 643.600 0 0 0 643.600
INVERSIONES ROMERO S.A.R Y CIA S. EN C 427.800 0 0 0 427.800
BOTERO BOTERO ERNESTO 427.800 326.100 371.100 0 1.125.000
LEÓN DE AMADO GLORIA / AMADO CORTES NELS 128.700 0 0 0 128.700
GUILLERMO GARCÍA SUÁREZ 427.800 108.700 0 0 536.500
MORENO RODRÍGUEZ MANUEL EDUARDO 319.100 0 0 0 319.100
ANDRADE BLANCO MARÍA TERESA 2.872.000 3.641.400 6.768.900 13.500.300 26.782.600
MORENO IREGUI DORIS YOLANDA 967.800 0 0 0 967.800
GÓMEZ HERRERA JUAN CAMILO 683.300 0 0 0 683.300
CAICEDO RODRÍGUEZ NELSON / SANCHEZ BERTA 1.348.700 0 0 0 1.348.700
MELENDEZ SANTOFIMIO MARIA CLARA 540.000 0 0 0 540.000
CATAÑO S. EDUARDO / NAVARRO V. LIBARDO 427.800 326.100 326.100 0 1.080.000
CATAÑO S. EDUARDO / NAVARRO V. LIBARDO 111.300 0 0 0 111.300
RAMÍREZ MORA MIRIAM 258.400 190.800 190.800 0 640.000
GUZMÁN HERNÁNDEZ CESAR EDUARDO 879.600 182.700 182.700 0 1.245.000
LEÓN DE SOLORZANO OLGA 258.400 190.800 190.800 0 640.000
LEÓN SANDOVAL CONSUELO / CASTELLANOS S. 554.900 0 27.000 0 581.900
ZAMBRANO BAQUERO PABLO LEÓN 374.800 282.600 0 0 657.400
VELASQUEZ A. JUAN CARLOS 97.200 0 0 0 97.200
GARZÓN PRIETO JORGE ALFONSO 1.299.600 273.600 309.600 0 1.882.800
TORRES DE PAZ JULIA 68.050 0 27.000 0 95.050
GONZÁLEZ HEREDIA LILIAN 252.000 0 0 0 252.000
PALACIOS DE VIVAS MARIA BELARMINA 123.480 0 0 0 123.480
PICO MORENO LEONOR 2.317.000 2.089.500 1.171.500 0 5.578.000
MEJÍA JAIME y ARISTIZABAL CARLOS 113.500 0 0 0 113.500
PICO MORENO LEONOR 2.012.800 363.600 363.600 0 2.740.000
MESA ROBAYO DIANA / MESA ROBAYO VICTORIA 0 0 39.000 0 39.000
MONTAÑEZ SOTO LUIS ANTONIO 386.800 285.600 285.600 0 958.000
MUTIS DE CLAUSEN LIGIA / OLIVEROS GABRI 582.000 193.500 516.500 0 1.292.000
RODRÍGUEZ M. NORMA / RODRIGUEZ M. DIEGO 586.000 63.600 0 0 649.600
RAMÍREZ VELASQUEZ JORGE / ROMERO MARÍA 242.600 182.700 0 0 425.300
MORALES CADENA GUSTAVO/CUESTA DE MORALES 1.262.700 1.138.700 364.900 0 2.766.300
BARACALDO ALDANA ANGÉLICA 2.000 0 0 0 2.000
JIMÉNEZ PEÑA GERMAN ENRIQUE 67.600 0 0 0 67.600
ROJAS VANOY HERNANDO 0 0 24.000 0 24.000
BENAVIDEZ LOPEZ GLADYS 365.800 0 48.000 0 413.800
RODRÍGUEZ GUTIERREZ FRANCY RAQUEL 252.400 184.800 123.200 0 560.400
FLOREZ ARCILA YONY ALBERTO 395.000 0 0 0 395.000
JARAMILLO DE MORENO CARMENZA Y MORENO J. 1.166.000 0 0 0 1.166.000
CARO HARTZ PAULA 744.000 0 0 0 744.000
SARMIENTO ROMERO LUZ MARY 1.410.900 0 51.000 0 1.461.900
PARDO ROBERTO 174.425 0 0 0 174.425
PARDO ROBERTO 0 0 51.000 0 51.000
TORRES CAMPOS JULIA INÉS 130.500 0 0 0 130.500
TORRES CAMPOS GERMAN AUGUSTO 130.500 0 0 0 130.500
80
CENTRO COMUNITARIO CORAZON DE MARIA 130.500 0 0 0 130.500

SCHNEIDER DE PAYAN CHRISTEL 477.000 358.500 358.500 0 1.194.000
JULIANA OCHOA MC CAUSLAND 27.900 0 0 0 27.900
RODRIGUEZ LANDINEZ JAIRO 332.200 249.900 83.300 0 665.400
ZAMBRANO ESTEBAN / SARMIENTO LILIANA 41.000 0 0 0 41.000
RODRIGUEZ PARRA DANIEL ISRAEL 477.000 150.000 0 0 627.000
RIVEROS RIVEROS LUZ MARINA 201.500 119.500 0 0 321.000
RIVEROS RIVEROS LUZ MARINA 0 104.400 0 0 104.400
SCHNEIDER DE PAYAN CHRISTEL 1.019.795 363.600 363.600 0 1.746.995
SCHNEIDER DE PAYAN CHRISTEL 2.501.400 2.119.500 411.600 0 5.032.500
ALFARO UREÑA JORGE / DUQUE CUERVO ANDRES 130.500 0 0 0 130.500
HUMBERTO BOTERO A 622.400 0 48.000 0 670.400
INEGO LTDA. 488.800 363.600 363.600 0 1.216.000
GARCIA PINTO ALVARO 115.600 0 0 0 115.600
GARCIA PRADO JAMMES / GARCIA PRADO CARLO 125.200 0 0 0 125.200
FLAUTERO BECERRA ANDREA KATHERINE 0 0 39.000 0 39.000
RODRIGUEZ PARRA ESPERANZA 507.000 125.500 0 0 632.500
RODRIGUEZ PARRA ESPERANZA 488.800 121.200 0 0 610.000
INVERSIONES GARIBELLO GARCIA CIA S EN C. 170.200 0 0 0 170.200
INVERSIONES GARIBELLO GARCIA CIA S EN C. 113.300 0 0 0 113.300
RODRIGUEZ CORONEL LEIDY YADIRA - PORAGUA 442.200 0 0 0 442.200
ANGARIATA GIL MARIA ESTRELLA 550.000 0 0 0 550.000
BUSTOS RIVERA HERNANDO 550.000 0 0 0 550.000
MARIA ANGELICA SOTOMAYOR/XIMENA SOTOMAYO 440.000 330.000 330.000 0 1.100.000
VASQUEZ ROA LEONARDO 2.325.400 955.900 350.700 0 3.632.000
GESTIONES COMERCIALES S.A.S. 570.400 214.300 0 0 784.700
RODRIGUEZ PARRA CARLOS JULIO 488.800 363.600 363.600 0 1.216.000
HERNANDEZ QUICAZAN ADRIANA 0 0 47.600 0 47.600
LEON GUERRERO JAIME ALBERTO 507.000 376.500 376.500 0 1.260.000
MEJIA LOPEZ CESAR MANUEL 125.200 0 0 0 125.200
BUSTOS ESGUERRA GABRIEL/SANCHEZ BLANCA 507.000 376.500 0 0 883.500
PAYAN SCHNEIDER LTDA 488.800 363.600 363.600 0 1.216.000
CARLOS COLLAZOS/MARIA DEL MAR DEL CASTIL 413.600 313.200 313.200 0 1.040.000
BUSTOS ESGUERRA GABRIEL / SANCHEZ BLANCA 295.600 223.200 223.200 0 742.000
BUSTOS ESGUERRA GABRIEL / SANCHEZ BLANCA 350.600 263.700 263.700 0 878.000
VELASQUEZ A. NESTOR AUGUSTO 118.500 0 0 0 118.500
ARIAS CALERO S.A.S. 597.000 0 0 0 597.000
VALDERRAMA DE DIEZ GILMA 488.800 363.600 0 0 852.400
INEGO LTDA 488.800 363.600 363.600 0 1.216.000
INEGO LTDA 507.000 376.500 376.500 0 1.260.000
VELASQUEZ A. JUAN CARLOS 118.500 0 0 0 118.500
HERRERA NOSSA JULIA TERESA 373.000 280.500 280.500 0 934.000
OCHOA PAREDES CARLOS JULIO 381.200 284.400 0 462.500 1.128.100
GUZMAN HERNANDEZ MARISOL / RODRIGUEZ GUZ 579.800 0 0 0 579.800
SOLORZANO ALDANA LUIS ARMANDO 94.400 0 0 0 94.400
CASABLANCA INVERSIONES SAS 95.200 0 0 0 95.200
VILLAMIZAR C. ANA / MANRIQUE M. EDGAR 458.000 0 0 0 458.000
MULTIPROYECTOS S.A. 34.345.530 33.571.035 63.067.835 354.815.021 485.799.421
MULTIPROYECTOS S.A. 35.112.230 34.287.935 63.583.935 365.841.581 498.825.681
TOTAL CARTERA 233.785.012 183.815.170 306.663.570 1.534.149.710 2.252.844.263
81
Certificación de Estados Financieros

