3.

CONTABILIDAD Y FINANZAS

3.1. Análisis de la Inversión

9.1.1. Proyecciones de la inversión inicial

Para el presente negocio se considera una inversión inicial o año 0,

correspondiente al mes octubre del 2,011 a setiembre del 2,012, donde se ejecutará
la inversión total del negocio.

La inversión inicial se detalla en el siguiente cuadro:

CUADRO Nº 10
NOMINA DE INVERSION

INVERSION
RUBRO DESCRIPCIÓN CANTIDAD
TOTAL
Esquiladoras + generador
electrico + amoladora (equipo
MAQUINARIAS Y EQUIPOS completo) 2 30,400.00

Balanza plataforma 1 950.00

Corral de empadre 4 4,000.00

INFRAESTRUCTURA

Ahijaderos 4 2,400.00

Yutes 150 1,200.00

Mallas ganaderas 50 30,000.00

Reproductores machos 6 21,000.00

Peines 5 400.00

Cortantes 5 250.00
Reproductores hembras
INSUMOS, MATERIALES y plantel 200 80,000.00
BIENES
Tabillas + soguillas 8 56.00

Lonas 3x3 mts 3 450.00

Pavilo (cono x kg.) 3 45.00

Plumon indeleble 5 50.00

Aguja de arriero (yauri) 50 50.00

Fichas de acopio 2 60.00

TOTAL 171,311.00
PORCENTAJE DE COFINANCIAMIENTO 48%
MONTO DE COFINANCIAMIENTO POR ASOCIACIÓN 52%

9.1.2. Proyecciones de ventas

 Esta proyecciones están para 10 años, y estas calculado referente en nuevos
soles.
CUADRO Nº 11
PROYECCIONES DE VENTAS

UNIDA
D DE
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
MEDID
DESCRIPCION
A
111,3 125,848. 139,881.0
Fibra Categorizada Soles 77,112.00 83,280.96 89,943.44 97,138.91 104,910.02 13.27 118,626.68 72 132,908.40 8
59,852 60,287.6
Alpacas adultas para saca Soles 45,900.00 50,490.00 55,539.00 61,092.90 52,009.29 .68 60,355.47 9 60,740.33 64,018.22
Alpacas reproductores 10,50 13,230.
machos Soles 0.00 0.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00 0.00 12,600.00 00 15,484.00 17,672.20
Pieles de neonatos 55,37 73,850.
(uñaqaras) Soles 17,350.20 22,555.26 29,321.84 38,118.39 49,553.91 1.08 64,743.21 31 82,323.33 90,373.79

TOTAL   140,362.20 156,326.22 181,804.27 203,350.20 213,473.22 237,037.03 256,325.36 273,216.72 291,456.06 311,945.28

9.1.3. Proyecciones de costos operativos

Los costos operativos están establecidos por año de producción según las
actividades desarrolladas:

CUADRO Nº 12
COSTOS DE OPERATIVOS

UNIDAD
DESCRIPCIÓN DE Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
MEDIDA
4, 5, 5,8 6,4 7, 7,5 8 8 9, 9,
jornal de esquilador Día 824.00 306.40 37.04 20.74 062.82 67.79 ,163.53 ,750.39 321.06 882.84

2, 2, 3,2 3,5 3, 4, 4 5 5,
Maestra categorizadora Mes 700.00 970.00 67.00 93.70 953.07 235.71 ,569.14 4,897.61 ,217.01 531.44

3, 3, 3, 4,3 4, 5, 5, 6, 6,
pasto natural Global 265.92 592.51 951.76 46.94 781.63 123.51 526.83 5,924.15 310.50 690.83
16,2 17,8 19,6 21,5 23,7 25,4 27, 29, 31,3 33,1
pastor Mes 00.00 20.00 02.00 62.20 18.42 14.24 414.84 385.65 02.07 88.66
7, 7, 8, 9,5 10, 11,2 12, 13, 13, 14,
Antiparasitario dosis 200.00 920.00 712.00 83.20 541.52 95.22 184.37 060.29 912.03 750.51

