Derecho

Mercantil II

TEMA: CARTA DE CREDITO

PROF: Abg. ELADIO ARTURO BENÍTEZ
RESPONSABLE: LUCIA TORRES PALACIOS.
CARRERA: CIENCIAS JURIDICAS-3 AÑO
 CARTA DE CREDITO

• ANTECEDENTES
Por lo respecta a la historia comercial hispanoamericana, se sabe que las Ordenanzas de
Bilbao hablaron en forma concreta de las cartas - órdenes de crédito. Estas Ordenanzas no
imponían en realidad el uso de las cartas-órdenes de crédito, sino que se limitaban a
aconsejar este procedimiento para evitar inconvenientes y perjuicios. Estas Ordenanzas de
Bilbao, sirvieron de antecedentes para el Código de Comercio Español de 1829 y
posteriormente del Código de Comercio Argentino de 1859, aunque este último se apartó
del anterior en cuanto al método.
También se afirma que en el siglo XVIII, los Bancos de Ámsterdam y Londres las
utilizaban con una práctica bastante frecuente.
Con posterioridad a la Primera Guerra Mundial, la carta de crédito alcanza mayor difusión
y uso en Europa y Estados Unidos y recién después de la Segunda Guerra Mundial, penetró
el uso en los países Latinoamericanos.

• 2. CONCEPTO
Es una carta que el Banco entrega a su cliente para ser presentada a un Banco de otra
plaza y lo faculta para retirar una suma de dinero. No es una operación crediticia sino
un mandato de pago del primer Banco (emisor) al segundo (pagador) que en la práctica su
corresponsal o sucursal. Sin Embargo es muy probable que el beneficiario de la carta no
haya constituido los fondos en el Banco Emisor y que la cantidad le otorgará facilidades, en
cuyo caso se involucrarían un servicio de pago y un crédito”.
Para Jorge H. Escobar, es: “Una orden por el cual una persona (llamada dador de la
orden) encomienda a otra (el pagador) el pago de sumas de dinero a una persona
determinada (el beneficiado) hasta el tope o límite fijado en la misma orden”.
De las definiciones transcritas surge la existencia de elementos comunes: dos Bancos
intervinientes en el negocio, el apertor y el negociador; dos comerciantes o dos agentes
interesados en el negocio, importador y exportador.

• 3. UTILIDAD Y MODO DE OPERACION

La utilización de la carta de crédito es ideal para los viajes, debido que el cliente podrá
obtener de un Banco local la carta de crédito y llevarla a los efectos de su utilización
en el exterior, cuando se ve en la necesidad de efectuar pagos o de realizar negocios.
La utilidad de dicha carta radica igualmente en que podrá utilizarse parcialmente de
acuerdo a la necesidad: es decir, el cliente no está obligado a la utilización hasta el límite
del monto del crédito
Además de lo expresado. la utilización de la carta de crédito evita el transporte de dinero,
que siempre constituye un gran riesgo para el viajero, igualmente se convierte en una carta
de presentación para la ‘realización de los negocios.
En cuanto al modo de operación, se puede decir que el cliente luego de presentarse al
Banco y formular su pedido, debe acreditar los fondos y pagar las comisiones
correspondientes, salvo que autorice, a debitar de su cuenta o bien que la carta tenga como
origen un crédito. Luego el Banco emisor entrega la carta al cliente, dirigida al banco de
plaza del país donde será utilizada.

• 4. CLASIFICACIÓN
La carta de crédito se clasifica en: e) carta de crédito simple; b) carta de crédito circular; c)
carta de crédito confirmada.
Le primera es la expedida a favor de una determinada persona y contra un Banco
pagador determinado, lo cual implica que será utilizada sólo en una plaza determinada.
La segunda, sin embargo, resulta más interesante para el viajero o negociante, pues permite
a la persona que visitará varios países planificar sus gastos.
Esta segunda clasificación se denomina circular en razón de que la carta de crédito se
expide a favor de un tomador determinado, pero va dirigida a varios destinatarios. Es
de uso frecuente en la práctica bancaria, donde el Banco emisor consigna en la carta el
límite máximo de dinero autorizado para el uso y el beneficiario va retirando parcialmente
de los bancos destinatarios según las ciudades por donde realiza sus operaciones
comerciales o turísticas.
La última clasificación se refiere a la carta de crédito confirmada o avisada, donde el Banco
dador de la carta de crédito comunica al Banco corresponsal o a su sucursal la
expedición de la carta y el nombre del beneficiario.

• 5. CONTENIDO DE LAS CARTAS DE CREDITO

Atendiendo a los elementos constitutivos de la relación jurídica, la carta de crédito debe
contener a) el nombre del ordenante o Banco emisor: b) Nombre del Banco corresponsal:
c) Nombre del beneficiario d) Monto máximo de dinero a ser utilizado; e) Plazo de validez
de la carta de crédito y la Firma del beneficiario.

• 6. ¿QUIENES PUEDEN EMITIRLAS?

Dispone el art. 28 de la Ley de Banco: "Comprende a los Bancos comerciales d) otorgar
avales, fianzas y otras garantías: aceptar letras, giros y otras libranzas; transferir fondos,
emitir y aceptar cartas de créditos”.
En efecto, los Bancos comerciales están autorizados a emitir cartas de crédito y constituye
un recurso más para captar dinero, Con este procedimiento, el Banco puede mantener un
buen volumen de disponibilidades constantemente renovado, con nuevos pedidos, sin
olvidar la comisión que perciben los Bancos por los servicios, la que genera a su vez
rápidas ganancias

• 7. NATURALEZA JURIDICA DE LA CARTA DE CREDITO

La teoría del mandato, de la cesión de crédito, de la delegación, de la comisión no explica
suficientemente la naturaleza jurídica de la carta de crédito.
Se puede afirmar que según la Ley de Bancos es un contrato de carácter comercial,
consensual, bilateral y oneroso, por el cual el tomador de la carta de crédito tendrá acción
contra el Banco emisor.
• 8. DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LAS PARTES
La carta de crédito puede originarse en un crédito, en cuyo caso debe considerarse dicha
relación jurídica, cuyo efecto principal respecto al beneficiario será la obligación de
reembolsar la cantidad que hubiese percibido en virtud de la carta de crédito.

Si se hubiera originado en un crédito, además del reembolso, estará obligado el

beneficiario a pagar los intereses a partir del uso’ de la carta de crédito, así como la
comisión que corresponde por los servicios.
Sin embargo, si la carta se ha originado mediante el pago del tomador al Banco, los efectos
jurídicos son diferentes En este caso, tendrá acción contra el Banco emisor en caso de
incumplimiento o falta de satisfacción de la carta de crédito. Igualmente, en este, caso, la
carta de crédito es irrevocable.

• 9. UTILIDAD EN NUESTRO TIEMPO

“Cabe aclarar que este no tiene la importancia de otros tiempos, ya que ha sido
reemplazado en parte por los giros, cheques de viajero y créditos documentarios, con los
que hay algunas diferencias formales y de fondo, pero que ante todo son más ágiles y
adaptados a las necesidades de la vida actual”.