Señores
ASAMBLEA GENERAL DE COPROPIETARIOS
CENTRO COMERCIAL EL LAGO UNILAGO P.H.
Ciudad
Nosotros, el representante legal y contador público titulado, certificamos que hemos preparado los Estados Finan-
cieros del Centro Comercial El Lago Unilago P.H., de acuerdo con la Ley 1314 de 2009, Ley 222 de 1.995 y Ley 603
de 2.000, el Decreto 3022 de 2013, el Decreto 1406 de 1.999, Decreto 2420 de 2015, incluyendo sus correspon-
dientes notas que forman un todo indivisible con estos.
Para la elaboración de los Estados Financieros, han sido aplicados los procedimientos de Reconocimiento, Medi-
ción, Presentación y Revelación de acuerdo a las normas internacionales de información financiera para pymes y
a las políticas contables adoptadas para el Centro Comercial El Lago Unilago P.H., y reflejan razonablemente la
situación financiera al corte de 31 de diciembre de 2019, así como el resultado de sus operaciones.
Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos.
•No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de La Administración o emplea-
dos, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.
•Garantizamos la existencia de los activos y pasivos medibles y cuantificables, así como los derechos y obligacio-
nes registrados de acuerdo con hechos reales, documentos, acumulaciones y compensaciones contables de las
transacciones en el periodo reportado, medidos utilizando reconocidos métodos de valor técnico.
•Confirmamos la integridad de la información proporcionada, puesto que todos los hechos económicos han sido
reconocidos en ellos.
•Los hechos económicos han sido reconocidos, medidos, clasificados, presentados y revelados dentro de los
Estados Financiero y sus respectivas Notas incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos, pasivos reales y
contingentes, así como las garantías que se han dado a terceros.
•Actualmente existe una demanda de accidente laboral en contra del Centro Comercial, hecho sobre el cual no se
ha registrado contablemente provisión alguna, pues a la fecha no se puede medir y reconocer una cuantía fiable
para hacer el reconocimiento.
•La administración de El Centro Comercial El Lago Unilago P.H. como persona jurídica ha cumplido con las normas
de Seguridad Social de acuerdo con el Decreto 1406 de 1.999 y el pago oportuno de sus obligaciones fiscales.
•En cumplimiento del artículo 1 de la Ley 603 del año 2.000, declaramos que el software utilizado para el procesa-
miento de la información contable tiene licencia legal para su uso.
Dado en Bogotá, a los 17 días del mes de Febrero del año 2.020.
Firmado:
JAVIER BARRAGAN GUICON MARITZA PEÑA ROJAS

Representante Legal Contador Público Titulado
82
Rubro del presupuesto Proyección Proyección
mensual 2020 anual 2020
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2020 INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
Nota 1 Cuotas de Administración 147,612,500 1,771,350,000
Cuotas de Administración Parqueaderos Ya 4,659,000 55,908,000
Cuotas de Administración Mul�proyectos 4,794,000 57,528,000
Cuota extraordinaria año 2019 - -
Menos: Descuento por pronto Pago -5,493,538 -65,922,460
Compensación Parqueaderos YA 8,971,935 107,663,216
Nota 2
Compensación Mul�proyectos 4,794,716 57,536,588
Sanciones Reglamento de Propiedad Horizontal - -
Intereses Por Mora Parqueaderos ya y Mul�proyectos 25,083,333 301,000,000
Intereses Por Mora 1,666,667 20,000,000
Subtotal 192,088,612 2,305,063,345
Zonas Comunes Cajeros y Tu Llave, Mul�pagas 12,925,007 155,100,080
Nota 3
Zonas Comunes Cafeterías 10,869,565 130,434,780
Otros Ingresos ( Ges�ón Admistración ) 4,166,667 50,000,000
Subtotal Zonas Comunes 27,961,238 335,534,860
Recaudo Baños 916,667 11,000,000
Cobro Estudio de Proveedores y otros 83,333 1,000,000
Recuperación Por Recobro de Servicios Públicos 2,476,192 29,714,300
Rendimientos de Ahorros e Inversiones 0 -
Reintegro y Recuperacón de Costos y Gastos, Diferencia en cambio 0 -
Aporte Presupuesto Mercadeo a Funcionamiento 16,666,667 200,000,000
Nota 4 Reciclaje 1,041,667 12,500,000
Subtotal Otros Cobros 21,184,525 254,214,300
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 241,234,375 2,894,812,504