1, 1 1, 1 1, 1,
Aretes unidades 756.00 831.60 914.76 006.24 ,106.86 186.00 ,279.36 1,371.33 460.76 548.80

5, 5, 6, 6,9 7, 8, 8, 10,0 10,

combustible para equipo de esquila Galon 220.00 742.00 316.20 47.82 642.60 189.03 833.67 9,468.71 86.22 694.12

1, 1, 1 1 1 1, 1
Jornal para tto. Antiparasitario dia 900.00 990.00 089.00 197.90 ,317.69 ,411.90 ,523.05 1,632.54 739.00 ,843.81
7, 8, 8,9 9,8 10,8 11, 12, 13, 14,3 15,
Mano de obra empadre Mes 425.00 167.50 84.25 82.68 70.94 648.19 565.13 468.42 46.78 211.47

3, 3, 4,3 4, 5, 5, 6 6, 7,
vitaminas Dosis 600.00 960.00 56.00 791.60 270.76 647.61 ,092.19 6,530.15 956.01 375.26

1 1,
yodo Global 630.00 693.00 762.30 838.53 922.38 988.33 1,066.13 1,142.78 ,217.30 290.67
5, 5, 6,3 7, 7, 8,2 8 9 10, 10,8
Gastos Imprevistos Global 272.09 799.30 79.23 017.15 718.87 70.75 ,921.82 ,563.20 186.88 00.84

TOTAL 57,993.01 63,792.31 70,171.54 77,188.70 84,907.57 90,978.28 98,140.07 105,195.22 112,055.63 118,809.27

9.2 Estructura de financiamiento.

Esta estructura de financiamiento esta detallado según los aportes de los

beneficiarios y la institución de financiamiento, en la que detalla los rubros
con su respectiva descripción.
 CUADRO Nº 13
CUADRO DE FINANCIAMIENTO.

MONTO MONTO
PRECIO INVERSION
RUBRO DESCRIPCIÓN CANTIDAD FINANCIADO COFINANCIADO POR
REFERENCIAL TOTAL
POR AEO PROCOMPITE
Esquiladoras +
generador electrico +
MAQUINARIAS Y amoladora (equipo
EQUIPOS completo) 2 15,200.00 - 30,400.00 30,400.00

950.00
Balanza plataforma 1 - 950.00 950.00

Corral de empadre 4 1,000.00 4,000.00 - 4,000.00

INFRAESTRUCTURA

Ahijaderos 4 600.00 2,400.00 - 2,400.00

Yutes 150 8.00 1,200.00 - 1,200.00

Mallas ganaderas 50 600.00 - 30,000.00 30,000.00

Reproductores machos 6 3,500.00 - 21,000.00 21,000.00

Peines 5 80.00 - 400.00 400.00

Cortantes 5 50.00 - 250.00 250.00

Reproductores hembras
INSUMOS,
plantel 200 400.00 80,000.00 - 80,000.00
MATERIALES y
BIENES
Tabillas + soguillas 8 7.00 56.00   56.00

Lonas 3x3 mts 3 150.00 450.00   450.00

Pavilo (cono x kg.) 3 15.00 45.00   45.00

Plumon indeleble 5 10.00 50.00   50.00

Aguja de arriero (yauri) 50 1.00 50.00 - 50.00

Fichas de acopio 2 30.00 60.00 - 60.00

TOTAL 88,311.00 83,000.00 171,311.00

PORCENTAJE DE COFINANCIAMIENTO 48%
MONTO DE COFINANCIAMIENTO POR ASOCIACIÓN 52%

9.2.1 Financiamiento interno

La asociación financiara en valorización el 52% equivalente a 88,311.00 nuevos

soles.

9.2.1 Financiamiento externo

El PROCOMPITE financiara en valorización el 48% equivalente a 83,000.00
nuevos soles.