Horas Extras

Diurna
SUELDO MENSUAL Días Salario
Ordinaria
CARGO BASE laborados
Gerente $ 8,800,000 30 $ 8,800,000
Asistente Gerencia $ 3,500,000 30 $ 3,500,000
Secretaria General $ 1,300,000 30 $ 1,300,000
Director de Ventas $ 3,000,000 25 $ 2,500,000
Vendedor $ 1,500,000 20 $ 1,000,000
Jefe de Contabilidad $ 3,200,000 30 $ 3,200,000
Analista contable $ 1,500,000 30 $ 1,500,000
Auxiliar contable $ 970,000 30 $ 970,000
Auxiliar contable $ 970,000 30 $ 970,000
Jefe de Producción $ 4,500,000 30 $ 4,500,000 $ 187,500
Asistente Producción $ 1,500,000 30 $ 1,500,000 $ 62,500
Producción $ 950,000 23 $ 728,333 $ 39,583
Producción $ 950,000 30 $ 950,000 $ 39,583
Producción $ 950,000 30 $ 950,000
Mensajero $ 950,000 30 $ 950,000 $ 24,740

Gerente $ 1,760,000
Asistente Gerencia $ 350,000
Secretaria General $ 104,000
Director de Ventas $ 375,000
Vendedor
Jefe de Contabilidad $ 224,000
Analista contable $ 225,000
Auxiliar contable $ 97,000
Auxiliar contable
Jefe de Producción 1 $ 3,600,000 $ 150,000
Asistente Producción 2 $ 1,500,000
Producción 3 $ 728,333
Producción 4 $ 950,000
Producción 5 $ 950,000
Mensajero $ 285,000 $ 7,422

HORAS EXTRAS
Cargo D.O N.O
Jefe de producción $ 4,688 $ 187,500 $ 14,063 $ 164,063
Asistente de producción $ 1,563 $ 62,500 $ 4,688 $ 54,688
Producción $ 990 $ 39,583 $ 2,969 $ 34,635
Producción $ 990 $ 39,583 $ 2,969 $ 55,417
Producción $ 2,969 $ 34,635
Mensajero $ 990 $ 24,740 $ 2,969 $ 34,635
 DEVENGADO
Horas Extras Bonificaciones

Nocturna Diurna Nocturna Sodexo

Auxilio.Trans Mensual
Ordinaria Festiva Festiva mensual

$ 500,000
$ 150,000
$ 97,032 $ 500,000
$ 80,860 $ 250,000
$ 64,688 $ 250,000
$ 350,000
$ 97,032
$ 97,032
$ 97,032
$ 164,063 $ 300,000 $ 281,250 $ 350,000
$ 54,688 $ 100,000 $ 93,750 $ 97,032
$ 34,635 $ 63,333 $ 59,375 $ 97,032
$ 55,417 $ 63,333 $ 59,375 $ 97,032
$ 34,635 $ 39,583 $ 79,167 $ 97,032
$ 34,635 $ 39,583 $ 49,479 $ 97,032
para las contabilizaciones
$ 100,000
$ 15,000
$ 7,763 $ 40,000
$ 12,129 $ 37,500

$ 24,500
$ 14,555
$ 9,703

$ 131,250 $ 240,000 $ 225,000 $ 280,000

$ 97,032
$ 97,032
$ 97,032
$ 97,032
$ 10,391 $ 11,875 $ 14,844 $ 29,110

D.F N.F
$ 18,750 $ 300,000 $ 28,125 $ 281,250
$ 6,250 $ 100,000 $ 9,375 $ 93,750
$ 3,958 $ 63,333 $ 5,938 $ 59,375
$ 3,958 $ 63,333 $ 5,938 $ 59,375
$ 3,958 $ 39,583 $ 5,938 $ 79,167
$ 3,958 $ 39,583 $ 5,938 $ 49,479
Bonificaciones

Mera TOTAL Total - subsidios -

Escolar Comisiones
liberalidad DEVENGADO bonificaciones

$ 75,000 $ 1,200,000 $ 10,575,000

$ 75,000 $ 3,725,000
$ 75,000 $ 1,972,032 $ 144,000
$ 75,000 $ 4,500,000 $ 7,405,860 $ 1,087,500
$ 75,000 $ 4,000,000 $ 5,389,688
$ 75,000 $ 3,625,000
$ 150,000 $ 75,000 $ 1,822,032 $ 225,000
$ 50,000 $ 75,000 $ 1,192,032 $ 97,000
$ 50,000 $ 75,000 $ 1,192,032
$ 200,000 $ 75,000 $ 6,057,813 $ 4,626,250
$ 150,000 $ 75,000 $ 2,132,970 $ 1,810,938
$ 75,000 $ 1,097,292 $ 925,260
$ 75,000 $ 1,339,740 $ 1,167,708
$ 75,000 $ 1,275,417 $ 1,103,385
$ 75,000 $ 1,270,470 $ 1,098,438