Nota 5 GASTOS DE PERSONAL 43,965,839 527,590,064
Nómina Directa 29,039,144 348,469,727
Nómina Indirecta 14,708,606 176,503,277
Nota 6 Seguros para empleados (Póliza) 218,088 2,617,060
REQUERIMIENTOS LEGALES Y SEGUROS 7,165,201 85,982,412
Nota 7 Todo Riesgo , Directores y Administradores 4,141,853 49,702,240
Nota 8 Servicio de áreas Protegida y Ambulancia 477,631 5,731,572
Nota 9 Plan de Emergencia 450,000 5,400,000
Cer�ficacion anual Transporte ver�cal (ascensores) - -
Derechos de Autor Sayco y Acinpro 241,550 2,898,600
Plan de Saneamiento Ambiental 37,500 450,000
Sistema de Ges�ón de la Seguridad en el Trabajo SG-SST. 1,816,667 21,800,000
Cer�ficación de Trabajo en Alturas -
Nota 10 SERVICIOS CONTRATADOS 91,795,264 1,101,543,171
Honorarios Contador 2,224,425 26,693,100
Honorarios Revisor Fiscal 2,213,034 26,556,403
Honorarios Abogado 833,333 10,000,000
Honorarios Reforma al Reglamento -
Servicio de Vigilancia 65,700,082 788,400,987
Servicio Aseo 16,650,480 199,805,760
Soporte Técnico en Sistemas 742,000 8,904,000
Contrato Cruz Roja Colombiana ( Enfermera 24/7) 3,431,910 41,182,922
83
De cartera (cartera e intereses año 2016) 35.513.733 426.164.800 595.724.441 426.164.800 -169.559.641 140%
Otras Provisiones 4.166.667 50.000.000 7.300.000 50.000.000 42.700.000 15%
Nota 15 GASTOS FINANCIEROS 750.000 9.000.000 6.669.097 9.000.000 2.330.903 74%
Bancarios 500.000 6.000.000 5.136.239 6.000.000 863.761 86%
Nota 11 SERVICIOS PUBLICOS 18,502,821 222,033,853
Difrencia en Cambio 250.000 3.000.000 1.532.858 3.000.000 1.467.142 51%
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2020 Acueducto
SUB TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO y Alcantarillado 204.382.269
(OPERATIVOS) 2.452.587.223 2.578.679.767 6,855,252
2.452.587.223 82,263,021
-126.092.543 105%
Nota 16 Energía
Fondo de Imprevistos (Operativo) 2.043.823 24.525.872 24.525.876 11,014,278
24.525.872 132,171,339
-4 100%
Telefónico
Mantenimiento, Comedor e Internet
comunitario, y 505.000 6.060.000 5.809.130 633,291
6.060.000 7,599,492
250.870 96%
TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) 206.931.091 2.483.173.096 2.609.014.773 2.483.173.096 -125.841.677 105%
Nota 12 COMPRA EQUIPOS / LICENCIAS Y/O DERECHOS DE SOFTWARE

OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA -
833,333 -
10,000,000
- #¡DIV/0!
Compra equipos computo (2) /Licencias y/ó Derechos de
So�ware 833,333 10,000,000
DEFICIT Y/O EXCEDENTE OPERATIVO 0 0 4.834.909 -9 256.518.273 NA
DEPRECIACION 2,300,000 27,600,000
INGRESOS DE AREA COMERCIAL YDe
DEPropiedades
MERCADEO Planta y Equipo 2,300,000 27,600,000
Nota 17 Arrendamiento de Zonas Comunes 78.333.333 940.000.000 1.105.045.436 940.000.000 165.045.436 117,56%
Nota 13 DIVERSOS 12,647,469 151,769,624
Devoluciones en ventas mercadeo -6.240.000 - -6.240.000 #¡DIV/0!
Arrendamientos
Otros Ingresos ( Gestión Admistración ) 3.572.267 42.867.207 - 579,204
42.867.207 6,950,448
-42.867.207 0,00%
Descuento pronto pago -878.750 - -878.750 #¡DIV/0!
Gastos Legales 93,102 1,117,221
Estimación Objetivo de ventas no cumplido Anual (5%) -4.088.933 -49.067.201 - -49.067.201 49.067.201 0,00%
TOTAL INGRESOS DE COMERCIALElementos de aseo Zonas Comunes
Y MERCADEO 77.816.667 933.800.006 1.097.926.686 1,500,000
933.800.006 18,000,000
164.126.680 117,58%
Elementos de Cafetería 416,667 5,000,000
Reuniones Comites y Consejos 833,333 10,000,000
Nota 18 GASTOS DE PERSONAL 15.890.060 190.680.724 208.066.102 190.680.724 -17.385.378 109%
Nomina indirecta Casino y Restaurantes 5.890.060 70.680.724 55.374.634 212,557
70.680.724 2,550,678
15.306.090 78%
Comercial 7.500.000 90.000.000 145.691.468 90.000.000 -55.691.468 162%
Papelería y U�les de Oficina 521,837 6,262,042
Servicio Agencia Marketing 2.500.000 30.000.000 7.000.000 30.000.000 23.000.000 23%
Nota 19 IMPUESTOS Fotocopias 4.116.553 49.398.639 65.264.490 -
49.398.639 -15.865.851 - 132%
De Renta Transporte Urbano y Mensajería
2.083.333 25.000.000 25.375.008 536,420
25.000.000 6,437,042
-375.008 102%
De Industria y Comercio 1.033.220 12.398.639 16.393.000 12.398.639 -3.994.361 132%
Elementos de Enfermería 141,867 1,702,400
Iva No Descontable 1.000.000 12.000.000 23.496.482 12.000.000 -11.496.482 196%
Bienestar
GASTOS DE ACTIVIDADES empleados
DE MERDCADEO 33.289.591 399.475.097 465.218.121 333,333
399.475.097 4,000,000
-65.743.024 116%
Gastos de Representación 250,000 3,000,000

Actividades Comerciantes 3.500.000 42.000.000 13.302.284 42.000.000 28.697.716 32%
Cursos,
Actividades para Clientes Capacitaciones
(programa de lealtad) y Eventos
24.250.000 291.000.000 150.429.517 166,667
291.000.000 2,000,000
140.570.483 52%
Publicaciones
Gastos de Funcionamiento y suscripcion 5.539.591 66.475.097 301.486.320 83,333
49.856.323 1,000,000
-251.629.998 605%
SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO 53.296.205 639.554.461 738.548.713 639.554.461 -98.994.252 115%
Ac�vidades fin de año 333,333 4,000,000
Nota 20 APROPIACION PAGO CUOTAS CREDITOS BANCARIOS 12.083.333 145.000.000 145.000.000 145.000.000 0 100%
Asamblea General
OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA 36.104.276 1,083,333 - 13,000,000#¡DIV/0!
-36.104.276
Nota 21 APROPIACION PTTOCompensación
MANTENIMIENTO Consejo 11.666.667
de Administración 140.000.000 112.143.027 140.000.000
833,333 27.856.973
10,000,000 80%
SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO 77.046.205 924.554.461 1.031.796.016 924.554.461 -107.241.555 112%
Nota 22 Fenalco
Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo 114,881 1,378,568
Acecolombia
Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo 770.462 9.245.545 9.245.544 364,165
9.245.545 4,369,980
1 100%
TOTAL GASTOS COMERCIAL Y MERCADEO 77.816.667 933.800.005 1.041.041.560 933.800.005 -107.241.555 111%
Otros Gastos de Sostenimiento ( Imprevistos ) 833,333 10,000,000
Predial
DEFICIT Y/O EXCEDENTE DE MERCADEO 0 0 56.885.126 10,350 0 124,200 NA
-4.773.297
EXCEDENTE O DEFICIT TOTAL 61.720.035 0 NA 0
Compra Adquisición So�ware Contable ( Capacitaciones 2020 parametrización
250,000 y traslado3,000,000
a nuevo so�ware)
Iva no Descontable 3,156,420Contable del año
61.720.035 Resultado 37,877,045
2019
Nota 14 PROVISIONES (DETERIORO) 0 48,386,317
Diferencia 580,635,805
De cartera Multripoyectos y P Ya 48,302,984 579,635,805
De cartera normal 83,333 1,000,000
Otras Provisiones 833,333 10,000,000
Nota 15 GASTOS FINANCIEROS 750,000 9,000,000
Bancarios 500,000 6,000,000
Difrencia en Cambio 250,000 3,000,000
SUB TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) 227,179,577 2,726,154,928

