TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORIA

Luz Mayden Leyton Velasquez

SENA

Auditoría Interna de Calidad NTC ISO 9001

Bogotá D.C
2020
 PROGRAMA DE AUDITORIA
Cliente: Forros y Tapicería SANCHEZ . A
Ciudad: Bogotá

Proceso de producción de Tapetes para Automóviles

Periodo: Del 01 de Febrero de 2020 a 08 de Octubre 2020

1. Objetivos y alcance del programa de auditoría:

 Evaluar el proceso de producción de los tapetes para una posible mejora

continua.
 Determinar que tiempo se demora la producción de un juego de tapetes
para optimizar al máximo los tiempo de producción.
 Revisar el SGC que sea óptimo para prevenir fallas en cada proceso de
producción.
El alcance contempla toda las etapas de producción de tapetes (compra de
materia prima, corte, selección, confección, empacado y clasificación).
2. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.
PROCEDIMIENTOS FEBRERO – JUNIO –
OCTUBRE DE 2020
1 2 3 4 5 6 7 8
Análisis general – pre auditoría
Objetivos de la Auditoría -
Alcances de la Auditoría

Plan de Auditoría
Asignación de equipo auditor
Documentos de trabajo

Reunión de apertura
Recolección de evidencias
Observaciones de la auditoría
Reunión de cierre

Preparación y contenido del

informe
Distribución del informe
 Retención de expedientes
Determinación y seguimiento de
acciones correctivas

3. Criterios de auditoría.

PROVEEDO RESPONSABL
R ENTRADAS ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTE E
Elaborar el programa
de Auditoria
Programa de Elaborar Planes de Evidencias de
Auditoria Auditoria la Auditoria
Preparar la auditoria
Plan de Realizar reunión de Alta Dirección
Hallazgos
Auditoria apertura
Directivas de
Jefe de Control
la entidad Recolección de la Acciones
Procesos de Dependencia Interno
Información Correctivas y
la Entidad s y/o
Departament Preparar Preventivas.
procesos de Líder grupo
o de conclusiones de la
Planes de la entidad auditor
producción auditoria Informes de
Mejoramiento Organismos
Ejecutar reunión de Auditoria
Vigentes de Control
cierre
Informe de Auditoria Planes de
Auditorias
Distribuir el Informe Mejoramiento
Anteriores
Realizar
Seguimiento.

4. Auditores seleccionados por procesos.

CARGO NOMBRE
AUDITORA LUZ MAYDEN LEYTON
EQUIPO
AUDITOR LINA MARIA LOZANO – ALEXANDER SANCHEZ Y

5. Recursos necesarios.
RECURSOS HUMANOS: Profesionales de control interno Auditor de calidad, papelería y
útiles.
 TECNOLOGICOS HARDWARE: Equipos de computadoras e impresoras
Software: Internet, aplicativos, Office.

INFRAESTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de

los auditores en la oficina de control interno.

6. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

MANEJO
IMPACTO PROBABILIDAD VALORACION DEL DEL MEDIDAS
RIESGO (I+P) RIESGO

6 Inaceptable
NOMBRE DEL DESCRIPCION POSIBLES

5 Importante
2 Aceptable

4 Moderado
3 Tolerable
RIESGO DEL RIESGO CONSECUENCIAS
1 2 3 1 2 3

Que el
Deficiencia en el
programa de Asumir y
Incumplimient seguimiento a la Capacitación
auditoria no  X  X   5 IMPORTANTE enfrentar
o gestión y la constante
se cumpla en el riesgo
calidad
su totalidad
Decisiones
Equivocadas
Informes no
basadas en Asumir y
basados en Capacitación
Inexactitud informes no  X  X   5 IMPORTANTE enfrentar
las evidencias constante
ajustados a la el riesgo
reales
realidad de la
entidad
 PLAN DE AUDITORIA

1. Objetivos y alcance de la auditoría.

Ejercer el control de gestión sobre los procesos y procedimientos de confección de

tapetes para automotores y su calidad.

