Cementos Argos Ord Economatica

En Peso Colombia en millones

Consolidado 31/12/2018 31/12/2019

DIVERSOS
Metodo Contable IFRS IFRS

ACTIVO
Activo total 18,870,019 19,194,350
Activo Corriente 2,888,361 2,714,313
Total de activos corrientes distintos de los activo o grupos de activos para su disposicion clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios
2,872,574 2,682,369
Efectivo 640,837 353,212
Inversiones CP 4,739 355
Creditos Comerciales CP 975,494 1,012,176
Cuen cob circ part relac 14,222 16,446
Inventarios corrientes 851,417 899,542
Activos por impuestos corrientes, corrientes 310,534 324,356
Activos biologicos corrientes 0 0
Recur hidro y miner corr 0 0

Otros activos financieros corrientes 0 0

Otros activos no financieros corrientes 75,332 76,282

Activos no corrientes o grupos de activos para su disposicion clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios
15,787 31,944
Activo no Corriente 15,981,658 16,480,037
Propiedades, planta y equipo neto 11,438,092 11,135,945
Propiedad de inversion 191,903 205,370
Plusvalia 1,828,481 1,718,298
Activos intangibles distintos de la plusvalia 954,841 833,014

Inversiones contabilizadas utilizando el metodo de la participacion 0 0

Inversiones 89,626 47,414

Activos biologicos no corrientes 21,257 20,638
Rec hidroc y min no corr 0 0
Creditos Comerciales LP 166,742 147,825
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, no corrientes 0 0
Inventarios, no corrientes 0 0
Activos por impuestos diferidos 355,775 420,368
Activos por impuestos corrientes, no corrientes 0 0
Otros activos financieros no corrientes 934,940 986,304
Otros activos no financieros no corrientes 0 964,860

PASIVO
Pasivo + patrimonio neto 18,870,019 19,194,350
Pasivo total 9,874,341 10,341,904
Pasivo Corriente 3,091,571 3,052,593
Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos para su disposicion clasificados como mantenidos para la venta
3,091,571 3,052,593
Obligaciones financ corr 1,173,727 1,035,254
Provisiones CP 242,664 239,154
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados 160,802 155,269
Otras provisiones a corto plazo 81,863 83,886
Prov y otr cnt por pg CP 1,130,232 1,165,073
Pas con partes relac CP 46,586 55,055
Impuestos gravamenes 268,207 215,992
Otros pasivos financieros corrientes 100,449 196,000
Otros pasivos no financieros corrientes 129,706 146,065
Pasivos incluidos en grupos de activos para su disposicion clasificados como mantenidos para la venta
0 0
Pasivo no Corriente 6,782,770 7,289,310
Obligac financ no corr 2,672,923 2,370,149
 Provisiones LP 510,110 457,165
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados 298,401 289,800
Otras provisiones a largo plazo 211,710 167,365
Prov y ot cnta por pg LP 1,832 1,160
Pas con partes relac LP 0 0
Pasivo por impuestos diferidos 268,287 323,497
Pasivos por impuestos corrientes, no corrientes 0 0
Otros pasivos financieros no corrientes 75,881 910,152
Titulos emitidos 3,226,123 3,225,553
Otros pasivos no financieros no corrientes 27,614 1,634
Patrimonio neto consolidado 8,995,678 8,852,447
Participaciones no controladoras 830,651 814,749
Patrimonio neto 8,165,027 8,037,698
Capital emitido 592,569 592,569
Acciones propias en cartera 113,797 113,797
Inver suplem al cap asig - -
Prima de emision 1,549,744 1,549,744
Utilidad del Ejercicio 178,563 121,882
Utilid Acumuladas Ant 1,692,790 1,727,002
Otras participaciones en el patrimonio 3,311,991 3,361,285
Reservas Totales 509,819 673,635
Otras reservas 443,349 125,377