Mantenimiento, Comedor comunitario, y Vigilancia ) - -
Mantenimiento de Equipos, zonas comunes 12,690,083 $ 152,281,000
Nota 16 Fondo de Imprevistos (Opera�vo) 2,398,697 28,784,359.28

TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (OPERATIVOS) 242,268,357 2,907,220,287
84
PROYECTO DE PRESUPUESTO 2020
DEFICIT Y/O EXCEDENTE OPERATIVO -1,033,982 -12,407,782.66
INGRESOS DE AREA COMERCIAL Y DE MERCADEO

Nota 17 Arrendamiento de Zonas Comunes 79,166,667 950,000,000
Devoluciones en ventas mercadeo - -
Otros Ingresos ( Ges�ón Admistración ) - -
Descuento pronto pago 58,333 700,000
Es�mación Obje�vo de ventas no cumplido Anual (5%) - -
TOTAL INGRESOS DE COMERCIAL Y MERCADEO 79,225,000 950,700,000

Nota 18 GASTOS DE PERSONAL 12,140,956 145,691,468
Nomina indirecta -
Comercial 12,140,956 145,691,468
Servicio Agencia Marke�ng 0 0
Nota 19 IMPUESTOS 6,454,679 77,456,149
De Renta 2,750,000 33,000,000
De Industria y Comercio 1,204,679 14,456,149
Iva No Descontable 2,500,000 30,000,000
GASTOS DE ACTIVIDADES DE MERDCADEO 58,821,215 705,854,579
Ac�vidades Comerciantes 58,821,215 705,854,579

Ac�vidades para Clientes (programa de lealtad) 0 0
Gastos de Funcionamiento 0 0
SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO 77,416,850 929,002,196
530540 y 2105 APROPIACION PAGO CUOTAS CREDITOS BANCARIOS - -
OBRAS CUOTA EXTRAORDINARIA - -
5145 y 5150 y 519525 APROPIACION PTTO FUNCIONEMIENTO - -
SUBTOTAL GASTOS DE COMERCIAL MERCADEO 77,416,850 929,002,196
Nota 20 Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo
Fondo de Imprevistos con Cargo a Comercial y Mercadeo 774,168 9,290,022
TOTAL GASTOS COMERCIAL Y MERCADEO 78,191,018 938,292,218
DEFICIT Y/O EXCEDENTE DE MERCADEO 1,033,982 12,407,782
EXCEDENTE O DEFICIT MENSUAL 0 0
85
NOTAS AL PROYECTO DE PRESUPUESTO VIGENCIA AÑO 2020
CENTRO COMERCIAL UNILAGO P.H
INDICADORES
AÑO SMLMV INC SMLMV IPC
2019 828.117 6% 3,18%
2020 877.803 6% 3,80%
nota 1 De acuerdo a lo aprobado en el Acta de Asamblea No. 55 de marzo 13 / 2019; Se
aplica el incremento correspondiente al valor de la cuota de administración ordinaria la cual
es del 6%; Según incremento salarial para el año 2020.
DETALLE 2017 % 2018 % 2019 % 2020 %

INCREME INCREME INCREME INCREME
NTO NTO NTO NTO
Cuotas de 1.609.756.956 1.675.596.016 1.779.504.000 3,18% 1.771.350.000 6,00%
Administra
ción 5,75% 4,09%
Descuento -57.293.022 -58.671.085 -62.191.350 3,18% -65.922.460 6,00%
por pronto
Pago 7,57% 2,41%
INGRESO 1.552.463.934 1.616.924.930 1.717.312.650 1.705.427.540
REAL
Nota 2 Los usuarios a los que se les cobra compensación por uso exclusivo de zonas comunes son; Multiproyectos SAS y Parquea-
deros YA SAS. Se reconoce un ingreso en el presupuesto operativo y a su vez se provisiona un gasto por deuda de difícil cobro, es
decir, se encuentra en proceso de cobro Jurídico.
DETALLE 2017 2018 2019 2020

Compensación Parqueaderos YA SAS 94.570.776 98.438.721 101.569.072 107.663.216
Compensación Multiproyectos SAS 50.539.822 52.606.901 54.279.800 57.536.588
Total 145.110.598 151.045.621 155.848.872 165.199.805
Nota 3 Para el año 2020, el ingreso por arrendamiento de zonas comunes por concepto de Cajeros automáticos: Tu Llave, Multipa-
gas y Servicios Postales Nacionales; cuenta con un incremento del 3,80% (IPC nacional 2019), de acuerdo con el vencimiento y
renovación de los contratos.
TOTAL
ARRIENDO DE ZONAS COMUNES CAJEROS, TU LLAVE Y SERVICIOS POSTALES
PRESUPUESTADO
NACIONALES
2020
SERVIBANCA $ 20.967.019
BANCO COLPATRIA RED MULTIBANCA $ 20.340.771
BANCOLOMBIA $ 23.131.965
BANCO CAJA SOCIAL $ 20.802.064
MULTIPAGAS SAS $ 34.436.480
SERVICIOS POSTALES NACIONALES $ 30.765.220
RECAUDO BOGOTÁ SAS. TU LLAVE $ 4.656.561
TOTAL $ 155.100.080
En la proyección de presupuesto se incluyen ingresos por concepto de cesión de zonas comunes para ubicación de cafeterías,
cajeros automáticos, entre otros para sufragar gastos operativos.
86
Nota 4 La administración del centro comercial Unilago, De acuerdo al control y auditoria en el procedimiento y
mecanismo en el pesaje del material reciclable que se realiza semanalmente,genera ingresos operativos por
dicho concepto en el presupuesto del Centro Comercial.
Reciclaje 2020
Periodo No. Meses Ejecución Proyección
Año 2018 12 12.697.450
Año 2019 12 12.214.300
Año 2020 12 12.500.000
Nota 4.1 En el comparativo año 2019 y 2018, evidenciamos que se obtuvo un incremento, este debido a que los
productos ofrecidos en las máquinas dispensadoras son los más necesitados por nuestros clientes y visitantes.
Adicional, se evidencia el excelente manejo frente a la gestión y control en los procesos como lo son inventarios,
cargue del producto, recaudo, conteo y consignación del efectivo.
Baños 2020
Periodo No. Meses Ingreso Proyección
Año 2018 12 9.230.714
Año 2019 12 10.570.519 0
Año 2020 12 11.000.000
Nota 5 La nómina directa administrativa, presenta los salarios de acuerdo a los cargos desempeñados y ejecuta-
dos en el transcurso del año 2019, para el año 2020, los incrementos salariales son fijados de acuerdo al incre-
mento salarial 2020 e IPC del año inmediatamente anterior aprobado por el Gobierno Nacional.
NÓMINA DIRECTA
CARGO SALARIO BASICO 2019 INC 2020 GASTO MENSUAL No. MESES GASTO ANUAL
GERENTE 8.480.000 9.500.000 12.846.850 12 154.162.200
ASISTENTE CONTABLE 1.908.000 2.200.000 2.975.060 12 35.700.720
ASISTENTE SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD 1.600.000 1.760.000 2.501.066 12 30.012.792
SERVICIOS GENERALES 1.090.865 1.132.318 1.760.436 12 21.125.232
AUXILIAR DE MANTENIMIENTO 1.269.966 1.318.224 2.011.837 12 24.142.039
TOTAL 18.642.584 20.367.458 29.039.144 348.469.727
NÓMINA INDIRECTA
Son aquellos cargos que estan por contratación de una empresa temporal
ADMINISTRATIVA
CARGO SALARIO BASICO 2019 INC 2020 GASTO MENSUAL No. MESES GASTO ANUAL
COORDINADOR MANTENIMIENTO 1.800.000 2.000.000 3.076.400 12 36.916.800
ASISTENTE DE GERENCIA 1.400.000 1.540.000 2.489.846 12 29.878.152
TODERO MANTENIMIENTO 1.200.000 1.200.000 2.086.586 11 22.952.446
AUXILIAR CONTABLE 1.100.000 1.166.000 1.914.559 12 22.974.711
RECEPCIONISTA 900.000 954.000 1.708.189 12 20.498.266
MENSAJERO 878.116 930.803 1.672.507 12 20.070.086
TOTAL 7.278.116 7.790.803 12.948.087 71 153.290.460
87
Nota 6 Se presupuesta un seguro de amparo Multiriesgo, para los empleados
del Centro Comercial Unilago, como resultado de la implementación de
políticas de bienestar.
AÑO VALOR POLIZA

