PRESUPUESTO DE VENTAS - GERENCIA ESTRATEGICA

TUTORA:

ANGELICA GAMEZ

INTEGRANTES:

CARRILLO VELASQUEZ JESSICA

FLOREZ BEDOYA TATIANA

PERTUZ OROZCO JULIBETH

UNIVERSIDAD DE PAMPLONA – CREAD CESAR

PROGRAMA DE CONTADURIA PÚBLICA - IX SEMESTRE

VALLEDUPAR

2020
 SERVICIO DE ANIMACION Y RECREACION DE FIESTAS INFANTILES

MISIÓN

Somos una empresa de servicios, dedicada a la animación y recreación de fiestas

infantiles, promovemos alegría, sano esparcimiento y entretenimiento a través de
nuestros colaboradores, hombres y mujeres con vocación de servicio, buscamos
lograr el reconocimiento como empresa líder en un mercado competitivo. Teniendo
como objetivo principal satisfacer las necesidades de nuestros clientes y nuestros
pequeños usuarios.

VISIÓN

Para el año 2022 “CARCAJADAS”, busca posesionarse como una empresa líder
e innovadora en la prestación de servicios de animación y recreación de fiestas
infantiles a nivel regional; a través de un servicio dinámico, eficiente, divertido,
creativo y de excelente calidad siempre buscando la satisfacción de nuestros
clientes.
 DEFINICIÓN DEL SERVICIO

“CARCAJADAS” ofrece sus servicios para la realización de todo tipo de fiestas

infantiles, de cumpleaños, baby shower, eventos empresariales, Ofreciendo a
nuestros clientes la calidad y puntualidad que nos caracteriza.

Las fiestas infantiles son momentos de gran diversión para los más pequeños de
la casa. Sin embargo muchas veces, se olvida en ellas el motivo de festejo o las
necesidades de los más pequeños. Por ello una buena organización previa y
durante el festejo, pueden ayudar a que se convierta en un momento inolvidable
para los niños.
CICLO PRODUCTIVO: El capital de la empresa, para el año 2019, está
representado en una inversión inicial de $ 3.000.000, este valor comprende el total
de los activos de la empresa.

INVERSION - CAPITAL INICIAL

CANTIDAD DETALLE COSTOS $

1 PARLANTE GRANDE 800.000
1 PARLANTE PEQUEÑO 350.000
1 JUEGOS DE LUCES 150.000
1 COMPUTADOR PORTATIL 700.000
2 MICROFONOS 200.000
4 DISFRASES COMPLETOS 400.000
10 JUEGOS DIDACTICOS 200.000
2 KIT PINTUCARITAS 200.000
TOTAL INVERCION INICIAL $3.000.000

DETERMINACIÓN DE LOS GASTOS: gastos anuales del periodo 2019.

GASTOS VALOR $ HORAS DE TRABAJO AÑO COSTO TOTAL $

Animador 25.000/hora 300 7.500.000

Recreacionista 25.000/hora 300 7.500.000
Publicidad 300.000 - 300.000
Gastos varios 300.000 - 300.000
Mantenimiento 100.000 - 100.000
Depreciación 30.000 - 30.000
Provisiones 200.000 - 200.000
TOTAL GASTOS AÑO 2019 $15.930.000
INGRESOS GENERADOS: en el año 2019 se realizaron 144 eventos en total.

CANTIDAD TOTAL INGRESOS

EVENTO/SERVICIO VALOR/EVENTO $
EVENTOS ANUALES $
cumpleaños 200.000 72 14.400.00
Baby shower 100.000 53 5.300.000
Instituciones 125.000 19 2.375.000
TOTAL INGRESOS AÑO 2019 $22.075.000

PRESUPUESTO DE VENTAS REALIZADAS (DETALLADO) AÑO 2019:

PRESUPUESTO DE VENTAS (TRIMESTRE) DEL AÑO 2019

“CARCAJADAS”
SERVICIO Cumpleaños Baby shower Institucionales
VALOR $ $200.000 $100.000 $125.000
ENERO 5 1 3
FEBRERO 10 2 0
MARZO 6 4 4
CANTIDAD 21 7 7
TOTAL $ 4.200.00 700.000 875.000
ABRIL 4 1 2
MAYO 8 2 4
JUNIO 8 3 4
CANTIDAD 20 6 10
TOTAL $ 4.000.000 600.000 1.250.000
JULIO 11 1 0
AGOSTO 8 2 0
SEPTIEMBRE 6 2 6
CANTIDAD 25 5 6
TOTAL $ 5.000.000 500.000 750.000
OCTUBRE 10 1 0
NOVIEMBRE 9 2 0
DICIEMBRE 11 3 1
CANTIDAD 30 6 1
TOTAL $ 6.000.000 600.000 125.000
TOTAL INGRESOS
$19.200.000 $2.400.000 $3.000.000
AÑO 2019
PRESUPUESTO ACTIVIDAD REALIZADA AÑO 2019:

PRESUPUESTO TOTAL AÑO 2019

VENTAS AÑO 2019 24.600.000

INVERSION INICIAL 3.000.000

TOTAL GASTOS AÑO 2019 15.930.000

TOTAL UTILIDADES AÑO 2019 $5.670.000

En el año 2019 podemos apreciar que obtuvimos unas utilidades de $ 5.670.000

por tal motivo la empresa “CARCAJADAS” es rentable, esperamos que para el
año 2020 las ganancias sigan en aumento, a partir del reconocimiento y las
buenas referencias que hemos recibido en el municipio de Curumaní y sus
alrededores.