EST RESULT
Meses 12 12
Origen de los datos divulgado divulgado

+Ingresos netos 8,417,604 9,375,076

-Costo de ventas 6,852,288 7,754,408
=Ganancia bruta 1,565,316 1,620,668
+Otros Ingresos 0 0
-Costos de distribucion 4,740 5,721
-Gastos de admin y comerc 498,330 546,525
-Gastos por beneficios a los empleados 387,116 424,756
+Perdidas por deterioro de valor (reversiones de perdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo -11,676 -4,350
-Otros Gastos 144,514 100,233
+Otras ganancias (perdidas) 282,818 290,948
=Ganancias (perdidas) de actividades operacionales EBIT 825,111 838,732
+Dif div paga y act distr 0 0
+Gan (per) posic mon neta 16,193 8,812
+Ganancias (perdidas) que surgen de la baja en cuentas de activos financieros medidos al costo amortizado 0 0
+Ingresos financieros 48,171 41,120
-Gastos Financieros 462,809 532,708
+Participacion en las ganancias (perdidas) de asociadas y negocios conjuntos que se contabilicen utilizando el metodo de la participacion
-12,203 -13,133
+Otr in(ga) subs, neg cjt 0 0
+Ganancias (perdidas) que surgen de diferencias entre importes en libros anteriores y el valor razonable de activos financieros reclasificados como medidos al valor razonable
0 0
=Ganancia (perdida), antes de impuestos 414,463 342,823
-Gasto por impuestos a las ganancias 123,029 146,315
=Ganancia (perdida) procedente de operaciones continuadas 291,434 196,508
-Ganancia (perdida) procedente de operaciones discontinuadas 0 0
=Utilidad consolidada 291,434 196,508
-Ganancia (perdida), atribuible a participaciones no controladoras 112,871 74,626
=Ganancia (perdida) neta 178,563 121,882

