Jadistas & Asociados SAC

Estado de Situación Financiera

POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014
(Cifras expresadas en Nuevos Soles)
NOTA Al 31/01/2015 Al 31/12/2014 NOTA Al 31/01/2015 Al 31/12/2014

ACTIVO PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo A 40.00 27.00 Otros Pasivos Financieros 352.00 640.00
Cuentas por Cobrar Comerciales, neto B 296.00 252.00 Cuentas por pagar Comerciales H 630.00 362.00
Otras Cuentas por Cobrar, neto C 166.00 127.00 Otras Cuentas por Pagar I 348.00 349.00
Existencias D 1,514.00 1,410.00
Gastos Pagados por Anticipado E 28.00 30.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 2,044.00 1,846.00 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 1,330.00 1,351.00

Inversiones 5.00 0.00 PATRIMONIO

Propiedades, Planta y Equipo F 209.00 219.00 Capital 577.00 577.00
Otros Activos G 25.00 30.00 Reserva Legal 115.00 102.00
Resultados acumulados 261.00 65.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 239.00 249.00 TOTAL PATRIMONIO 953.00 744.00

TOTAL ACTIVOS 2,283.00 2,095.00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 2,283.00 2,095.00

 Jadistas & Asociados SAC
Estado de Resultados Integrales
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014
(Cifras expresadas en Nuevos Soles)
CONCEPTO

Ventas netas 9,534.00

Compra de mercaderias -7,798.00
Variacion de mercaderias 104.00
Margen comercial 1,840.00

Servicios prestado por terceros -553.00

Valor agregado 1,287.00

Cargas de personal -658.00

Tributos -74.00
Excedente bruto de explotación 555.00
Cargas diversas de gestion -118.00
Provisiones del ejercicio (NOTA J) -194.00
Ingresos diversos 93.00
Resultado de explotación 336.00
Otros egresos -71.00
Ingresos financieros 35.00
Resultado antes de impuestos 300.00
Participaciones -34.00
Impuesto a la renta -57.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 209.00
 Conceptos 2015 2014
ACTIVOS
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 40 27
Facturas, boletas y otros compr. por cobrar 386 267
Provisió n para ctas de cobranza dudosa -90 -15
Prestamo a terceros 89 77
Otras cuentas por cobrar 77 50
Existencias 1,514 1,410
Gastos pagados por anticipado 15 7
Entregas a rendir cuenta 13 23
Inversiones 5 0
Propiedades, Planta y Equipo 1819 1715
Depreciació n acumulada -1610 -1496
Intabgibles 50 50
Amortizació n acumulada -25 -20
PASIVOS
Sobregiros y prestamos 352 640
Facturas, boletas y otros compr. por pagar 630 362
Préstamos de instituciones 37 23
Cuentas por pagar diversas 53 24
Tributos por pagar 51 40
Remuneraciones por pagar 207 262

PATRIMONIO NETO
Capital 577 577
Reserva Legal 115 102
Resultados acumulados 261 65

0 0

Concepto 2015 Clientes

Ventas netas 9,534 -9,534.00
Compra de mercaderias -7,798
Variacion de mercaderias 104
Servicios prestado por terceros -553
Cargas de personal -658
Tributos -74
Cargas diversas de gestion -118
Depreciacion -114
Amortizacion -5
Cobranza dudosa -75
Ingresos diversos 93
Otros ingresos -71
Ingreso financiero 35
Participaciones del directorio -13
Participaciones del los trabajadores -21
Impuesto a la renta -57
Utitidad neta 209
Concepto 2015 -9,534
 Flujo de efectivo Actividade
Variaciones Reclasificaciones Transferencias Saldo a distribuir Origen Aplicació n Operació n

-13 -13
-119 9,534 9,415 9,415 9,415
75 -75 0
-12 -12 12
-27 128 10 111 111 111
-104 104 0
-8 8 0
10 -10 0
-5 -5 5
-104 -104 104
114 -114 0
0 0
5 -5 0

-288 -288 288

268 -8,469 -8 -8,209 8,209 -8,209
14 14 14
29 -71 -42 42 -42
11 -131 -120 120 -120
-55 -692 -747 747 -747
0 0 0

13 -13 0
196 -209 13 0

0 0 0 0 9540 9527 408

AUMENTO EFECTIVO 13

Proveedores Existencias Remuneraciones Tributos Depreciació n Amortizació n

7,798
-104
553
658
74
118
114
5

13
21
57
8,469 -104 692 131 0 114 5
 Actividades
Inversió n FinanciamientConciliació n

-119
75
-12
-27
-104
-8
10
-5
-104
114

5 -54

-288
268
14
29
11
-55
0

209
13

-121 -274 408

13

Otras ctas por Otras ctas Resultados

Cobranza dudcobrar por pagar acumulados

75
-93
71
-35
 209
75 -128 71 0 209
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
EJERCICIO: 2015
Jadistas & Asociados SAC