2018 2.392.832
2019 2.468.924
2020 2.617.060
Nota 7 La póliza Todo Riesgo de responsabilidades de directores y administradores, áreas

comunes y privadas, se proyecta para el año 2020, con un incremento sobre el costo de la
última en un del 12% Teniendo en cuenta la inclusión de nuevos equipos como los desfibrila-
dores, rociadores automáticos y demás elementos necesarios en el centro comercial.
AÑO VALOR PROYECTADO POLIZA

2019 44.377.000
2020 49.702.240
Nota 8 El servicio de áreas protegidas y ambulancia que actualmente está contratado por el
Centro Comercial, corresponde a un servicio de atención de Primeros Auxilios Básicos, orienta-
ción medica telefónica y en caso de urgencia o emergencia traslados asistidos en ambulancia
hasta el centro médico más cercano. Se proyecta con un incremento respecto del valor del año
inmediatamente anterior del 6%.
AÑO V A LO R P R O Y E C T A D O A R E A S P R O T E G ID A S
2019 5.407.140
2020 5.731.572
Nota 9 Para el año 2020 se presupuestan las siguientes partidas de acuerdo a la normativi-
dad vigente de las diferentes entidades , lo anterior de obligatorio cumplimiento y periodi-
cidad anual mente anterior del 6%.
Plan de Emergencias $ 5.400.000
ITEM CONCEPTO MES AÑO OBSERVACIONES
ESTAS CAPACITACIONES FORMAN PARTE DEL PLAN DE

EMERGENCIAS Y COMPRENDE: VALORACIÓN DE
CAPACITACIÓN BRIGADAS DE EMERGENCIAS $ - $ 1,000,000 PACIENTES, MANEJO DE PACIENTES CRÍTICOS SIGNOS
VITALES, MANEJO DE HEMORRAGIAS, REANIMACIÓN Y
USO DE LAS PRÁCTICAS Y CONTROL DE INCENDIOS.
1
EL CENTRO COMERCIAL PARTICIPA UNA VEZ AL AÑO EN EL

BRIGADAS DE SIMULACRO DISTRITAL DE EMERGENCIA QUE SE REALIZA A
EMERGENCIA MEDIADOS DEL MES DE OCTUBRE, PARA LO CUAL SE
2 CAPACITACIÓN Y ACOMPAÑAMIENTO SIMULACRO DISTRITAL $ 600,000 $ 600,000
CONTRATA EL SERVICIO DE UNA EMPRESA ESPECIALIZADA
EN EVACUACIÓN Y MANEJO DE EMERGENCIAS PARA
CAPACITAR EL PERSONAL.
ACTUALIZACIÓN DOCUMENTAL DEL PLAN EMERGENCIAS

3 ACTUALIZACIÓN DOCUMENTAL PLAN DE EMERGENCIAS $ 3,800,000 $ 3,800,000
CENTRO COMERCIAL.
88
Corresponde al pago de derechos de cualquier acto de comunicación que
Derechos de Autor se salga del giro ordinario de la actividad comercial y que requiere una
Sayco y Acinpro: autorización de conformidad con el Art. 77 De la Ley 23/82. Autorización al
uso de la comunicación al público de Obras musicales, Almacenamiento
(Reproducción o grabación de Obras musicales de los titulares representa-
dos por SAYCO a través de radio, televisión, equipos eléctricos o cuales-
quiera otros dispositivos digitales).
Plan de Saneamiento Comprende el conjunto de acciones técnicas y socioeconómicas que garantizan la

salud pública, y salubridad ambiental. Está a cargo de la empresa Aliados En
Ambiental Tecnología Y calidad ATCAL SAS.
CONFORME AL DECRETO 2115 DEL 2007

REFERENTE AL PLAN DE SANEAMIENTO SE DEBE
PLAN DE CAPACITAR AL PERSONAL PARA MANTENER EN
9 CAPACITACIONES PLAN DE SANEAMIENTO $ - $ 450,000
SANEAMIENTO ÓPTIMAS CONDICIONES DE SANIDAD LAS
INSTALACIONES DEL CENTRO COMERCIAL
UNILAGO.
Sistema de Gestión El centro comercial Unilago continua con el mantenimiento y seguimiento del
Sistema De Gestión De Seguridad Y Salud En El Trabajo, de acuerdo con el decreto
de la Seguridad en el 1072 de 2015 y Resolución 1111 mayo 2017. Con un cumplimiento de la norma
Trabajo SG-SST: para el año 2019 de un 95%.
Sistema de Gestión $ 21.800.000
89
CONCEPTO AÑO OBSERVACIONES
SE CUENTA CON UN CONTRATO ANUAL EN EL MANTENIMIENTO DEL SG-SST(

SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO) CONFORME A LA
1 CONTRATO SG-SST RED CASVAL OFF-SITE N°128
NORMATIVIDAD VIGENTE, COMPRENDE: EJECUCIÓN DE PROGRAMAS DEL SG-
SST,PLAN DE TRABAJO PRESUPUESTO RESOLUCIÓN 0312/2019).
$ 9,000,000
CONFORME AL DECRETO 1443 DEL 2014 , EL ANALISIS DE PUESTO DE TRABAJO ES

ANALISIS DE PUESTO DE TRABAJO CON ENFASIS EN RIESGO EL PROCESO DE ESTUDIO, INVESTIGACIÓN E IDENTIFICACIÓN DE TODOS LOS
2
BIOMECANICO ( CADA 2 AÑOS) COMPONENTES DEL PUESTO DE TRABAJO Y ADAPTACION DE LOS MISMOS , SE
RECOMIENDA REALIZARSE UNA VEZ AL AÑO.
$ 2,000,000
DANDO CUMPLIMIENTO A LA NORMATIVIDAD VIGENTE DEL SG-SST. SE REALIZA