FLUJO CAJA
Meses 12 12
Origen de los datos divulgado divulgado

+Ganancia (perdida) 291,434 196,508

+Total ajustes para conciliar la ganancia (perdida) 1,188,658 1,285,779
 Gasto por imp a la ganan 123,029 146,315
Ajustes por costos financieros 416,964 480,300
Dec(inc) inventarios -77,366 -66,115
Di(inc) ca cred y op lea - -
Di(inc) cue cob act aseg - -
Ajustes por la disminucion (incremento) de cuentas por cobrar de origen comercial 565,255 -58,959
Ajustes por disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operacion
26,004 -1,371
Ajustes por el incremento (disminucion) de cuentas por pagar de origen comercial -268,772 22,365
Inc(dis) en depos y exig - -
Inc(di) cue pag act aseg - -
Ajustes por incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operacion
-259,449 -147,904
Depreciacion y amortizacion 707,639 916,379
Ajustes por deterioro de valor (reversiones de perdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo
12,724 40,088
Det vlr(prov) cred y lea 0 0
Ajustes por provisiones 140,213 88,041
Per(ga) cambio no realiz -12,263 1,165
Ajustes por pagos basados en acciones 0 1,915
Ajustes por perdidas (ganancias) del valor razonable -57,226 -36,512
Ajustes por ganancias no distribuidas de asociadas -12,203 -13,133
Otros ajustes por partidas distintas al efectivo 0 0
Ajustes por perdidas (ganancias) por la disposicion de activos no corrientes -104,492 -89,722
Otros ajustes para los que los efectos sobre el efectivo son flujos de efectivo de inversion o financiacion -16,625 -16,633
Otros ajustes para conciliar la ganancia (perdida) -19,182 -6,707
=Flujos Gene/Util en Oper 1,480,091 1,482,287
-Dividendos pagados 0 0
+Dividendos recibidos 0 0
-Intereses pagados 0 0
+Intereses recibidos 0 0
-Reemb de imp a las ganan 160,370 190,840
+Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
=Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operacion 1,319,721 1,291,447
+Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversion 0 -113,153
+Flujos de efectivo procedentes de la perdida de control de subsidiarias u otros negocios 245,145 322,478
-Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0 0
+Otros cobros por la venta de patrimonio o instrumentos de deuda de otras entidades 36,008 23,376
-Otros pagos para adquirir patrimonio o instrumentos de deuda de otras entidades 4,648 12,201
+Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos 0 62,681
-Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos 15,041 14,576
+Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 184,283 25,484
-Compra de bienes de uso 486,862 546,133
+Importes procedentes de ventas de activos intangibles 3,922 214
-Compras de activos intangibles 17,328 2,624
+Importes procedentes de otros activos a largo plazo 0 0
-Compras de otros activos a largo plazo 0 0
+Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0
-Anticipos de efectivo y prestamos concedidos a terceros 0 0
+Cobros procedentes del reembolso de anticipos y prestamos concedidos a terceros 0 0
-Pagos derivados de contratos de futuro, a termino, de opciones y de permuta financiera 1,628 0
+Cobros procedentes de contratos de futuro, a termino, de opciones y de permuta financiera 0 0
+Dividendos recibidos 12,975 16,471
-Intereses pagados 0 0
+Intereses recibidos 9,152 11,676
-Impuesto a la ganancia reembolsado (pagado) actividades de inversion 0 0
+Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0
+Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiacion 0 -1,461,665
+Cobros por cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resulta en una perdida de control
0 0
-Pagos por cambios en las participaciones en la propiedad en subsidiarias que no dan lugar a la perdida de control 0 0
+Incremento de capital 0 0
+Importes procedentes de la emision de otros instrumentos de patrimonio 0 0
-Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad 0 0
 -Pagos por otras participaciones en el patrimonio 0 0
+Toma de prestamos 4,513,558 2,404,478
-Pago de prestamos 4,901,322 2,847,885
-Pagos de pasivos por arrendamientos financieros 89,369 173,035
+Importes procedentes de subvenciones del gobierno 0 0
-Dividendos pagados 381,996 417,709
-Intereses pagados 385,791 452,069
-Impuesto a la ganancia reembolsados (pagados) actividades de financiacion 0 0
+Otras entradas (salidas) de efectivo 39,700 24,555
=Incremento (disminucion) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio
80,478 -283,371
+Efectos de la variacion en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo 30,103 -4,254
=Incremento (disminucion) neto de efectivo y equivalentes al efectivo 110,581 -287,625
+Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del periodo - -
=Efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo 640,837 353,212

+Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operacion 1,319,721 1,291,447
+Cob pr ca cred y op leas 0 -
+Cobr proc depos y exigib 0 -
+Cob pr cue cob actv aseg 0 -
+Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestacion de servicios 0 -
+Cobros procedentes de regalias, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias 0 -
+Cobros derivados de contratos mantenidos para intermediacion o para negociar con ellos 0 -
+Cobros procedentes de primas y prestaciones, anualidades y otros beneficios de polizas suscritas 0 -
+Cobros derivados de arrendamiento y posterior venta de esos activos 0 -
+Otros cobros por actividades de operacion 0 -
-Pg pr car cred y op leas - -
-Pg proc depos y exigibil - -
-Pg pr cue cobr actv aseg - -
-Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios 0 -
-Pagos procedentes de contratos mantenidos para intermediacion o para negociar 0 -
-Pg a y por cue empleados 0 -
-Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las polizas suscritas 0 -
-Pagos por fabricar o adquirir activos mantenidos para arrendar a otros y posteriormente para vender 0 -
-Otros pagos por actividades de operacion 0 -
=Flujos Gene/Util en Oper 1,480,091 1,482,287
-Dividendos pagados 0 0
+Dividendos recibidos 0 0
-Intereses pagados 0 0
+Intereses recibidos 0 0
-Reemb de imp a las ganan 160,370 190,840
+Otras entradas (salidas) de efectivo 0 0

