BIENVENIDO A LA SIMULACIÓN

FINANCIERA BÁSICA DE TU MODELO DE

NEGOCIO. PROYECCIÓN DE VENTAS
Y PREMISAS
ANTES DE DIGITAR LA INFORMACIÓN
EN ESTE SIMULADOR, TEN EN CUENTA
QUE:
INFRAESTRUCTURA Y
1. SOLO SE PODRÁN MODIFICAR LAS
GASTOS
CELDAS RESALTAS CON COLOR AZUL.

2. REVISA LOS COMENTARIOS DE LAS

INVERSIÓN TOTAL Y
CELDAS, TE DARÁN CLAVES PARA EL FINANCIACIÓN
CORRECTO DILIGENCIAMIENTO DE LA
INFORMACIÓN.

3. LOS ESTADOS FINANCIEROS SE ESTADOS FINANCIEROS

ELABORAN DE FORMA AUTÓMATICA Y NO
REQUIEREN NINGUNA INTERVENCIÓN DEL
EMPRENDEDOR.
RESULTADOS DE LA
SIMULACIÓN
Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo.
Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV
Univerisdad -EAN.
contacto: dmreyes@ean.edu.co
 INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO

NOMBRE DEL PRODUCTO O CANTIDADES PRECIO DE VENTA

SERVICIO UNITARIO SIN IVA

1 Alojaminero containerhouse 720.00 $ 50,000.00

2 Alojamineto z.camping X p 1,440.00 $ 10,000.00

3 Caminata historicoecologica 3,360.00 $ 15,000.00

4 Rapell 2,400.00 $ 25,000.00

5 Escalada 2,400.00 $ 25,000.00

6 Alquiler de carpas equipad 960.00 $ 15,000.00
7 - $ -
8 - $ -
9 - $ -
10 - $ -
TOTAL

COSTOS DE CADA PRODUCTO O SERVICIO

NOMBRE DEL PRODUCTO CANTIDADES COSTO UNITARIO DEL
SERVICIO PDTO O SERVICIO
1 Alojaminero containerhouse 720 $ 30,000.00
2 Alojamineto z.camping X p 1440 $ 3,000.00
3 Caminata historicoecologica 3360 $ 5,000.00
4 Rapell 2400 $ 12,000.00
5 Escalada 2400 $ 12,000.00
6 Alquiler de carpas equipad 960 $ 5,000.00
7 0 0 $ -
8 0 0 $ -
9 0 0 $ -
10 0 0 $ -
TOTAL

PROYECCIONES

AÑ O 2017 2018 2019

VENTAS ANUALES $ 235,200,000.0 $ 255,549,000.0 $ 277,772,958.8
COSTOS ANUALES $ 105,120,000.0 $ 112,268,880.0 $ 119,958,272.8
MARGEN OPERATIVO $ 130,080,000.0 $ 143,280,120.0 $ 157,814,685.9
 CRECIMIENTO PORCENTUAL EN
VTAS (CANTIDADES) AÑO BASE 2017
INGRESOS TOTALES
AÑO: 2018 2019 2020 2021
$ 36,000,000 15% 5% 5% 5% 5% AÑO 2018
$ 14,400,000 6% 5% 5% 5% 5% INFLACIÓN 7.5%
$ 50,400,000 21% 0% 0% 0% 0% IPP 5.5%
$ 60,000,000 26% 0% 0% 0% 0%

$ 60,000,000 26% 0% 0% 0% 0% TASA IMPTO RENTA

$ 14,400,000 6% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0% VOLVER AL MENÚ
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ 235,200,000 100%

O R
E
COSTOS TOTALES V
I
$ 21,600,000 21% S
$ 4,320,000 4% A
$ 16,800,000 16%
$ 28,800,000 27% L
A
$ 28,800,000 27%
S
$ 4,800,000 5% P
$ - 0% R
$ - 0% O
$ - 0% Y
$ - 0% E
C
$ 105,120,000 100%
C
I
O
N
E
2020 2021 S
$ 301,214,453.2 $ 323,118,089.8
$ 121,548,607.5 $ 123,218,458.8
$ 179,665,845.7 $ 199,899,631.0

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Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad F
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 2019 2020 2021
7.5% 7.2% 6.0%
5.5% 0.0% 0.0%

