EMPRESA SUSANITA SAC

RUC 20087778318

HOJA DE TRABAJO BALANCE DE COMPROBACION ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA EJERCICIO 2019
CODIGO CUENTAS DEL MAYOR SUMAS SALDOS AJUSTES ESTADO SITUACION FINANCIERA RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION
PASIVO Y
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PATRIMONIO PERDIDA GANANCIAS PERDIDAS
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 90,000.00 49,020.00
40,980.00 40,980.00
12 Cuentas por Cobrar Comerciales- Terceros 200,600.00 200,600.00 200,600.00
14 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas, 3,000.00 3,000.00 3,000.00
20 Mercaderías 46,000.00 30,000.00 16,000.00 16,000.00
33 Inmuebles, Maquinaria y Equipo 8,000.00 8,000.00 8,000.00
39 Depreciación, amortización y agotamiento acumu 0.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00
40 Tributos,contraprestaciones y aportes al Sistema 8,280.00 36,844.00 28,564.00 28,564.00
41 Remuneraciones y participaciones por pagar 0.00 54,990.00 54,990.00 54,990.00
42 Cuentas por pagar comerciales- Relacionadas 46,020.00 57,776.00 11,756.00 11,756.00
50 Capital 98,000.00 98,000.00 98,000.00
60 Compras 46,000.00 46,000.00 46,000.00
61 Variación de Existencias 46,000.00 46,000.00 30,000.00 16,000.00
62 Gastos de personal, directores y gerentes 60,930.00 60,930.00 60,930.00
63 Gastos de servicios prestados por terceros 3,800.00 3,800.00 3,800.00
68 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,600.00 1,600.00 1,600.00
69 Costo de Ventas 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
70 Ventas 170,000.00 170,000.00 170,000.00
79 Cargas Imputables a cuentas de costos y gastos 0.00 66,330.00 66,330.00 66,330.00
94 Gastos Administrativos 35,865.00 35,865.00 35,865.00 35,865.00
95 Gastos de Ventas 30,465.00 30,465.00 30,465.00 30,465.00
610,560.00 610,560.00 477,240.00 477,240.00 96,330.00 96,330.00 268,580.00 194,910.00 112,330.00 186,000.00 96,330.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES IMPUESTO A LA RENTA 73,670.00 73,670.00 73,670.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
RESULTADOS POR FUNCION
GANANCIAS

170,000.00

170,000.00

0.00
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA A
EMPRES
(Expres

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras Corrientes
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Seguros pagados por Adelantado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Activos Intangibles
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
ITUACIÓN FINANCIERA ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
EMPRESA TALMO SA
(Expresado en soles)

EJERCICIO O
PERÍODO

40,980.00

200,600.00
3,000.00

16,000.00

260,580.00

6,400.00

6,400.00

266,980.00
RA ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
RESA TALMO SA
presado en soles)

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Resultado del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
EJERCICIO O
PERÍODO

11,756.00
54,990.00
28,564.00

95,310.00

95,310.00

98,000.00

73,670.00
171,670.00
266,980.00
 ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN ESTADO DE RESULTADO

Expresado en moneda nacional (S/.) Expresado en mon

Ventas S/170,000.00 Ventas
Costo de ventas S/30,000.00 Compras de mercaderías
UTILIDAD BRUTA S/140,000.00 Variación de existencias
Gastos de administracion S/35,865.00 MARGEN COMERCIAL
Gastos de ventas S/30,465.00 Gastos del personal, por prestacion de se
UTILIDAD DE OPERACIÓN S/73,670.00 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
Gastos financieros Otros ingresos de gestión
Ingresos financieros Otros gastos por deterioro
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS S/73,670.00 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIÓN E
Participación a los trabajadores Participación a los trabajadores
Impuesto a la Renta 29.5% S/21,732.65 Impuesto a la renta 29.5%
UTILIDAD DEL EJERCICIO S/51,937.35 UTILIDAD DEL EJERCICIO
 ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA

Expresado en moneda nacional (S/.)

S/170,000.00
ercaderías S/46,000.00
xistencias S/16,000.00
MERCIAL S/140,000.00
sonal, por prestacion de serv terceros S/64,730.00
E EXPLOTACIÓN S/75,270.00
de gestión
or deterioro S/1,600.00
NTES DE PARTICIPACIÓN E IMPUESTOS S/73,670.00
los trabajadores
enta 29.5% S/21,732.65
EJERCICIO S/51,937.35

0.0
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE
EMPRES
(Expres

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras Corrientes
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Seguros pagados por Adelantado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Activos Intangibles
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
TUACIÓN FINANCIERA DESPUES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
EMPRESA TALMO SA
(Expresado en soles)

EJERCICIO O
PERÍODO

40,980.00

200,600.00
3,000.00

16,000.00

260,580.00

6,400.00

6,400.00

266,980.00
A DESPUES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
RESA TALMO SA
presado en soles)

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Resultado del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
EJERCICIO O
PERÍODO

11,756.00
54,990.00
50,296.65

117,042.65

117,042.65

98,000.00

51,937.35
149,937.35
266,980.00