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FACULTAD DE INGENIERÍAS
Análisis Financiero
TALLER FLUJO DE CAJA HISTÓRICO
(ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO)
2020-1
NOMBRE EMPRESA
NOMBRE INTEGRANTE 1 Y CC.
NOMBRE INTEGRANTE 2 Y CC.
INSTRUCCIONES:
Con base en los estados financieros de las empresas asignadas deberá realizar la
reconstrucción del estado de flujo de caja histórico o estado de flujo de efectivo para el ao
2019. Con base en los resultados deberá responder las preguntas en los espacios definidos
en este archivo de Word. Todos los resultados expresados en este archivo deben tener el
correspondiente soporte en los cálculos de Excel.
Tenga en cuenta:
Las entregas se pasarán por Turnitin para detectar copias textuales de los análisis
entregados.
ANÁLISIS
1. Realizar el análisis de Fuentes y Aplicación de Fondos. Identificar todas las fuentes
y aplicaciones durante el periodo de análisis, identificando tanto la cuenta como el
valor de la fuente o aplicación.
2. Construir el Estado de Flujo de Efectivo para 2019 mediante los dos métodos
analizados (Iniciando por el EBIT y por la Utilidad Neta).
ESTE PUNTO SE REVISA ÚNICAMENTE EN EXCEL
3. De acuerdo con el resultado final del Flujo de Caja al Accionista y el Flujo de Caja
Neto al final del periodo, analizar lo siguiente:
3.1. ¿La empresa generó efectivo neto al final del periodo o debió hacer uso de sus
reservas de efectivo para responder por sus necesidades de caja durante el
periodo? (Explicar con soportes cuantitativos).
4.1. De acuerdo con el resultado del flujo de caja Libre, ¿La compañía requirió de
fuetes diferentes a las estrictamente operacionales para poder responder por sus
necesidades de inversión operacional? (Argumentar y soportar con resultados
cuantitativos).
4.2. SI la respuesta anterior fue afirmativa, identificar cuáles fueron las fuentes que
se pudieron utilizar para ayudar a financiar las inversiones indicadas en el Flujo
de Caja Libre.