25.0%

VER AL MENÚ

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o Completo Universidad EAN.
o de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad -EAN.
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DEFINA LA INVERISIÓN INICIAL QUE REALIZARÁN PARA LA PUESTA EN MARCHA
INVERSIÓN INICIAL
TERRENOS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 48,000,000.00
MUEBLES Y ENSERES $ 10,000,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 5,000,000.00
VOLVER AL MENÚ
EQUIPO DE TRANSPORTE $ -
FRANQUICIAS $ -
PATENTES $ -
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 5,000,000.00
TOTAL INVERSIONES $ 68,000,000.00
INCLUYA EN CADA CATEGORÍA LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DEL PRIMER A ÑO, EN LOS QUE DEBER ÁN
DEL NEGOCIO

NÓMINAS: GASTOS FIJOS:

VALOR AÑO 1
ADMINISTRATIVA: $ 30,000,000.00 ARRENDO:
SERVICIOS PÚBLICOS:
VENTAS: $ 6,000,000.00 TELEFONÍA CELULAR:
INTERNET:
PRODUCCIÓN: $ - PAPELERÍA:
TOTAL NÓMINAS $ 36,000,000.00 SERVICIOS DE SEGURIDAD:
SERVICIOS DE ASEO:

PRESUPUESTO DEL MARKETING MIX $ 4,000,000.00

TOTAL GASTOS FIJOS

ESTA EN MARCHA DEL NEGOCIO:
DEP

10 $ 4,800,000.00
5 $ 2,000,000.00
VER AL MENÚ 5 $ 1,000,000.00
5 $ -
5 $ -
5 $ -
5 $ 1,000,000.00
$ 8,800,000.00
EN LOS QUE DEBER ÁN INCURRRIR PARA LA OPERACI ÓN

VALOR AÑO 1
$ 7,500,000.00
$ 1,500,000.00
$ 1,200,000.00
$ 720,000.00 Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo.
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$ 2,500,000.00 Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad
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$ 1,320,000.00

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 14,740,000.00
s Giraldo.
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niversidad FEAV Univerisdad
 INVERSIÓN TOTAL Y NECESIDADES DE F

TOTAL INVERSIONES $ 68,000,000.00

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO INICIAL

MESES VALOR
COSTOS OPERATIVOS - $ -
NÓMINAS - $ -
MARKETING MIX - $ -
GASTOS FIJOS - $ -
TOTAL $ -

TOTAL INVERSIÓN $ 68,000,000.00

APORTE DE LOS EMPRENDEDORES $ -
PRÉSTAMO A SOLICITAR $ 68,000,000.00
NECESIDADES DE FINANCIACIÓN
TASA DE INT ANUAL CRÉDITO
0.00%

CALCULO DEL PRÉSTAMO

AÑOS CUOTA A ABONO A INTERESES SALDO DE LA
PAGAR CAPITAL DEUDA
0 $ 68,000,000
2017 $ -13,600,000 $ -13,600,000 $ - $ 54,400,000
2018 $ -13,600,000 $ -13,600,000 $ - $ 40,800,000
2019 $ -13,600,000 $ -13,600,000 $ - $ 27,200,000
2020 $ -13,600,000 $ -13,600,000 $ - $ 13,600,000
2021 $ -13,600,000 $ -13,600,000 $ - $ -

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 ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS PROYECTA
Todos los datos de los Estados financieros se generan de
ESTADO DE RESULTADOS
2017 2018
VENTAS $ 235,200,000.0 $ 255,549,000.0
COSTO VENTAS $ 105,120,000.0 $ 112,268,880.0
UTILIDAD BRUTA $ 130,080,000.0 $ 143,280,120.0
GASTOS ADTIVOS Y VTAS $ 36,000,000.0 $ 38,700,000.0
GASTOS FIJOS DEL PERIODO $ 14,740,000.0 $ 15,845,500.0
OTROS GASTOS $ 4,000,000.0 $ 4,220,000.0
DEPRECIACIÓN $ 8,800,000.0 $ 8,800,000.0
UTILIDAD OPERATIVA $ 66,540,000.0 $ 75,714,620.0
GASTOS FINACIEROS $ - $ -
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS $ 66,540,000.0 $ 75,714,620.0
IMPUESTOS $ 16,635,000.0 $ 18,928,655.0
UTILIDAD NETA $ 49,905,000.0 $ 56,785,965.0

