DEPOSITO DE MATERIALES LA GRANJA

BALANCE GENERAL CON CORTE AL 31 DE DICIEMBRE ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZINTAL

CIFRAS EN MILES DE PESOS

ACTIVOS 2018 2019 2018 2019 ABSOLUTO RELATIVO

Disponible 11,999,345 2,984,175 0.00% 0.87% -9,015,171 -75.13%
Inversiones Temporales 4,993,447 2,230,117 1.58% 0.65% -2,763,329 -55.34%
Cuentas por cobrar clientes (cartera) 83,489,310 106,562,879 26.47% 31.13% 23,073,570 27.64%
Otras cuentas por cobrar 5,116,247 4,447,315 1.62% 1.30% -668,932 -13.07%
Inventarios 98,213,081 108,267,138 31.13% 31.63% 10,054,057 10.24%
Otros Activos corrientes 50,685 253,695 0.02% 0.07% 203,011 400.53%
0.00% 0.00% 0 #DIV/0!
Total Activos Corrientes 203,862,114 224,745,319 64.62% 65.66% 20,883,205 10.24%
Terreno 23,445,024 23,445,024 7.43% 6.85% 0 0.00%
Propiedad, Planta y Equipo de Tpte 51,898,871 54,914,144 16.45% 16.04% 3,015,272 5.81%
Muebles y Enseres - Equipo de Computo 9,821,576 10,867,039 3.11% 3.17% 1,045,464 10.64%
Depreciación Acumulada -25,632,461 -37,058,859 -8.13% -10.83% -11,426,398 44.58%
Intangibles 4,862,551 6,846,942 1.54% 2.00% 1,984,390 40.81%
Valorizaciones 40,836,374 43,819,103 12.95% 12.80% 2,982,729 7.30%
0.00% 0.00% 0 #DIV/0!
Total Activos Fijos 105,231,935 102,833,393 33.36% 30.04% -2,398,543 -2.28%
Otros Activos 6,365,842 14,700,715 2.02% 4.29% 8,334,873 130.93%
TOTAL ACTIVOS 315,459,891 342,279,426 100.00% 100.00% 26,819,535 8.50%
PASIVO Y PATRIMONIO 0.00% 0.00% 0 #DIV/0!
Obligaciones Financieras 77,587,058 98,569,935 24.59% 28.80% 20,982,876 27.04%
Cuentas por pagar a Proveedores 40,135,983 45,493,259 12.72% 13.29% 5,357,276 13.35%
Otras cuentas por pagar (costos y gastos por pagar) 12,829,078 18,801,167 4.07% 5.49% 5,972,090 46.55%
Impuestos, Gravamenes y Tasas por Pagar 6,277,012 6,017,643 1.99% 1.76% -259,369 -4.13%
Obligaciones Laborales 4,390,396 5,056,437 1.39% 1.48% 666,041 15.17%
Anticipos y provisiones 12,124,440 14,077,896 3.84% 4.11% 1,953,455 16.11%
0.00% 0.00% 0 #DIV/0!
TOTAL PASIVO CORRIENTE 153,343,968 188,016,336 48.61% 54.93% 34,672,369 22.61%
Obligaciones Financieras a Largo Plazo 34,020,024 20,857,745 10.78% 6.09% -13,162,279 -38.69%
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 34,020,024 20,857,745 10.78% 6.09% -13,162,279 -38.69%
TOTAL PASIVO 187,363,992 208,874,082 59.39% 61.02% 21,510,090 11.48%
Capital Social (Suscrito Pagado) 48,466,459 76,456,162 15.36% 22.34% 27,989,703 57.75%
Utilidad en el ejercicio (Utilidades del per 32,973,205 12,579,069 10.45% 3.68% -20,394,137 -61.85%
Capital Ganado (Utilidades Retenidas y Reservas) 5,819,861 551,029 1.84% 0.16% -5,268,832 -90.53%
Superavit de capital (Valorizaciones, 40,836,374
Prima en ventas de acciones) 43,819,085 12.95% 12.80% 2,982,711 7.30%
0.00% 0.00% 0 #DIV/0!
TOTAL PATRIMONIO 128,095,899 133,405,345 40.61% 38.98% 5,309,446 4.14%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 315,459,891 342,279,426 100.00% 100.00% 26,819,535 8.50%
Control Ecuacion Contable (Activo - Pasivo = Patrim 0.0 0.0
 INDICADORES DE LIQUIDEZ 2018 2019
RAZON CORRIENTE 1.33 1.20
PRUEBA ACIDA 0.69 0.62