El principal objetivo, para el año 2020, es ampliar nuestro portafolio de servicios y

crecer como empresa abarcando nuevos mercados. Para alcanzar nuestros
objetivos planeamos renovar los implementos de trabajo que más utilizamos como
son los disfraces y los juegos didácticos. Además, entraremos a ofrecer un nuevo
servicio como lo es la globoflexia, lo cual es muy atractivo para los niños y
estamos seguros de que les encantará.
CICLO PRODUCTIVO: para este nuevo año 2020, se realiza una inversión de
$1.200.000, utilizado para renovar elementos de trabajo y adquirir material para la
globoflexia como elemento innovador.

INVERSION AÑO 2020

CANTIDAD DETALLE COSTOS $
4 DISFRASES COMPLETOS 500.000
10 JUEGOS DIDACTICOS 300.000
2 KIT PINTUCARITAS 200.000
1 COMBO GLOBOFLEXIA 200.000
TOTAL INVERSION INICIAL $1.200.000

DETERMINACIÓN DE LOS GASTOS: gastos anuales del periodo 2020.

GASTOS VALOR $ HORAS DE TRABAJO AÑO COSTO TOTAL $

Animador 25.000/hora 225 5.625.000

Recreacionista 25.000/hora 225 5.625.000
Publicidad 100.000 - 100.000
Gastos varios 150.000 - 150.000
Mantenimiento 60.000 - 60.000
Depreciación 30.000 - 30.000
Provisiones 200.000 - 200.000
TOTAL GASTOS AÑO 2020 $11.790.000

INGRESOS GENERADOS: en el año 2020 se realizaron 109 eventos en total.

CANTIDAD TOTAL INGRESOS

EVENTO/SERVICIO VALOR/EVENTO $
EVENTOS ANUALES $
cumpleaños 200.000 51 10.200.000
Baby shower 100.000 45 4.500.000
Instituciones 125.000 13 1.625.000
TOTAL INGRESOS AÑO 2020 $16.325.000
PRESUPUESTO DE VENTAS PROYECTADAS (DETALLADO) PARA EL AÑO
2020:

PRESUPUESTO DE VENTAS (TRIMESTRE) DEL AÑO 2020

“CARCAJADAS”
SERVICIO Cumpleaños Baby shower Institucionales
VALOR $ $200.000 $100.000 $125.000
ENERO 7 5 2
FEBRERO 4 2 1
MARZO 2 2 1
CANTIDAD 13 9 4
TOTAL $ 2.600.00 900.000 500.000
ABRIL 0 0 0
MAYO 0 0 0
JUNIO 0 0 0
CANTIDAD 0 0 0
TOTAL $ 0 0 0
Nota: nulidad total de ingresos en este trimestre debido a la pandemia
JULIO 2 1 0
AGOSTO 3 4 3
SEPTIEMBRE 4 4 4
CANTIDAD 9 9 7
TOTAL $ 1.800.000 900.000 875.000
OCTUBRE 6 9 0
NOVIEMBRE 10 8 0
DICIEMBRE 3 10 2
CANTIDAD 29 27 2
TOTAL $ 5.800.000 2.700.000 250.000
TOTAL INGRESOS
$10.200.000 $4.500.000 $1.625.000
AÑO 2020
PRESUPUESTO ACTIVIDAD PROYECTADA POR EL AÑO 2020:

PRESUPUESTO TOTAL AÑO 2020

VENTAS AÑO 2020 16.325.000

INVERSION INICIAL 1.200.000

TOTAL GASTOS AÑO 2020 $11.790.000

TOTAL UTILIDADES AÑO 2019 $3.335.000

Se puede ver que en el año 2020 la prestación de los servicios bajó, a $3.335.000,
debido a la crisis causada por la pandemia del COVID 19. Las utilidades obtenidas
este año fueron bajas, la empresa se mantuvo con ganancias a pesar de tantas
dificultades pues este fue un mal año para todos, a causa de la crisis económica.
No fue posible alcanzar las metas esperadas o proyectadas debido a los meses en
los que no se prestó ningún servicio, los ingresos por esos meses fueron nulos, lo
que produjo un estancamiento de las actividades económicas. El resultado, a
pesar de todos los problemas, fue satisfactorio ya que no hubo pérdidas en el
ejercicio.
COMPARATIVO: PRESUPUESTO DE VENTAS DEL AÑO 2019 Y EL AÑO 2020.

COMPARATIVO PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2019 Y 2020

PERIODO
DETALLE 2019 2020
INGRESOS GENERADOS 24.600.000 16.325.000

INVERSIÓN DE CAPITAL 3.000.000 1.200.000

GASTOS 15.930.000 11.790.000

TOTAL UTILIDADES $ 5.670.000 $ 3.335.000

DIFERENCIA EN LAS UTILIDADES $ 2.335.000

En el año 2020, se estima una disminución de las utilidades de alrededor del 41%,
con respecto al año inmediatamente anterior.

Los objetivos planteados para el 2020, no se alcanzaron, nuestra meta era hacer
crecer la empresa ampliando nuestro portafolio de servicios para hacer más
atractivo el servicio de animación de fiestas, ofreciendo a nuestros clientes
variedad de servicios y que puedan escoger a su gusto, dependiendo de sus
necesidades y del motivo de la fiesta que quieran realizar. Estos planes se vieron
afectados y serán pospuestos porque no se logró cumplir con los objetivos
propuestos de mejores utilidades y mayor crecimiento del negocio. Aunque los
ingresos no fueron los esperados, no hubo pérdidas económicas profundas y se
podrá seguir con la actividad económica que desarrollamos esperanzados en que
vendrán nuevas y mejores oportunidades.