BALANCE
AÑO 0 2017 2018
ACTIVO
CAJA/BANCOS $ - $ 61,740,000.00 $ 66,114,620.00
FIJO NO DEPRECIABLE $ - $ - $ -
FIJO DEPRECIABLE $ 68,000,000.00 $ 68,000,000.00 $ 68,000,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ - $ 8,800,000.00 $ 17,600,000.00
ACTIVO FIJO NETO $ 68,000,000.00 $ 59,200,000.00 $ 50,400,000.00
TOTAL ACTIVO $ 68,000,000.00 $ 120,940,000.00 $ 116,514,620.00
PASIVO
Impuestos X Pagar 0 $ 16,635,000.0 $ 18,928,655.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ 16,635,000.0 $ 18,928,655.0
Obligaciones Financieras $ 68,000,000.00 $ 54,400,000.00 $ 40,800,000.00
PASIVO $ 68,000,000.00 $ 71,035,000.00 $ 59,728,655.00
PATRIMONIO
Capital Social $ - $ - $ -
Utilidades del Ejercicio 0 $ 49,905,000.0 $ 56,785,965.0
TOTAL PATRIMONIO $ - $ 49,905,000.00 $ 56,785,965.00

TOTAL PAS + PAT $ 68,000,000.00 $ 120,940,000.00 $ 116,514,620.00

CUADRE (ACT = PAS+PAT) $ - $ - $ -

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO:

CAPITAL INVERTIDO
 AÑO 0 2017 2018
Activos Corrientes $ - $ 61,740,000 $ 66,114,620
Pasivos Corrientes $ - $ 16,635,000 $ 18,928,655
KTNO $ - $ 45,105,000 $ 47,185,965

Activo Fijo Neto $ 68,000,000 $ 59,200,000 $ 50,400,000

Depreciación Acumulada $ - $ 8,800,000 $ 17,600,000
Activo Fijo Bruto $ 68,000,000 $ 68,000,000 $ 68,000,000

Total Capital Operativo Neto $ 68,000,000 $ 104,305,000 $ 97,585,965

CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIBRE

EBIT $ 66,540,000.0 $ 75,714,620.0
Impuestos $ 16,635,000.0 $ 18,928,655.0
NOPLAT $ 49,905,000.0 $ 56,785,965.0
Inversión Neta $ 36,305,000.0 $ -6,719,035.0
Flujo de Caja Libre del periódo $ 86,210,000 $ 50,066,930
OS PROYECTADOS VOLVER AL MENÚ

generan de forma autom ática.

OS
2019 2020 2021
$ 277,772,958.8 $ 301,214,453.2 $ 323,118,089.8
$ 119,958,272.8 $ 121,548,607.5 $ 123,218,458.8
$ 157,814,685.9 $ 179,665,845.7 $ 199,899,631.0
$ 41,602,500.0 $ 44,597,880.0 $ 47,273,752.8
$ 17,033,912.5 $ 18,260,354.2 $ 19,355,975.5
$ 4,452,100.0 $ 4,452,100.0 $ 4,452,100.0
$ 8,800,000.0 $ 8,800,000.0 $ 8,800,000.0
$ 85,926,173.4 $ 103,555,511.5 $ 120,017,802.7
$ - $ - $ -
$ 85,926,173.4 $ 103,555,511.5 $ 120,017,802.7
$ 21,481,543.4 $ 25,888,877.9 $ 30,004,450.7
$ 64,444,630.1 $ 77,666,633.6 $ 90,013,352.1

2019 2020 2021

$ 71,526,173.43 $ 84,355,511.51 $ 96,017,802.74
$ - $ - $ -
$ 68,000,000.00 $ 68,000,000.00 $ 68,000,000.00
$ 26,400,000.00 $ 35,200,000.00 $ 44,000,000.00
$ 41,600,000.00 $ 32,800,000.00 $ 24,000,000.00
$ 113,126,173.43 $ 117,155,511.51 $ 120,017,802.74

