Introducción A Los Procesos De Administración Y Gestión I 3º ESO

TEMA 5: EL DINERO Y LOS BANCOS

1.- LA FINANCIACIÓN

Algunas personas gastan menos de lo que podrían, y con ello consiguen ahorrar
una parte de los ingresos que tienen. Existen, al mismo tiempo, otras personas a las
que les pasa lo contrario, gastan más de lo que ingresan, y para ello deben lograr
unos ingresos adicionales endeudándose (pidiendo prestado). ¿De qué manera pueden
ponerse de acuerdo aquellos que tienen unos fondos que quieren reservar para el
futuro con aquellos que los necesitan en el momento? En las sociedades actuales
existen instituciones que facilitan este tipo de corrientes de dinero entre los que
ahorran y los que se endeudan. Esas instituciones son las que constituyen el llamado
sistema financiero.

2.- EL DINERO: EVOLUCIÓN HISTÓRICA, FUNCIONES Y

DEFINICIÓN

2.1.- EVOLUCIÓN HISTÓRICA

Aunque no reparemos en ello, el dinero está presente en muchos actos de

nuestra vida. Así, ofrecemos nuestro trabajo y nuestros bienes a cambio de dinero.
Con él compramos los bienes y servicios que no producimos, tales como los libros,
discos, la ropa, etc.
La historia del dinero comienza con el comercio. A medida que el hombre es
capaz de producir bienes que no consume y necesita otros que no produce, aparece
el trueque.
El trueque, por el que los individuos satisfacían sus necesidades mediante
intercambios, constituyó un enorme paso adelante respecto al estado anterior de
autosuficiencia, etapa en la que los individuos tenían que producir ellos mismos todo
lo que necesitaban.

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Podemos definir el trueque como el intercambio de bienes que tienen un

mismo valor. Sus dificultades son:
• La no coincidencia de las necesidades y deseos de quienes realizan el trueque.
Por ejemplo, un individuo puede tener carne y otro leche, pero alguno de ellos o
ambos no desean hacer este intercambio.
• La dificultad de transportar determinadas mercancías.
• La determinación del valor de las mercancías.
• La no divisibilidad de muchas mercancías.
• La durabilidad de algunas mercancías: los bienes perecederos obligan a realizar
un intercambio rápido.

Para solucionar las dificultades que conlleva el trueque, surgen bienes que son
aceptados como medio de cambio, a los que hemos llamado dinero-mercancía y que
podemos identificar como antecedente del dinero.
Consideramos como dinero-mercancía aquellos bienes que se utilizan como
medios de cambio o pago y tienen el mismo valor como mercancía.

Características de dinero-mercancía:
 Tiene que servir más de una vez, por tanto han de ser bienes duraderos.
 Ha de ser fácilmente transportable y manejable, para que el intercambio
pueda realizarse en cualquier momento.
 Debe ser divisible en pequeñas cantidades sin que disminuya su valor. Por
ejemplo, la sal.
 Debe ser poco abundante para tener valor en sí mismo, como por ejemplo los
metales preciosos.

Poco a poco fue ganando peso el dinero metálico, por el valor de los metales. Sin
embargo, los riesgos de su transporte hicieron que se dejaran en custodia de los
llamados “cambistas”, que se convirtieron en los antecesores de los banqueros. A
cambio, estos entregaban recibos o pagarés por el valor metálico depositado. De
esta forma aparecieron los billetes de banco.
La generalización de dichos instrumentos y los problemas derivados de la
imposibilidad de algunos cambistas de devolver el oro y la plata depositada por sus
propietarios llevaron a los gobiernos a crear los bancos centrales, con el fin de
acuñar el valor de monedas y emitir billetes.

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El dinero empezó a adquirir valor por sí mismo y no por representar metales

preciosos. De este modo se llega al dinero-papel, generalizándose el empleo del
papel moneda al emitir recibos no basados en depósitos de metales.
El dinero- papel es el papel moneda emitido o creado por los bancos centrales de
cada país.
Actualmente vivimos en la era del dinero bancario, pues la mayoría de las
transacciones se realizan con este instrumento.
Los medios de pago creados por los bancos, constituyen el dinero bancario. Por
ejemplo, los cheques, talones, etc.
La evolución del dinero continúa de tal manera que surgen innovaciones en su uso.
Así, en la actualidad disponemos tarjetas de crédito, cheques de viaje, etc., que
pueden utilizarse como medio de pago.

2.2.- FUNCIONES Y DEFINICIÓN

Cuando nos referimos al dinero, debemos señalar que cumple tres funciones:
1. Medio de cambio o pago. El dinero se utiliza generalmente en los intercambios
de bienes y servicios.
2. Unidad de cuenta de la economía para expresar el valor de los bienes y
servicios. En España expresamos el valor de los bienes y servicios en euros, por lo
que decimos que el euro es una unidad de cuenta.
3. Depósito de valor o riqueza. Las familias y las empresas mantienen con
frecuencia una parte de su patrimonio en forma de dinero, que les permite adquirir
bienes y servicios en el futuro, así que el dinero es un activo más.

Podemos definir el dinero como un medio de cambio aceptado generalmente

por todos, que sirve como unidad cuenta y depósito de valor.