$ 15,000 $ 240,000
$ 7,500
$ 6,000
$ 11,250 $ 675,000

$ 5,250
$ 22,500 $ 11,250
$ 5,000 $ 7,500

$ 160,000 $ 60,000
$ 150,000 $ 75,000
$ 75,000
$ 75,000
$ 75,000
$ 22,500
 DEDUCCIONES

Fondo de
Participación TOTAL Aporte Salud Aportes Pensión
Solidaridad 1% Rte Fuente
Producción PRODUCCIÓN 4% 4%

20% $ 2,115,000 $ 84,600 $ 84,600 $ 21,150 $ 135,400

10% $ 372,500 $ 14,900 $ 14,900 $ 3,725
8% $ 157,763 $ 5,760 $ 5,760
15% $ 1,110,879 $ 43,500 $ 43,500 $ 11,109
No Aplica
7% $ 253,750 $ 10,150 $ 10,150 $ 2,538
15% $ 273,305 $ 9,000 $ 9,000
10% $ 119,203 $ 3,880 $ 3,880
No Aplica
80% $ 4,846,250 $ 185,050 $ 185,050 $ 48,463
100% $ 2,132,970 $ 72,438 $ 72,438
100% $ 1,097,292 $ 37,010 $ 37,010
100% $ 1,339,740 $ 46,708 $ 46,708
100% $ 1,275,417 $ 44,135 $ 44,135
30% $ 381,141 $ 43,938 $ 43,938
 TOTAL NETO A PAGAR
DEDUCCIONES
 PRESTACIONES SOCIALES
Interese/cesantias
Cesantias 8,33% Primas 8,33%
CARGO TOTAL PRODUCCIÓ 12%
Gerente $ 2,115,000 $ 176,180 $ 21,142 $ 176,180
Asistente Gerencia $ 372,500 $ 31,029 $ 3,724 $ 31,029
Secretaria General $ 157,763 $ 13,142 $ 1,577 $ 13,142
Director de Ventas $ 1,110,879 $ 92,536 $ 11,104 $ 92,536
Vendedor No Aplica
Jefe de Contabilidad $ 253,750 $ 21,137 $ 2,536 $ 21,137
Analista contable $ 273,305 $ 22,766 $ 2,732 $ 22,766
Auxiliar contable $ 119,203 $ 9,930 $ 1,192 $ 9,930
Auxiliar contable No Aplica
Jefe de Producción $ 4,846,250 $ 403,693 $ 48,443 $ 403,693
Asistente Producción $ 2,132,970 $ 177,676 $ 21,321 $ 177,676
Producción $ 1,097,292 $ 91,404 $ 10,969 $ 91,404
Producción $ 1,339,740 $ 111,600 $ 13,392 $ 111,600
Producción $ 1,275,417 $ 106,242 $ 12,749 $ 106,242
Mensajero $ 381,141 $ 31,749 $ 3,810 $ 31,749
 TOTAL
PRODUCCIÓN - SEGURIDAD SO
Vacaciones SUBSIDIOS-
BONIFICACIONES Salud 8,5%
4,17% CARGO NO HABITUALES
$ 88,196 Gerente $ 2,115,000 $ 179,775
$ 15,533 Asistente Gerencia $ 372,500 $ 31,663
$ 6,579 Secretaria General $ 144,000 $ 12,240
$ 46,324 Director de Ventas $ 1,087,500 $ 92,438
Vendedor No Aplica
$ 10,581 Jefe de Contabilidad $ 253,750 $ 21,569
$ 11,397 Analista contable $ 225,000 $ 19,125
$ 4,971 Auxiliar contable $ 97,000 $ 8,245
Auxiliar contable No Aplica
$ 202,089 Jefe de Producción $ 4,626,250 $ 393,231
$ 88,945 Asistente Producción $ 1,810,938 $ 153,930
$ 45,757 Producción $ 925,260 $ 78,647
$ 55,867 Producción $ 1,167,708 $ 99,255
$ 53,185 Producción $ 1,103,385 $ 93,788
$ 15,894 Mensajero $ 1,098,438 $ 93,367
$ 1,277,272
SEGURIDAD SOCIAL PARAFISCALES
Pensión Caja de
ARL 0,522%
12% Compesación 4%
$ 253,800 $ 11,040 $ 84,600
$ 44,700 $ 1,944 $ 14,900
$ 17,280 $ 752 $ 5,760
$ 130,500 $ 5,677 $ 43,500