$ 21,481,543.4 $ 25,888,877.9 $ 30,004,450.7

$ 21,481,543.4 $ 25,888,877.9 $ 30,004,450.7
$ 27,200,000.00 $ 13,600,000.00 $ -
$ 48,681,543.36 $ 39,488,877.88 $ 30,004,450.68

$ - $ - $ -
$ 64,444,630.1 $ 77,666,633.6 $ 90,013,352.1
$ 64,444,630.07 $ 77,666,633.63 $ 90,013,352.05

$ 113,126,173.43 $ 117,155,511.51 $ 120,017,802.74

$ - $ - $ -

ECTO:
 2019 2020 2021
$ 71,526,173 $ 84,355,512 $ 96,017,803
$ 21,481,543 $ 25,888,878 $ 30,004,451
$ 50,044,630 $ 58,466,634 $ 66,013,352

$ 41,600,000 $ 32,800,000 $ 24,000,000

$ 26,400,000 $ 35,200,000 $ 44,000,000
$ 68,000,000 $ 68,000,000 $ 68,000,000

$ 91,644,630 $ 91,266,634 $ 90,013,352

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$ 85,926,173.4 $ 103,555,511.5 $ 120,017,802.7 contacto: dmreyes@ean.edu.co
$ 21,481,543.4 $ 25,888,877.9 $ 30,004,450.7
$ 64,444,630.1 $ 77,666,633.6 $ 90,013,352.1
$ -5,941,334.9 $ -377,996.4 $ -1,253,281.6
$ 58,503,295 $ 77,288,637 $ 88,760,070
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 EVALUACIÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQULIBRIO

Tasa mínima de rentabilidad esperada por los emprendedores (TMR):

FLUJO DE CAJA DE PROYECTO INVERSIÓN AÑO 0 2017

$ -68,000,000 $ 86,210,000

VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO = $ 292,828,932.81

TASA INTERNA DE RETORNO = 104.27%
PUNTO DE EQULIBRIO

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PARTICIPACIÓN % EN VENTAS

NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO UNITARIO TOTALES
Alojaminero containerhouse $ 20,000.00 15%
Alojamineto z.camping X persona $ 7,000.00 6%
Caminata historicoecologica $ 10,000.00 21%
Rapell $ 13,000.00 26%
Escalada $ 13,000.00 26%
Alquiler de carpas equipada $ 10,000.00 6%
0 $ - 0%
0 $ - 0%
0 $ - 0%
0 $ - 0%

TOTAL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO =

PUNTO DE EQULIBRIO = COSTOS Y GTOS FIJO/MCPP =

COSTOS FIJO INGRESOS

0 $ 54,740,000.00 0
4,250.81 $ 54,740,000.00 $ 106,920,839.94
8,501.62 $ 54,740,000.00 $ 213,841,679.87
O DE EQULIBRIO
VOLVER AL MENÚ
0.00%

2018 2019 2020 2021

$ 50,066,930 $ 58,503,295 $ 77,288,637 $ 88,760,070

DE EQULIBRIO

MARGEN DE PTO EQUILIBRIO POR

CONTRIBUCIÓN REFERENCIA DE PDTO
PONDERADO O SERVICIO
$ 3,061.22 650.63 UNIDADES $ 50,000.00 1,301.27
$ 428.57 260.25 UNIDADES $ 10,000.00 520.51
$ 2,142.86 910.89 UNIDADES $ 15,000.00 1,821.77
$ 3,316.33 1,084.39 UNIDADES $ 25,000.00 2,168.78
$ 3,316.33 1,084.39 UNIDADES $ 25,000.00 2,168.78
$ 612.24 260.25 UNIDADES $ 15,000.00 520.51
$ - - UNIDADES $ - -
$ - - UNIDADES $ - -
$ - - UNIDADES $ - -
$ - - UNIDADES $ - -

4,250.81 UNIDADES
COSTOS FIJO

$ 12,877.55
4,250.81 UNIDADES VOLVER AL MENÚ

COSTO VAR COSTO TOTAL Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo
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0 $ 54,740,000.00 Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universida
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$ 52,180,839.94 $ 106,920,839.94 contacto: dmreyes@ean.edu.co
$ 104,361,679.87 $ 159,101,679.87
 COSTO
$ 30,000.00
$ 3,000.00
$ 5,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 5,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -

COSTOS FIJO INGRESOS COSTO TOTAL

MENÚ

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