3 PG SECCION RUMBA TERAPIA SEMANA DE SALUD ADMON CADA AÑO LA SEMANA DE LA SALUD, CONSISTE EN SALIR DE LA RUTINA DIARIA Y
GARANTIZAR CONSEJOS DE VIDA Y TRABAJO SALUDABLE PARA LOS EMPLEADOS.
$ 100,000
CONSISTE EN IDENTIFICAR LOS NIVELES DE RIESGO PSICO-SOCIALES,

INTRALABORALES, EXTRALABORES Y DE ESTRÉS, A LOS CUALES SE ENCUENTRAN
4 APLICACIÓN BATERIA DE RIESGOS SIPCOSOCIAL
EXPUESTOS LOS TRABAJADORES; ESTABLECIENDO MEDIDAS PREVENTIVAS QUE
DISMINUYAN EL FACTOR DE RIESGO Y POR ENDE LA PRODUCTIVIDAD
$ 1,500,000
DE ACUERDO A LA LEGISLACIÓN COLOMBIANA VIGENTE REPTILAP RESOLUCIÓN 180540 DEL
2010 SE DETERMINA LAS CONDICIONES DE ILUMINACIÓN EN LAS ÁREAS DE TRABAJO,
5 ESTUDIO MEDICION DE ILUMINACION
VALORANDO LAS DIFERENTES CARACTERÍSTICAS IMPLICADAS, CON EL FIN DE COMPARARLOS
CON LOS NIVELES DE ILUMINA
$ 400,000
SE PROGRAMAN Y REALIZAN DE ACUERDO CON LOS RIESGOS DE LA ACTIVIDAD DEL
6 EXAMENES PERIODICOS EMPLEADO, PRETENDEN EVALUAR LOS POSIBLES EFECTOS SOBRE LA SALUD DEL
TRABAJADOR DE LOS RIESGOS A LOS QUE ESTÁN EXPUESTOS EN EL TIEMPO Y DETECTAR
$ 1,500,000 ENFERMEDADES DE ORIGEN COMÚN PARA DARLES
ES UN VALOR PROMEDIO EN EL CASO DE CONTRATACIÓN DIRECTA CON EL CENTRO

7 EXAMENES DE INGRESO
COMERCIAL UNILAGO.
$ 500,000
ES UN VALOR PROMEDIO EN CASO DE RETIRO DEL PERSONAL DIRECTO DE UNILAGO, POR
8 EXAMENES DE EGRESO
RENUNCIA Y/O QUE SALGAN PENSIONADOS.
$ 1,500,000
EL PROFESIOGRAMA ES UN DOCUMENTO TÉCNICO - ADMINISTRATIVO QUE ORGANIZA LA
PROFESIOGRAMA PERSONAL ADMINISTRATIVO Y OPERATIVO, PERSONAL EN INTERRELACIÓN, INTERACTUACIÓN E INTERDEPENDENCIA DE UN PUESTO DE TRABAJO DESDE
9
MISION OFERTA TEMPORAL TRES PUNTOS DE VISTA: EL DE GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO, EL DE SEGURIDAD
OCUPACIONAL Y EL DE SALUD LABORAL.
$ 600,000
ES UN VALOR PROMEDIO PARA LOS ARREGLOS LOCATIVOS COMO; CAMBIO DE BOMBILLAS,
10 ACCIONES CORRECTIVAS PROVENIENTES DE LUXOMETRIA INSTALACIÓN Y MANTENIMIENTO DE BOMBILLAS, DESINTALACION DE GAVETAS DE LOS
PUESTO DE TRABAJO Y REUBICACIÓN DE LOS MISMOS.
$ 600,000
ES UN VALOR PROMEDIO PARA JORNADAS DE CAPACITACIONES CONTRA EL ESTRÉS, MANEJO

11 ACCIONES CORRECTIVAS PROVENIENTES DE BATERIA DE RIESGO SIPCOSOCIAL
DEL TIEMPO, DISTRIBUCIÓN DE TIEMPO LABORAL Y TIEMPO PERSONAL.
$ 500,000
12 COMPRA DE ELEMENTOS DE PROTECCION PERSONAL ES UN VALOR PROMEDIO PARA COMPRA DE TAPABOCAS, GUANTES Y TRABAJOS EN ALTURAS
$ 1,500,000
DESPUÉS DE LA ELABORACIÓN DEL PROFESIOGRAMA SE DEBE DE REALIZAR EXÁMENES

13 EXAMENES PROFESIOGRAMA
SEGÚN RESULTADO PARA CADA CARGO DEL CENTRO COMERCIAL UNILAGO.
$ 1,500,000
ESTA CAPACITACIÓN SE REALIZA PARA LAS CAFETERÍAS Y RESTAURANTE QUE PRESTAN SU

16 CAPACITACION MANIPULACION DE ALIMENTOS CAFETERIAS SERVICIO EN EL CENTRO COMERCIAL UNILAGO, PARA EL MEJORAMIENTO EN EL SERVICIO Y LA
CORRECTA MANIPULACIÓN DE ALIMENTOS.
$ 600,000
Total: $21.800.000
Nota 10 En los siguientes cuadros, se presenta el comportamiento de Los Servicios de Outsourcing de los últimos años (Revisoría
Fiscal / Contador).
90
Honorarios Revisor Fiscal Honorarios Contador
AÑO VALOR AÑO VALOR
2018 22.612.800 2018 24.019.000
2019 23.963.940 2019 23.288.820
2020 26.556.403 2020 26.693.100
Servicio de Vigilancia 2020

VLR DIA
COSTOS SERVICIO DE VIGILANCIA 2018 VLR DIA CON INC DIAS COSTO DIRECTO AYS SUB TOTAL BASE IVA IVA TOTAL
Un servicio 24 horas permanentes operador
1 medios tecnologicos con arma $ 227,411 257,489 30 $ 7,724,665.20 $ 772,467 $ 8,497,132 $ 849,713 $ 161,446 $ 8,658,577
Dos servicios 24 horas permanentes armados
2 $ 458,329 514,978 30 $ 15,449,330 $ 1,544,933 $ 16,994,263 $ 1,699,426 $ 322,891 $ 17,317,154
Ocho Servicios 12 horas diurnos

permanentes armados 2017
8 $ 820,885 922,343 30 $ 27,670,371 $ 2,213,630 $ 29,884,001 $ 2,988,400 $ 567,796 $ 30,451,797
2 Un Servicio 12 Horas Supervisor $ 3,816 3,816 30 $ 114,480 $ - $ 114,480 $ 11,448 $ 2,175 $ 116,655
Servicio 24 horas de Lunes a Domingo con
festivos, sin arma y con medio de
1 comunicación . $ 277,320 277,320 30 $ 8,319,611 $ 665,569 $ 8,985,180 $ 898,518 $ 170,718 $ 9,155,899
TOTAL $ 59,278,458 $ 5,196,598 $ 64,475,056 $ 6,447,506 $ 1,225,026 $ 65,700,082
Servicio Aseo
Servicio Aseo 2020
SERVICIO HORAS VALOR OP. INC 6% PUESTOS COSTO