El alcance contempla toda los pasos y etapas de la confección de los tapetes para
automóviles.
2. Procesos a ser auditados.
Proceso de producción de tapetes: Confección

 Preparación de maquinaria

 inspección de los tapetes

 Instalación del fuelle y ribete

 Ribeteado

 Revisar terminación

3. Criterios de auditoria y documentación de referencia.

Manual de procesos y procedimientos de el área de confección de tapetes:

 Manual de uso de las maquinas a operar

 Manipulación correcta de la maquinaria

 Ficha de mantenimiento de máquinas vigente no mayor a 6 meses

 Implementos adecuados para manipular en conjunto con la maquina

 Implementos adecuados para manipular la corrección de errores en los tapetes

 Manual de uso de implementos como tijeras, saca hebras, bisturí entre otros
 Ficha de observaciones al área de Corte por constantes errores en los cortes de
tapetes.

 Manual de uso e instalación de fuelle

 Técnicas implementadas para el ribeteado de tapetes de acuerdo con las

sugerencias de salud y cuidado para el trabajo.

 El constante acceso a los documentos pertinentes a los procesos que sean

derivados de esta área.

4. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoria.

PROCESOS POR FECHA / ACTIVIDAD AUDITOR

HORA
Preparación Marta 04/02/20 – Evaluar el LUZ
de maquinas Sanchez 10:30am uso MAYDEN
adecuado LEYTON
de las
maquinas
Inspección de Marta 04/02/20 – Verificar el LUZ
la pieza Sanchez 10:33am estado de la MAYDEN
pieza, para LEYTON
obtener
siempre el
mismo
resultado
Instalación Marta 04/02/20 – Verificar que LUZ
del Fuelle y Sanchez 10:36 sea bien MAYDEN
ribete instalado el LEYTON
fuelle y
ribete, así
no tener que
detener el
proceso y
perder
tiempo
Ribeteado Marta 04/02/20 – Evaluar el LUZ
Sanchez 10:40am modo de MAYDEN
ribetear y LEYTON
las técnicas
empleadas
Revisar Delio 04/02/20 – Inspecciona LUZ
terminación Buitrago 10:50 r como sale MAYDEN
el producto, LEYTON
sin defecto
 para no
obtener
garantías.

5. métodos de auditoria a utilizar

La auditoría vertical:

Se aplicara esta auditoria ya que se evaluara todos los elemento, pero en un solo
departamento.

6. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor

 Elaborar la planificación anual de la auditoría de acuerdo con el ámbito asignado,

en coordinación con las unidades administrativas correspondientes.

 Organizar equipos de auditoría para realizar los exámenes programados, tomando

en cuenta para su integración, entre otros aspectos, las condiciones técnicas,
conocimiento, experiencia, habilidades y relaciones interpersonales.

 Programar las auditorías a base de los criterios y estándares mínimos, tales como
el objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecución, número de auditores
por equipo y las instrucciones específicas, entre otros.

 Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores, con el propósito de

lograr el objetivo general propuesto para la auditoría específica.

 Prestar a los supervisores y auditores asignados para la ejecución del trabajo, la

asistencia técnica necesaria para que estos cumplan eficientemente con sus
obligaciones.

 Conocer y aprobar el informe sobre la planificación preliminar y la planificación

específica previa a la ejecución del trabajo y examen de áreas críticas.
 CONCLUSIONES DEL APRENDIZAJE

Por medio de esta guía de aprendizaje, desarrolle la importancia y responsabilidad de la

planeación, desarrollo y ejecución de las auditorías internas en una organización. Ya que
es de vital importancia diseñar una programación anual de las auditorías a cada una de
las áreas y/o departamentos de la empresa que los requieran y cada riesgo que
represente su falla eventual.

El alcance de la auditoría y aplicación de criterios en un plan de auditoria nos permite una

apropiada y eficaz auditoria esto lo hace de suma importancia, sin dejar de mencionar que
es fundamental que la persona dispuesta para llevar acabo estas auditorias debe ser un
profesional capacita, conocimientos relacionados y de la norma, competencia
desarrolladas y ciertas características habilidades y valores que permitan que se
desempeñe apropiadamente en esta labor.