ACTIVIDADES 2015
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales 9,415
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad 111
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios -8,209
Pago de remuneraciones y beneficios sociales -747
Pago de tributos -120
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad -42

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de

Actividades de Operación 408

Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes -5
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo -104
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad -12

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de

Actividades de Inversión -121

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
14
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo -288
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de

Actividades de Financiamiento -274
Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de
Efectivo 13
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
27

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el

Ejercicio 40
Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente
de las Actividades de Operación 209.00
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período 119
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas 75
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales -119
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar -17
(Aumento) Disminución en Existencias -104
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado -8
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales 268
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar -15

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de

la Actividad de Operación 408

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este F
0

0
 0.00

ormación mínima requerida para este Formato.

 Jadistas & Asociados SAC
Notas a los Estados Financieros
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 y 2014
(Cifras expresadas en Nuevos Soles)

NOTA A.- Efectivo y Equivalentes de Efectivo Al 31 de diciembre de :

2,015 2,014
Caja 10 5
Cuentas corrientes en instituciones financieras 30 22
40 27
NOTA B.- Cuentas por Cobrar Comerciales, neto
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 386 267
Menos
Provision para cuentas de cobranza dudosa -90 -15
296 252
NOTA C.- Otras Cuentas por Cobrar, neto
Prestamo a terceros 89 77
Otras cuentas por cobrar 77 50
166 127
NOTA D.- Existencias
Mercaderias 300 500
Productos terminados 400 450
Productos en proceso 814 460
1,514 1,410
NOTA E.- Gastos Pagados por Anticipado
Gastos pagados por anticipado 15 7
Entregas a rendir cuenta 13 23
28 30
NOTA F.- Propiedades, Planta y Equipo
VALOR 2015 VALOR 2014
Edificios 250 250
Instalaciones 352 352
Maquinaria y equipo 347 310
Unidades de transporte 450 456
Muebles y enseres 420 347
1819 1715
DEPRECIACIÓN
Edificaciones -200 -180
Maquinarias y equipos de explotació n -350 -320
Unidades de transporte -250 -220
Muebles y enseres -400 -380
Equipos diversos -410 -396
-1610 -1496

NETO 209 219

NOTA G.- Otros Activos
VALOR 2015 VALOR 2014
Intangibles 50 50
50 50

AMORTIZACIÓ N
Intangibles -25 -20
-25 -20
NETO 25 30
NOTA H.- Cuentas por pagar Comerciales
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 630 362
630 362
NOTA I.- Otras Cuentas por Pagar
Préstamos de instituciones financieras y otras entidades 37 23
Cuentas por pagar diversas 53 24
Tributos por pagar 51 40
Remuneraciones por pagar 207 262

348 349
NOTA J.- Provisiones del ejercicio
Beneficios sociales (75)
Depreciacion (114)
Amortizacion (5)
Cobranza dudosa (75)
-269
 C
o
d Estado de Flujos de Efectivo
i
g Método Directo
o Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2015 y 2014
d
e (En miles de nuevos soles)
C
u
e
n
t Notas
a
Flujos de efectivo de actividad de operación
Clases de cobros en efectivo por actividades de operación

3D0101 Venta de Bienes y Prestación de Servicios

3D0112 Regalías, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias
3D0110 Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar
3D0117 Arredamiento y posterior venta de esos activos
3D0104 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operación
Clases de pagos en efectivo por actividades de operación
3D0109 Proveedores de Bienes y Servicios
3D0118 Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar
3D0105 Pagos a y por cuenta de los empleados
3D0119 Pagos de Tributos
3D0108 Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operación
3D0121
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones
3D0103 Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
3D0107 Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación)
3D0111 Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
3D0116 Dividendos pagados(no incluidos en la Actividad de Financiación)
3D0120 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
3D0122 Otros cobros (pagos) de efectivo

3D01ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operación
Flujos de efectivo de actividad de inversión
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversión
3D0220 Reembolso de Adelantos de Prestamos y Préstamos Concedidos a Terceros
3D0218 Pérdida control de subsidiarias u otros negocios
3D0201 Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
3D0221 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones)
3D0222 Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado
3D0202 Venta de Propiedades, Planta y Equipo
3D0203 Venta de Activos Intangibles
3D0223 Venta de Otros Activos de largo plazo
3D0231 Subvenciones del gobierno
3D0210 Intereses Recibidos
3D0211 Dividendos Recibidos
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversión
3D0225 Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros
3D0232 Obtener el control de subsidiarias u otros negocios
3D0205 comra de valores e inveriones permanentes
3D0226 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones)
3D0219 Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
3D0227 Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
3D0206 Compra de Propiedades, Planta y Equipo
3D0207 Compra de Activos Intangibles
3D0229 Compra de Otros Activos de largo plazo
3D0233 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
3D0234 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversión

