ASESORES EN

SISTEMAS

LEGAJO DE PAPELES DE TRABAJO DE LA

AUDITORIA A LA EMPRESA ………………..
S.A.

AUDITORIA REALIZADA DEL … AL …. DE

200..

AUDITOR RESPONSABLE: …………………..

FECHA DE DICTAMEN:…………………….
 INDICE DEL CONTENIDO DEL LEGAJO DE PAPELES DE
TRABAJO

Pag.

Dictamen…………………………………………………….
Situaciones relevantes………………………………………
Situaciones Auditadas ……………………………………...
Programa de Trabajo ………………………………………
Guía de Auditoria…………………………………………..
Inventario Software…………………………………………
Inventario Hardware………………………………………..
Manual de Organización……………………………………
Descripción de Puestos ……………………………………..
Reporte de Pruebas y resultados reales……………………
Pruebas del Sistemas (datos y Hardware)…………………
Guía de Marcas y Señales …………………………………..
Cuestionarios y entrevistas …………………………………
Anexos, cuadros estadísticos…………………………………
AUDITORIA DE SISTEMAS INFORMATICOS
Profesionales en asesoría, consultoría y Auditoria de Sistemas

Trujillo, 21 de Enero del 2010

Sr. XXXXXXXXXXX
Gerente General
Presente.-

De acuerdo con las instrucciones dadas por el directorio de su empresa, me

permito remitir a Uds. El dictamen de la auditoria practicada al área
……………………………., con especial énfasis en
…………………………………………………………… (objetivo de la
auditoria), la misma que se llevo a cabo del …. Al ………… del ……..

De los resultados obtenidos durante la evaluación me permito informarle a

usted las siguientes observaciones:

Situaciones presentadas (breve descripción de los puntos que fueron

evaluados en los puntos que se consideran como observaciones).
Jerarquización por importancia de situaciones (de mayor a menor o de
menor a mayor).

De acuerdo con las pruebas realizadas a ………………………………… y

de acuerdo con los criterios de evaluacion según las normas generales de
auditoria de sistemas dictamino que ……………………….

Atentamente,

Ing. XXXXXXXXXXX
Auditor Responsable
CIP……..
 Formato de situaciones encontradas (auditadas)

Empresa:
___________________ Area Auditada: ________________________ fecha:______________
   
Situaciones Causas Solucion Fech.sol. Responsable
               
               
               
               
               
               
               
               
               
                 
   
  Elaboro ___________________ Aprobo:_______________________  
                 

Formato de Situaciones Relevantes

Empresa:
___________________ Area Auditada: ________________________ fecha:______________
   
Situaciones Causas solucion
           
           
           
           
           
           
           
           
           
                 
   
  Elaboro ___________________ Aprobo:_______________________  
                 
 La Carta de Introducción del
Informe Final

La carta de introducción tiene especial

importancia porque en ella ha de resumirse
la auditoria realizada. Se destina
exclusivamente al responsable máximo de
la empresa, o a la persona concreta que
encargo o contrato la auditoria.
Así como pueden existir tantas copias del
informe Final como solicite el cliente, la
auditoría no hará copias de la citada carta
de Introducción.

La carta de introducción poseerá los siguientes

atributos:
 Tendrá como máximo 4 folios.
 Incluirá fecha, naturaleza, objetivos y alcance.
 Cuantificará la importancia de las áreas analizadas.
 Proporcionará una conclusión general, concretando
las áreas de gran debilidad.
 Presentará las debilidades en orden de importancia
y gravedad.
 En la carta de Introducción no se escribirán nunca
recomendaciones