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO 2018 2019

RAZON DE DEUDA
CONCENTRACION DEL PASIVO
APALANCAMIENTO FINANCIERO 0.59566986 0.5717687865
59% 61%
82% 90% *EN EL AÑOS 2018 EL 59% DE LOS ACTIVOS ESTA
COMPROMETIDO PARA EL PAGO A 3 MIENTRAS EN EL 2019
AUMENTA A UN 61% PARA PAGO A TERCEROS
*EN EL AÑO 2018 EL 82% DE LOS PASIVOS QUE LA EMPRESA
TIENE QUE PAGAR EN MENOS DE UN AÑO MIENTRAS EN 2019 EL
90% QUE TIENE LA EMPRESA ES PARA PAGAR EN MENOS DE UN
AÑO
* EN 2019 Y 2018 EL RESULTADO ES INFERIOR A 1 ESTO INDICA
QUE LA EMPRESA NO SE ESTA FINANCIANDO CON PASIVOS
 DEPOSITO DE MATERIALES LA GRANJA
ESTADO DE RESULTADOS 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
CIFRAS EN MILES DE PESOS
ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZINTAL

ESTADO DE RESULTADOS 2018 2019 2018 2019 ABSOLUTO RELATIVO

VENTAS NETAS 273,969,420 312,462,743 100.00% 100.00% 38,493,323 14.05%

Costo de los Productos/servicios Vendidos 178,750,379 230,205,573 65.24% 73.67% 51,455,193 28.79%
UTILIDAD BRUTA 95,219,040 82,257,170 34.76% 26.33% - 12,961,870 -13.61%
Gastos de Administración 36,116,915 47,854,018 13.18% 15.32% 11,737,103 32.50%
Gastos de Mercadeo y Ventas 11,769,953 11,333,828 4.30% 3.63% - 436,125 -3.71%
TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS 47,886,869 59,187,847 17.48% 18.94% 11,300,978 23.60%
UTILIDAD OPERATIVA (U.A.I.I) 47,332,172 23,069,323 17.28% 7.38% - 24,262,848 -51.26%
Gastos Financieros 12,067,070 14,258,410 4.40% 4.56% 2,191,340 18.16%
Otros Ingresos 2,329,445 6,427,657 0.85% 2.06% 4,098,212 175.93%
Otros Egresos 4,621,342 2,659,502 1.69% 0.85% - 1,961,840 -42.45%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (U.A.I) 32,973,205 12,579,069 12.04% 4.03% - 20,394,137 -61.85%

INDICADORES FINANCIEROS 2018 2019

RAZON CORRIENTE
PRUEBA ACIDA
RAZON DE DEUDA
CONCENTRACION DEL PASIVO
APALANCAMIENTO FINANCIERO
MARGEN DE UTILIDAD BRUTA
MAREN DE UTILIDAD OPERACIONAL
MARGEN DE UTILIDAD NETA

Realiza:
Analisis Vertical
Analisis Horizontal
Indicadores descritos
Informe o concepto de la situacion
 INDICADORES DE RENTABILIDAD 2018 2019
MARGEN DE UTILIDAD BRUTA 34.76% 26.33%
MARGEN DE UTILIDAD OPERACIONAL 17.28% 7%
MARGEN DE UTILIDAD NETA 12% 4% • EN EL AÑO 2019 VENDIO MAS QUE EN 2018 PERO ME FUE MEJOR EN
RENTABILIDAD EN AÑO 2018 YA QUE LOS COSTOS FUERON MENORES QUE EN
2019
• EN LA PARTE DE UTILIDAD BRUTA EN 2018 TENEMOS UNA UTILIDAD BRUTA
DEL 17% MIENTRAS EN 2018 FUE DEL 7%
• MI VENTAS EN FUERON BUENAS YA QUE MIS COSTOS FUERON INFERIORES
AL AÑO 2018.