3D02ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversión
Flujos de efectivo de actividad de financiación
Clases de cobros en efectivo por actividades de financiación:

3D0325 Obtención de Préstamos

3D0326 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control
3D0327 Emisión de Acciones
3D0328 Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio
3D0329 Subvenciones del gobierno
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiación:
3D0330 pagos de amort. O cancelacion de valores u otras oblig. De largo plazo
3D0322 Pasivos por Arrendamiento Financiero

3D0331 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control
3D0310 Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
3D0323 Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio
3D0311 Intereses pagados
3D0305 Dividendos pagados
3D0332 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
3D0333 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiación

3D03ST
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiación
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las
3D0401
Tasas de Cambio
3D0404
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
3D0405
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
3D0402
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
3D04ST
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio
14

2015 ###

9,415
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0
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111
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(8,209)
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(747)
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(120)
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(5)
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(121)
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(288)
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0

(274)
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0
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0
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13
###
27
###
40
 C
o
d Estado de Flujos de Efectivo
i
g Método Indirecto
o Por los años terminados el 31 de Diciembre de 2015 y 2014
d
e (En miles de nuevos soles)
C
u
e
n
t Notas
a
Flujos de efectivo de actividad de operación

3D0101
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
Ajustes para Concliar con la Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio con el Efectivo proveniente de las
3D0112
Actividades de Operación por:
3D0110 Gasto por Intereses
3D0117 Ingreso por Intereses
3D0104 Ingreso por Dividendos
Pérdida (Ganancia) por Diferencias de Cambio no realizadas
3D0109 Gasto por Impuestos a las Ganancias
3D0118 Ganancias (pérdidas) no distribuidas de asociadas
3D0105 Ajustes No Monetarios:
Pérdidas por Deterioro de Valor (Reversiones de Pérdidas por Deterioro de Valor) reconocidas en el
3D0119 Resultado del Ejercicio
3D0108 Depreciación, Amortización y Agotamiento
3D0121 Pérdidas (Ganancias) por Valor Razonable
3D0103 Pérdida (Ganancias) por la Disposición de Activos no Corrientes Mantenidas para la Venta

3D0107 Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del dividendo a pagar
3D0111 Pérdida (Ganancia) en Venta de Propiedades de Inversión
3D0116 Pérdida (Ganancia) en Venta de Propiedades, Planta y Equipo
3D0120 Pérdida (Ganancia) en Venta de Activos Intangibles
3D0122 Otros ajustes para conciliar la ganancia (pérdida) del ejercicio
3D01ST
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS

(Aumento) disminución de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
3D0220 (Aumento) Disminución en Inventarios
3D0218 (Aumento) Disminución en Activos Biológicos
3D0201 (Aumento) gastos pagados por anticipado
3D0221 Aumento (disminución) de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
3D0222 Aumento (Disminución) de Provisión por Beneficios a los Empleados
3D0202 Aumento (Disminución) de Otras cuentas por pagar
3D0203
Total de ajustes por conciliación de ganancias (pérdidas)
3D0223
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones
3D0231 Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
3D0210 Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación)
3D0211 Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación)
3D0225 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados

3D0232
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operación
3D0205
3D0226
Flujos de efectivo de actividad de inversión
3D0219
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversión
3D0227 Reembolso de Adelantos de Prestamos y Préstamos Concedidos a Terceros
3D0206 Pérdida control de subsidiarias u otros negocios
3D0207 Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades
3D0229 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones)
3D0233 Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado
3D0234 Venta de Propiedades, Planta y Equipo
3D02ST Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de largo plazo
Subvenciones del gobierno
3D0325 Intereses Recibidos
3D0326 Dividendos Recibidos
3D0327
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversión
3D0328 Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros
3D0329 Obtener el control de subsidiarias u otros negocios
comra de valores e inveriones permanentes
3D0330 Contratos Derivados (futuro, a término, opciones)
3D0322 Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
3D0331 Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido
3D0310 Compra de Propiedades, Planta y Equipo
3D0323 Compra de Activos Intangibles
3D0311 Compra de Otros Activos de largo plazo
3D0305 Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
3D0332 Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversión

3D0333
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversión
3D03ST
Flujos de efectivo de actividad de financiación
3D0401
Clases de cobros en efectivo por actividades de financiación:
3D0404 Obtención de Préstamos

3D0405 Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control
3D0402 Emisión de Acciones
3D04ST Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio
Subvenciones del gobierno
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiación:
pagos de amort. O cancelacion de valores u otras oblig. De largo plazo
Pasivos por Arrendamiento Financiero

Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control

Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses pagados
 Dividendos pagados
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiación

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiación

Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las
Tasas de Cambio
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio
14

2015 ###

209
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