ACTIVIDAD N°6

PRESENTADO A:
TUTOR HERNANDO AUGUSTO TRIANA GONZALEZ

PRESENTADO POR:
OSCAR FERNANDO CHICO DUARTE ID 587575
YENIFER CORTES ID 313662
CRISTIAN CAMILO GARCIA GONSALEZ ID 580697
DIANA ESTANI ESPINOZA GUAQUETA ID 550227

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

PRESUPUESTOS
NRC 17205
2020
ALEZ

697
227

DIOS
 Presupuesto gastos
La compañía NUEVO HORIZONTE se dedica a la producción de insumos químicos agrícolas; ha decidido con
que mayor impacto están teniendo dentro del presupuesto anual de la compañía, partiendo de un análisis

Es necesario que determine cuáles son los gastos no operacionales, clasificarlos, proyectarlos para el siguie
generando en el presupuesto de la compañía.

1. Durante el año 2015 la empresa adquirió un software contable por valor de $12.000.000.
2. El valor mensual del servicio del agua en la planta de producción ascendió a $15.000.000 más la inflación
3. El valor mensual del servicio de agua de las oficinas ascendió a $6.800.000 con un incremento del IPC de
4. Adquirió papelería para todo el año 2015 por valor de $22.000.000.
5. El servicio de gas natural para la planta tuvo un valor mensual de $3.600.000.
6. El servicio de energía para la planta de producción para el año 2015 es de $72.000.000.
7. El servicio de energía de las oficinas donde se encuentra la compañía fue un 12% menos que el valor me
8. Se pagó el servicio telefónico de las oficinas por valor de $1.200.000 mensual.
9. Se pagó el servicio de celular del gerente y del subgerente por valor de $400.000 mensuales.
10. Se pagó por servicios generales $4.800.000 mensuales más el IPC 2014.
11. Se pagó por el servicio de vigilancia $60.000.000 anuales.
12. Se pagó por concepto de aseo y cafetería $36.000.000 anuales más el IPC 2014.
13. Se pagó por arriendo de la bodega donde se encuentra la planta de producción el valor mensual que se
14. Se pagó por arriendo de las oficinas el valor que paga por el servicio de energía anual pero con un incre
15. Se pagaron los intereses del préstamo por un valor de $60.000.000 con un interés mensual del 2%.

https://www.dinero.com/economia/articulo/la-infl

Según el Dane, en el año 2015 el Índice de Precios al Consumidor (IP

 Presupuesto gastos no operacionales
cos agrícolas; ha decidido contactarlo a usted, como experto, para realizar un estudio sobre cuáles son los gastos no
añía, partiendo de un análisis cuantitativo (presupuestos y análisis de los gastos).

os, proyectarlos para el siguiente año y determinar una estrategia que permita reducir los gastos que mayor impacto

e $12.000.000.
a $15.000.000 más la inflación del 2014.
con un incremento del IPC del 2014.

$72.000.000.
n 12% menos que el valor mensual del servicio del agua.

0.000 mensuales.

2014.
cción el valor mensual que se paga por servicios generales más el 7%.
ergía anual pero con un incremento del IPC del último año.
n interés mensual del 2%.

ero.com/economia/articulo/la-inflacion-alta-ultimos-anos/217685

e de Precios al Consumidor (IPC) registró una variación de 6,77%. Y 2014 (3,66%).

áles son los gastos no operacionales

os que mayor impacto negativo estén

 IPC 2014
CONCEPTO DE GASTO Dec-14
INTERECES DEL PRESTAMO $ 1,200,000

TOTALES $ 1,200,000

Políticas presupuestales
1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyeccione
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un con base en el I
 Gastos no operacionales
3.66%
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
$ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920

$ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920

variación del último mes para proyecciones de 2016.

s se deben incrementar un con base en el IPC del último año
no operacionales

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920

$ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920

 IPC 2015
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
$ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 14,927,040 $ 1,243,920
$ -
$ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 1,243,920 $ 14,927,040
 6.77%
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133
 JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133
 NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 15,937,601 $ 1,328,133
$ - $ - $ - $ -
$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 15,937,601 $ 1,328,133
 Concepto ENERO FEBRERO
INTERECES DEL PRESTAMO $ 1,328,133 $ 1,328,133
Subtotal $ 1,328,133 $ 1,328,133
Imprevistos (PROMEDIO DOS GNO más 15%) $ 199,220 $ 199,220
Total gastos no operacionales $ 1,527,353 $ 1,527,353

ESTRATEGIA PARA MITEGAR LOS GAS

El analisis que podemos realizar a los gastos no operacionales que encontramos a la Nuevo Horizonte, es u
alternativa de poder bajar esos intereses con otro banco, que otro banco le compre la cartera en donde
maneja son altos, lo bueno con lo que cuenta la empresa es que tiene muy buena vida crediticia y a sido cu
se
 Análisis presupuestal año 2016

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133
$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133
$ 199,220 $ 199,220 $ 199,220 $ 199,220
$ 1,527,353 $ 1,527,353 $ 1,527,353 $ 1,527,353

ARA MITEGAR LOS GASTOS NO APERACIONALES EN LOS INTERECES

a Nuevo Horizonte, es un solo rubro correspondiente a intereses por prestamos, se sugiere o se le recomienda a la co
mpre la cartera en donde le brinden mejores tasas de interes, teniendo en cuenta que donde tienen dicha obligacion lo
ida crediticia y a sido cumplida con dicha obligacion lo que es bueno porque seria mas facil que otra entidad bancaria
servicios.
2016

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133
$ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133 $ 1,328,133
$ 199,220 $ 199,220 $ 199,220 $ 199,220
$ 1,527,353 $ 1,527,353 $ 1,527,353 $ 1,527,353

sugiere o se le recomienda a la compañía, buscar la

donde tienen dicha obligacion los intereses que
as facil que otra entidad bancaria le ofrezca mejores
 NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 1,328,133 $ 1,328,133
$ 1,328,133 $ 1,328,133
$ 199,220 $ 199,220
$ 1,527,353 $ 1,527,353