4 Operarias 8 $ 1.696.500 $ 1.798.290 4 $ 7.193.160
2 Operarios Reciclaje 8 $ 1.782.000 $ 1.888.920 2 $ 3.777.840
2 Operarias Restricciones incapcidades 8 $ 1.696.500 $ 1.798.290 2 $ 3.596.580
2 Operarias Remplazo vacaciones 8 $ 1.696.500 $ 1.798.290 2 $ 3.596.580
Sub Total Gasto Fijo Mensual Costo Mensual $ 18.164.160
Costo Anual 10 $ 181.641.600
Sub Total Gasto Fijo Anual SUB TOTAL 0 $ 181.641.600

AIU $ 18.164.160
TOTAL $ 199.805.760
91
Acueducto y Alcantarillado
Para el año 2020 los gastos por Servicios Públicos -

Acueducto y Alcantarillado incrementan en un 15 % EJECUTADO 2019 INC 15% TOTAL
De acuerdo a lo ejecutado en el año 2019. 71.533.062 10.729.959 82.263.021
Energía
Para el año 2019 los gastos por Servicios Públicos - EJECUTADO 2019 INC 10% TOTAL
Energía Eléctrica incrementan en un 10 %, de a lo 120.155.763 12.015.576 132.171.339
ejecutado en el año 2019.
Telefónico e Internet
Para el año 2020 los gastos por Servicios Públicos - EJECUTADO 2019 INC 10% TOTAL
Teléfono e internet incrementan en un 10 %, de 6.908.629 690.863 7.599.492
acuerdo a lo ejecutado en el año 2019.
Nota 12 Licencias y/ó Derechos de Software

Compra y renovación de licencias, requeridas para el funcionamiento de la copropiedad. Este grupo se comprende por 10 Licencias.
11 Licencias de Oficce Esential

1 Licencia de Windows Server 2012 R2
Nota 13 Gastos Diversos

Este gasto representa todos aquellos cargos operativos en los que incurre el centro comercial para el desarrollo normal de la Gestión Administrativa. Se proyecta de acuerdo con el
histórico mensual, cada ítem presenta un cremento promedio del 6%.
Nota 14 Provisiones Cartera - Otras De acuerdo al comportamiento de los ultimos años, los conceptos adeduados y el grado de recuperabilidad de la cartera se provisiona de la siguiente forma:
De cartera Multripoyectos y Parqueaderos Ya $ 579.635.805

De cartera normal $ 1.000.000
Nota 15 Gastos Financieros Los Gastos Financieros (Gastos Bancarios) para el año 2020, se presupuesta con un incremento considerable; promedio al ejecutado en el año 2019, Adicionalmente, dicho
incremento está sujeto a la cuota de manejo de la tarjeta de crédito, y/o manejo de los créditos bancarios.
Nota 16 Fondo de Imprevistos (Operativo) De acuerdo a lo establecido en el reglamento de propiedad horizontal se constituirá un fondo para atender obligaciones o expensas imprevistas, correspondiente al (1 %) sobre el
presupuesto anual de gastos con cargo a Operativo.
SUB TOTAL GASTOS (OPERATIVOS) $ 2.878.435.928 1% $ 28.784.359
92
PRESUPUESTO COMERCIAL Y MERCADEO
Nota 17 Dando cumplimiento a lo estipulado en los contratos de arrendamientos por Zonas Comunes, Estos
están sujetos a renovación e incremento de acuerdo a la negociación pactada al mometo de la firma del mismo.
Nota 18 Los gastos de personal con cargo a mercadeo presentan de manera gradual los siguientes incrementos;
el mismo teniendo en cuenta el incremento salarial 2020 e IPC año inmediatamente anterior.
Nómina indirecta mercadeo

CARGO SALARIO BASICO INC 5,09% GASTO MENSUAL No. MESES GASTO ANUAL
COORDINADOR MERCADEO 2.500.000 2.750.000 4.199.800 9 37.798.200
COORDINADOR MERCADEO 2.500.000 2.500.000 3.818.000 3 11.454.000
DISEÑADOR GRAFICO COMMUNITY 1.500.000 1.650.000 2.640.898 12 31.690.776
PUNTO INFORMACIÓN 1 900.000 900.000 1.614.346 12 19.372.152
PUNTO INFORMACIÓN 2 900.000 900.000 1.614.346 12 19.372.152
INCENTIVOS - - 400.000 12 4.800.000
TOTALES 8.300.000 8.700.000 14.287.390 124.487.281
COMERCIAL El costo del profesional se comprende por:

Actualmente Contrato por prestación de Honorarios Free ( Costo fijo mensual )
Servicios Comsiones ( Metas sobre ventas )
MERCADEO El costo del profesional se comprende por:

Actualmente Contrato por prestación de Honorarios Free ( Costo fijo mensual )
Servicios
Nota 19 Impuestos: De acuerdo a los informes generaros por el área de contabilidad del centro comercial, la
ejecución presupuestal, los impuestos declarados y cancelados en el periodo gravable año 2019 se
De Renta Este se calcula sobre el total de los ingresos que se esperan en el año gravable 2020 sujetos al impuesto de renta.
De Industria y Comercio Este se calcula proporcionalmente sobre el total de los ingresos que se esperan
facturar en el año gravable 2020 sujetos al impuesto de industria y comercio.
Iva No Descontable Corresponde al 10% del valor del IVA descontable (Compras/servicios) del cual el centro comercial apropia y contabiliza al gasto.
De acuerdo a lo establecido en el reglamento de propiedad horizontal, se constituirá

Nota 20 Fondo de Imprevistos con un fondo para atender obligaciones o expensas imprevistas, correspondiente al (1 %)
Cargo a Comercial y Mercadeo sobre el presupuesto anual de gastos con cargo Comercial y de Mercadeo.
SUB TOTAL GASTOS

$ 929.002.196 1% $ 9.290.022
(MERCADEO)
93
ASESORÍAS EN MONTAJES CONTABLES
CONTABILIDAD POR OUTSOURSING
REVISORÍA FISCAL - AUDITORÍA EXTERNA
ASESORÍA TRIBUTARIA
DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL
Señores
ASAMBLEA GENERAL DE COPROPIETARIOS
Centro Comercial el Lago “UNILAGO”
Bogotá
A la Asamblea General de Copropietarios
Informe sobre los estados financieros
He auditado los estados financieros del Centro Comercial El lago “UNILAGO”, que
comprenden el estado de situación financiera a 31 de diciembre de 2019 y los
estados de resultado integral, el estado de cambios en el patrimonio y el estado de
flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha y sus
respectivas notas, que incluyen un resumen de las políticas contables significativas y
otra información explicativa. Los estados financieros de 2018, fueron auditados por
mí y en su momento expresé una opinión sin salvedades sobre los mismos.
Responsabilidad de la administración en relación con los estados financieros
La Administración es responsable por la adecuada preparación y presentación fiel de