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3.- FUENTES DE FINANCIACIÓN

¿Puede una persona que haya ahorrado 600€ y que no necesite gastarlos
hasta el año que viene hallar fácilmente a alguien que los necesite justo durante ese
plazo de tiempo? Evidentemente, es complicado que esta situación se de en la
realidad. Por ello se necesitan instituciones o un mercado donde se pongan en
contacto los que ofrecen dinero con los que lo demandan. Esto es lo que se llama
sistema financiero.

En muchas ocasiones preferimos no gastarnos todo el dinero de que

disponemos con el objetivo de ahorrar y poder disponer de él en el futuro. También,
a veces, nos ocurre lo contrario, queremos gastarnos más de lo que tenemos,
aunque eso suponga consumir menos en el futuro. Si estamos en el primer caso y
somos, por tanto, ahorradores, podemos estar dispuestos a prestarle el dinero a
alguien si tenemos la seguridad de que nos lo devolverá en un determinado plazo. Si,
por el contrario, necesitamos endeudarnos, debemos encontrar a alguien que quiera
financiarlos, se fíe de nosotros y nos dejen los fondos que necesitemos en un plazo
en el que podamos devolverlo.

Los intermediarios financieros son instituciones que reciben dinero de los

ahorradores y financian a las personas y empresas que se gasta más dinero del que
ingresan y se endeudan para conseguirlo.

Además, los intermediarios financieros pagan a aquellas personas que les

prestan su dinero, un alquiler en forma de interés, del mismo modo que reciben, de
aquellos a quienes financian, otro interés más alto que el primero. La diferencia que
existe entre estos dos tipos de interés, así como el pago de comisiones por los
servicios prestados, son la principal fuente de ingresos de los intermediarios
financieros.

Las personas también pueden financiarse directamente, sin necesidad de

hacerlo a través de un intermediario. En este caso, el que presta el dinero tiene
derecho a que se lo devuelvan en el plazo de tiempo que se haya acordado y le
paguen un tanto por ciento de interés adicional por haberlo prestado.

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4.- LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

Por regla general, las empresas no se autofinancian, sino que utilizan recursos
ajenos para desarrollar su actividad.

De igual modo, la persona que compra una vivienda no suele tener ahorrado
todo el valor de ésta, sino que lo pide prestado a instituciones expresamente
creadas para este fin: Los intermediarios financieros.

Los principales intermediarios financieros son los bancos y las cajas de

ahorro.

Los bancos son empresas con ánimo de lucro cuya actividad consiste en la
captación de dinero mediante la apertura de depósitos bancarios y la concesión de
préstamos y créditos a las empresas y a las familias.

Las cajas de ahorro se diferencian de los bancos por la no existencia de

ánimo de lucro y por su carácter benéfico. Pero en la realidad tienden a actuar del
mismo modo que los bancos.

Otros intermediarios financieros son: los fondos de inversión, los fondos de

pensiones, las compañías aseguradoras, las bolsas de valores, etc.

5.- LA BOLSA

Las empresas que necesitan dinero para llevar a cabo inversiones acuden a un
mercado en el que saben que encontrarán empresas y particulares dispuestos a
ofrecerles el dinero que necesitan. Ese mercado se denomina Bolsa.

El mercado de valores, también denominado Bolsa, es el lugar al que acuden

las empresas que necesitan dinero para financiar sus actividades y aquellos que
están dispuestos a proporcionárselo (mercado primario). Del mismo modo, aquellos
propietarios de acciones que quieren dejar de serlo, o los que desean recuperar su
dinero vendiendo los valores que tienen, también encuentran potenciales
compradores aquí (mercado secundario).

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Hoy, los avances de la tecnología permiten comprar en cualquier momento

desde lugares muy alejados. Esto ha posibilitado que aparezca en España el mercado
continuo, en el que las operaciones se hacen por ordenador.

Los que acuden a estos mercados lo hacen con la esperanza de conseguir una
remuneración a cambio del dinero que prestan. Por otra parte, no todas las
empresas pueden entrar en el mercado de valores para ser financiadas. Para hacerlo
deben cumplir unas condiciones que garanticen que los inversores conozcan la
situación de las empresas en las que ponen su dinero.

• RENTA FIJA Y RENTA VARIABLE

Los títulos que se pueden comprar y vender en los mercados de valores son de
dos tipos: Renta Fija y Renta Variable.
 Renta Variable: Cuando una empresa comienza a funcionar necesita
dinero para adquirir todo lo necesario. La dificultad de conseguirlo todo de sólo
una o dos personas hace que se divida la cantidad final en partes iguales. A estas
partes se las denomina acciones. La persona que las compra pasa a ser
propietaria de la empresa en una parte proporcional al valor de las acciones
compradas. Tiene por tanto derecho a tomar decisiones acerca de la empresa y a
recibir una parte de los beneficios. Esta remuneración se conoce como renta
variable, ya que no se conoce su cuantía.

 Renta fija. Las empresas y el sector público también necesitan dinero

sin intención de convertir en propietarios a quienes se lo prestan. Para conseguir
esto sin necesidad de acudir a los bancos, emiten bonos y obligaciones que son
comprados por otras empresas y por las familias. Estas empresas o el sector
público se comprometen a devolver el precio de los mismos en un tiempo
prefijado y a pagar un determinado tipo de interés. Como éste se conoce
previamente, el nombre que recibe es el de renta fija.

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