$ 30,450 $ 1,325 $ 10,150

$ 27,000 $ 1,175 $ 9,000
$ 11,640 $ 506 $ 3,880

$ 555,150 $ 24,149 $ 185,050

$ 217,313 $ 9,453 $ 72,438
$ 111,031 $ 4,830 $ 37,010
$ 140,125 $ 6,095 $ 46,708
$ 132,406 $ 5,760 $ 44,135
$ 131,813 $ 5,734 $ 43,938
 CONTABILIZACIONES
SALARIO
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
7205 Gastos de personal $ 7,728,333
7305 Gastos de personal $ 3,420,000
720527 Subsidio Transporte $ 388,128
730527 Subsidio Transporte $ 73,259
72 Horas Extras $ 1,625,208
73 Horas Extras $ 44,531
720548 Bonificaciones Sodexo mensual $ 280,000
730548 Bonificaciónes Sodexo Mensual $ 162,000
73 Bonificaciones Mensual $ 55,000
72 Bonificación Mera Liberalidad $ 310,000
73 Bonificación Mera Liberalidad $ 27,500
72 Bonificación Escolar $ 360,000
73 Bonificación Escolar $ 86,250
253020 Bonificaciones
237005 Aportes Eps $ 601,069
238030 Aportes Pensión $ 601,069
237048 Fondo de Solidaridad $ 86,984
2505 Salarios por pagar
Rete fuente
$ 14,560,210
 SEGURIDAD SOCIAL
CUENTA DETALLE DEBITO CREDITO
72 Aportes de salud 8,5% $ 818,851
73 Aportes de salud 8,5% $ 458,421
72 Aportes de pensión 12% $ 1,156,025
73 Aportes de pensión 12% $ 647,183
72 ARL (0,522%) $ 50,287
73 ARL $ 28,152
237005 Aportes de salud (EPS) por pagar $ 1,277,272
238030 Aporte de pension por pagar $ 1,803,208
237003 Apotes ARL por pagar $ 78,440
72 Caja de compensación 4% $ 385,342
73 Caja de compensación 4% $ 215,728
236010 Caja de compensación por pagar $ 601,069
$ 3,759,988 $ 3,759,988
 RETEFUENTE GERENTE
Conceptos Datos Depuración
Total pagos laborales en el mes
Sueldo 8800000 8800000
Auxilio de transporte 0 0
Comisiones 1200000 1200000
Horas extras 0 0
Recargos nocturnos y dominicales 0 0
Otros auxilios (movilidad, alimentación, etc.) 0 0
Bonificaciones 75000 75000
Aportes voluntarios del empleador a fondos de pensiones
(art 126-1 ET) 0 0
Viáticos 0 0
Exceso de las 41 UVT por pagos por concepto de alimentación
(art 387-1 ET) 0 0
Incapacidades 0 0
Licencia de maternidad 0 0
Cesantías (no se tienen en cuenta para efectos de la
retención en la fuente) 880898 0
Intereses sobre cesantías (no se tienen en cuenta para
efectos de la retención en la fuente) 105708 0
Prima 880898 0
Vacaciones 440978 440978
Primas extralegales 0 0
Otros ingresos laborales- Bonos, cheques electrónicos, pagos i 500000 500000
Total Ingresos mes 12883482 11015978

Subtotal (A) 11015978

Menos ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

Aportes obligatorios a Fondos de Pensiones (art. 55 ET) 420000 420000
Fondo de Solidaridad Pensional 105750 105750
Aportes voluntarios a fondos de pensiones obligatorios (Régime 0 0
Aportes obligatorios al sistema de salud (art. 56 ET) 420000 420000
Total ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 945750 945750

Subtotal (B) 10070228

Menos Deducciones
Intereses por prestamos de vivienda (promedio año anterior
o los meses correspondientes) 4200000 3427000

Pagos por salud prepagada, Plan complementario de salud, o

seguros de salud (art 387 ET)- Promedio del año anterior 450000 450000
Por dependientes (Art 387 ET) 0 0
Total deducciones 3877000

Menos rentas exentas

Aportes voluntarios del empleador a Fondos de Pensiones
(art. 126-1 ET) 0 0

Aportes a Fondos de Pensiones Voluntarias (art. 126-1 ET) 0

Descuentos hechos por la empresa con destino a cuentas
AFC, AVC (art 126-4 ET) 0
Indemnizaciones por accidentes de trabajo o enfermedad (art
206 ET Num 1) 0 0
Gastos de representación de los rectores y profesores de las
U. públ. (art 206 ET Num 9) 0 0
Indemnizaciones proteccion a la maternidad (art 206 ET Num
2) 0 0
Gastos de entierro del trabajador (art 206 ET Num 3) 0 0
Otras rentas exentas (Art. 206 ET) 0 0
Total renta exentas 0

Subtotal (C) 6193228

Valor de la prima de servicios 880898
Subtotal (C) 6193228

Menos renta exenta -25% del subtotal (C) (Numeral 10 art. 206 ET) 1548307

Límite del 40% sobre RE y Deducciones (excluir cesantías) 4028091.2

Total renta exentas (incluye el 25%) y deducciones 5425307

Base Gravable (Ver Tabla) 6042136.8

Valor retención en la fuente Art. 383 ET 677000

Valor retención en la fuente a practicar por prima de servicios (art. 383 ET) 0
Total retenciones a practicar (Art. 383 ET) 677000