los estados financieros de acuerdo con las Normas de Contabilidad y de Información
Financiera, Ley 1314 de 2009 y los decretos reglamentarios que incorpora las Normas
Internacionales de Información Financiera para PYMES, esta responsabilidad incluye:
diseñar, implementar y mantener el control interno relevante para la preparación y
presentación de los estados financieros libres de errores de importancia material,
bien sea por fraude o error; seleccionar y aplicar las políticas contables apropiadas,
así como establecer los estimados contables razonables en las circunstancias.
Los Estados Financieros fueron certificados por la señora MARITZA PEÑA ROJAS, con
Tarjeta Profesional No. 52256-T, como contadora y el señor JAVIER BARRAGÁN
GUICON, como representante legal, declarando que se verificaron previamente las
Calle 90 No. 12-28 Tel: (57-1) 658 2253 Celular; 310 860 2536 - www.absas.com.co
Bogotá - Colombia
94
afirmaciones contenidas en ellos, al igual que las notas a los Estados Financieros y
que la información fue fielmente tomada de los libros oficiales, según certificación
adjunta al informe de la Asamblea.
Responsabilidad del Revisor Fiscal
Mi responsabilidad es la de expresar una opinión sobre los estados financieros

adjuntos, con base en mi auditoria. Obtuve la información necesaria para cumplir
con mis funciones y efectué mi examen de acuerdo con las normas de auditoria
generalmente aceptadas en Colombia. Dichas normas exigen que se cumplan los
requerimientos de ética, así como la planificación y ejecución de la auditoría con el
fin de obtener una seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres
de errores de importancia material.
Una auditoría incluye realizar procedimientos para obtener evidencia sobre los
montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados
dependen del juicio del revisor fiscal, incluyendo la evaluación del riesgo de errores
de importancia material en los estados financieros. En dicha evaluación del riesgo, el
revisor fiscal tiene en cuenta el control interno relevante para la preparación y
presentación de los estados financieros, con el fin de diseñar procedimientos de
auditoría que sean apropiados en las circunstancias. Una auditoría también incluye
evaluar el uso de políticas contables apropiadas y la razonabilidad de los estimados
contables realizados por la administración, así como evaluar la presentación de los
estados financieros en general.
Considero que la evidencia de auditoría que obtuve proporciona una base razonable
para fundamentar la opinión que expreso a continuación.
Opinión
En mi opinión, los estados financieros presentan fielmente, en todos los aspectos

materiales, la situación financiera del Centro Comercial El lago “UNILAGO”, a 31 de
diciembre de 2019, los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo
correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con el
Decreto 3022 de 2013, que incorpora las Normas Internacionales de Información
Bogotá - Colombia
95
Financiera para PYMES posteriormente unificado con los decretos 2420 y 2496 del
año 2015.
Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios
Con base en el resultado de mis pruebas, en mi concepto que:
o UNILAGO ha llevado su contabilidad conforme a las normas legales y a la

técnica contable.
o Las operaciones registradas en los libros de contabilidad y los actos de los

administradores se ajustan a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea
de Copropietarios y el Consejo de Administración.
o La correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas y

de registro de copropietarios se llevan y se conservan debidamente.
o Existen medidas adecuadas de conservación y custodia de los bienes de la

Entidad y los de terceros que están en su poder.
o El informe de gestión de la Administración guarda la debida concordancia con

los estados financieros.
o El Centro Comercial El Lago “UNILAGO” presentó y pago oportunamente sus

declaraciones de autoliquidación de aportes al Sistema de Seguridad Social
Integral.
o Se comprobó que se cumpliera con el recaudo de la retención en la fuente y

retención de industria y comercio sobre los bienes y servicios recibidos,
aplicando en forma adecuada las bases y tarifas vigentes y presentando de
manera oportuna las declaraciones con pago; de igual manera las
declaraciones relacionadas con el impuesto al Valor Agregado IVA, se
presentaron y pagaron oportunamente ante la DIAN; se presentó con pago
la declaración de renta por los ingresos no operacionales del Centro
Comercial.
Bogotá - Colombia
96
o Se presentaron los medios magnéticos de la información exógena nacional y

distrital, exigida por la DIAN y la SHD respectivamente.
o El software utilizado por el Centro Comercial El Lago “UNILAGO” se encuentra

debidamente licenciado, cumpliendo así con las normas relacionadas con los
derechos de autor, previstos en el Artículo 1° de la Ley 603 de 2000.
o Se está dando cumplimiento con la constitución del Fondo de imprevistos

que estabelece la Ley 675 de 2001.
Finalmente, manifiesto que los informes sobre el Control Interno fueron presentados
en el transcurso del año en la medida que se realizaron las pruebas y la
administración acato las recomendaciones dadas en su debido momento.
Cordialmente,
RAMÓN MALDONADO FERRUCHO

Revisor Fiscal T. P. 23140-T
Miembro de Accounting Business SAS.
Bogotá, 17 de febrero de 2020
Bogotá - Colombia
97
Más de 250 empresas de Tecnología a su servicio.

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2019

Tres años de Transformación Continua 2016-2019

  ­ 

   

  

    

   

En el año 2019, el Consejo de Administración lograr el concepto Técnico de Bomberos (en

Asistencia Miembros del Consejo 2019

6,043,078 11,334,970 12,697,450

Ingreso por recaudo de baños

Facturado vs recaudado año 2018 100%

Índices de Gestión Cartera

Facturación 2019 $1.779.504.000

Otros ingresos Gravados (Administración)

IZC MAYORISTA LTDA $ 140,000 DISCOVERY ENTERPRISE

VARIOS ( Vta Material Chatarra Centro Comercial ) $ 134,454

Generamos ingresos extras para el Centro Comercial Unilago por valor de

Presupuesto Ejecución Ahorro

Servicios públicos $208.650.182 $198.592.454 $10.057.728

Para el año 2019, el gasto por

GASTO $ 54,637,697 $ 50,576,100 $ 60,205,806 $ 63,299,941 $ 71,533,062

Para el año 2019, el gasto por Energía

CONCEPTO 2015 2016 2017 2018 2019

Costos de alquiler de auditorios Gasto total Asamblea

COSTO ALQUILER SALON ASAMBLEA

CUOTAS INTERÉS GASTOS X SANCIÓN COMPENSA RETROACTI CUOTA CUOTA

Comportamiento Cartera Detallada por Concepto

INTERÉS POR MORA

  1,953,250 , 0%

INTERES POR MORA EN EL PAGO $ 473,628,600

INTÉRES POR MORA ,

SANCIÓN INAS. CUOTA

CUOTAS DE ADMINISTRACION $ 67,423,447

INTÉRES POR MORA ,

2016 2017 2018 2019

   

  ­­ ­

Resultado 31 de diciembre de 2019: ¡ 

Manejo seguro de sustancias químicas 17 enero 2019 12

   

  

   

  

   

   

     

mientos Distritales y con el

Cumplimiento a Resolución 0705 de 2007

Jornadas de Vacunación De igual manera, se prestó el servicio de atención

Clientes Personal Comerciantes

Tétano Neumococo Influenza Accidentes Incidentes Primer Auxilio

Motivos de consulta durante el año:

   ¡­

    

Se cumplió con el cronograma anual de

    

       

      

  ­­ 

Se realiza arreglo por parte de la EMPRESA:

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Impermeabilización levantamiento de tejas

1,953,250 , 0%

Resultado 31 de diciembre de 2019: ¡

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Se cumplió con los manteni-

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Se realizan inspecciones mensuales

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