DIVERSOS
Metodo Contable IFRS IFRS

ACTIVO
Activo total 18,870,019 19,194,350
Activo Corriente 2,888,361 2,714,313
Efectivo 640,837 353,212
Inversiones CP 4,739 355
Deudores - -
Cuentas por cobrar corrientes - -
Cuentas corr comerciales - -
Casa Matriz CP - -
Vinculados economicos - -
Directores - -
Socios y accionistas - -
Aportes por cobrar - -
Anticipos y avances - -
Deudas dificil cobro - -
 Deudores Varios CP - -
Provisiones deudores - -
Inventarios corrientes 851,417 899,542
Materia Prima - -
Productos en Proceso - -
Productos terminados - -
Mat Repuest y Accesor - -
Inventarios en Transito - -
Otros Inventarios - -
Provisiones inventarios - -
Prop, plant y equip corr - -
Intangibles 1600 - -
Diferidos - -
Otros Activos CP - -
Activo no Corriente 15,981,658 16,480,037
Inversiones LP - -
Deudores LP - -
Inventarios, no corrientes 0 0
Propiedades, planta y equipo neto 11,438,092 11,135,945
Prop, Planta y Equipo - -
Depreciacion Acumulada - -
Depreciacion Diferida - -
Intangibles neto - -
Activos Diferidos - -
Otros Activos LP - -
Total Valorizaciones - -
Valorizacion de Invers - -
Valor de prop, plan y eq - -
Valorizacion de Ot Actv - -
Deudores control - -
Responsabil Contingentes - -
Cuentas de Orden Deud - -
De Orden Acreedoras - -

PASIVO
Pasivo + patrimonio neto 18,870,019 19,194,350
Pasivo total 9,874,341 10,341,904
Pasivo Corriente 3,091,571 3,052,593
Deudas Financieras CP - -
Oblig moneda legal - -
Oblig moneda extranjera - -
Provedores corrientes - -
Cuentas por Pagar CP - -
A Casa Matriz CP - -
Cuentas por pagar a entidades relacionadas, corrientes - -
A Contratistas CP - -
Deudas con Socios y Acc - -
Dividendos por Pagar CP - -
Iva Retenido - -
Impuesto Industr y Comer - -
Otras cuentas por pagar - -
Impuestos gravamenes 268,207 215,992
Obligac laborales CP - -
Pasivos Estimados CP - -
Pasivos Diferidos CP - -
Otros Pasivos CP - -
Bonos y papeles comer CP - -
Pasivo no Corriente 6,782,770 7,289,310
Deudas Financieras LP - -
Obligac moneda legal - -
 Oblig moneda extranjera - -
Proveedores LP - -
Documentos por Pagar LP - -
Obligaciones laboralesLP - -
Pasivos estimad y provis - -
Creditos Diferidos - -
Otros pasivos - -
Bonos y papeles comer LP - -
Impuestos - -
Participaciones no controladoras 830,651 814,749
Patrimonio neto 8,165,027 8,037,698
Capital emitido 592,569 592,569
Superavit de Cap Pagado - -
Sobreprecio Venta Acc - -
Otras - -
Metodo de Participacion - -
Reservas Totales 509,819 673,635
Obligatorias - -
Reservas Estatutarias - -
Reservas ocacionales - -
Otras reservas 443,349 125,377
Revalorizcn del Patrim - -
Dividendos Provisorios - -
Utilidad del Ejercicio 178,563 121,882
Utilid Acumuladas Ant 1,692,790 1,727,002
Superavit por Valorizac - -
Deud control por contra - -
Responsabilid por contra - -
Cuentas de Orden Acredor - -

