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Control Interno Efectivo
Control Interno Efectivo
DE OBSERVACIONES
RIESGO
N B M A
CONTENIDO SI NO N/A
° A E L
J D T
O I O
O
1 ¿Existe un manual de Autorizado por la Junta
procedimientos que registre, Directiva.
controle, custodie, asigne
responsabilidad, autorice e indique
las formas estándar que se usa en X X
el control del efectivo de
ingresos y egresos?
TOTAL
4 6
TOTAL
4 6
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
EMPRESA ALICORP S.A.A.
AUDITORIA FINANCIERA POR EL AÑO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DEL AÑO 2019
NIVEL
DE OBSERVACIONES
RIESGO
B M A
N° CONTENIDO SI NO N/A
A E L
J D T
O I O
O
1 ¿El sistema de operación de Es el adecuado para realizar
cobros es apropiado o X X los cobros
adecuado?
2 ¿El mismo abarca todo el país?
X X Es a nivel nacional
3 Solo tiene conexión con el
¿Tiene conexión con el exterior? X X exterior el sistema con la sede
de Lima
4 ¿Se controla la correlatividad? Si se controla a través de las
X X
facturas.
5 ¿Quién lo realiza?
- Cajero X X Ambos lo realizan
- Vendedor
6 ¿El almacén de mercadería se
Si, para que se lleven los
entera de la cantidad de X X
controles correspondientes
productos solicitados?
7 ¿Se está seguro que no se pierde
dinero cobrado? X X No se sabe con certeza
8 ¿A quién se le informa sobre las
cobranzas? Se le informa a los respectivos
X X X
- Logística jefes de cada área.
- Contabilidad