EST RESULT
Meses 12 12
Origen de los datos divulgado divulgado

+Ingresos netos 8,417,604 9,375,076

Ventas netas nacionales - -
Ventas netas extranjeras - -
Otros Ingresos Operac - -
-Costo de ventas 6,852,288 7,754,408
Contratos de Servicios - -
=Ganancia bruta 1,565,316 1,620,668
-Gastos operativos - -
Gastos de administracion - -
Gastos con Ventas - -
=Ganancias (perdidas) de actividades operacionales EBIT 825,111 838,732
+Ingresos No Operac - -
Otras Ventas - -
Ingresos financieros 48,171 41,120
Dividendos y participac - -
Otros Ingres No Operac - -
-Gastos No Operacionales - -
Gastos Financieros 462,809 532,708
Otros Egres No Operac - -
-Correcion Monetaria - -
=Ganancia (perdida), antes de impuestos 414,463 342,823
-Gasto por impuestos a las ganancias 123,029 146,315
-Ganancia (perdida), atribuible a participaciones no controladoras 112,871 74,626
=Ganancia (perdida) neta 178,563 121,882

FLUJO CAJA
Depreciacion y amortizacion 707,639 916,379

CANT ACCION
Total de acciones outst 1,361 1,361

DIVERSOS
Fecha del Balance 31/12/2018 31/12/2019
Fecha da la Moneda 31/12/2018 31/12/2019
Fecha ult rectificacion 15/04/2019 27/03/2020
Formato del balance Ind&ComCo Ind&ComCo
Metodo Contable IFRS IFRS
Consolidado Si Si
 CEMENTOS ARGOS

FACTOR INDICADORES TECNICOS

1. Liquidez Corriente
I.LIQUIDEZ
2. Prueba Acida
1. Endeudamiento del Activo
2. Endeudamiento Patrimoniar
II. SOLVENCIA 3.Endeudamiento del Activo Fijo
4. Apalancamiento
5.Apalancamiento Financiero
1. Rotacion de Cartera
2. Rotacion de Activo Fijo
3. Rotacion de Ventas
4. Periodo Medio de Cobranza
III. GESTION
5.Periodo Medio de Pago

6. Impacto Gastos Administracion y ventas

7. Impacto de la carga Financiea
1. Rentabilidad Neta del Activo (Du Pont)
2. Margen Bruto
3. Margen Operacional
IV. RENTABILIDAD 4. Rentabilidad Neta de Ventas (Margen neto)
5. Rentabilidad Operacional del Patrinomio
6. Rentabilidad Financiera
CEMENTOS ARGOS

FORMULAS 12/31/2018 12/31/2019

AC / PC $ 0.93 $ 0.89
(AC- INV)/ PC $ 0.66 $ 0.59
PT/AT 52.3% 54%
PT/Patrimonio $ 1.10 $ 1.17
Patrimonio/AFN (Activo Fijo Neto) 78.6% 79.5%
AT/Patrimonio $ 2.10 $ 2.17
(UAI/P)/(UAII/Activos Totales) 1.05 0.89
Ventas/ Cuentas por cobrar 591.86 570.05
Ventas/ Activo Fijo $ 0.74 0.8418752112796
Ventas/Activo Total 0.45 0.49
(Cuentas por cobrar*365)/Ventas 0.62 0.64
no hay cunetas ni doc por pagar
(Cuentas y Documentos por pagar*365)/Compras
Gastos Administrativos y de Ventas/ Ventas 5.9% 5.8%
Gastos Financieros/ Ventas 5.5% 5.7%
(Utilidad Neta/Ventas)*(Ventas/Activo Total) 1.5% 1.0%
Ventas Netas- Costo de Ventas/ Ventas 18.6% 17.3%
Utilidad Operacional/Ventas 9.8% 8.9%
Utilidad Neta/ Ventas 3.5% 2.1%
(Utilidad Operacional/Patrimonio) 9.17% 9.47%
(Ventas/Activos)
(UAII/Ventas)*(Activo/Patrimonio)*(UAI/UAII)*(UN/U
AI) NO TIENE
ANALISIS