El director financiero sabe que los costes laborales, directos y no directos, así como los gastos generales

de funcionamiento son los más importantes y suponen una preocupación constante para poder hacer
frente con puntualidad a los pagos, no solo de las nóminas sino de los seguros sociales y demás gastos
fijos. Por tanto tiene un especial interés en analizar con detalle los presupuestos de personal y el de
gastos generales de la empresa.

Cuestiones

Se necesita conocer el personal y la plantilla por meses, así como presupuestar los

costes de personal para la empresa para cada uno de los diferentes departamentos.

Habrá que analizar la carga en horas o empleados equivalentes por un lado en cada

departamento y por otro la repercusión económica, departamento a departamento.

Los gastos de personal varían en su periodicidad, pero como se desea analizar el

presupuesto de explotación por meses deben ser desglosados mensualmente.

SOLUCIÓN:

Se deben establecer unas metas financieras ( Fijas, específicas, medibles y realistas)

Es nescesario contar con informacion detallada del personal que esta laborando en la empresa, así como
tener toda la informacion con la cual se evaluara a cada departamento, de esta manera podremos
proyectar los presupuestos y los costes de personal para cada uno de los diferentes departamentos.

se revisara la carga laboral en horas en todos los departamentos y la repercusión económica en cada
uno de estos.

al conocer la carga laboral de cada empleado, esto nos ayudara a tener un conocimiento más amplio de
cada departamento y así conocer las diferentes necesidades de cada área y lo que se nesecitara para su
correcto funcionamiento, de esta manera manejaremos los gastos y el presupuesto esacto para cada
departamento

podemos decir que Los gastos de personal varían en cada periodo.

debemos conocer el compiortamiento de producción mes a mes, solo de esta manera podremos
determinar si se requiere mas mano de obra y mas personal para la siguiente temporada.

de esta manera crearemos las diferentes estrategias necesarias para la mejora deresultados mes a mes.
Para conocer el presupuesto, los gastos generales y de administración de todos los departamentos se
debe contar con la mayor cantidad de recopliacion de datos sumamente importantes como son:

Presupuestar gastos (costos fijos y variables) se debe conocer:

Gastos generales de la compañía

Proyectos planeados

contar con un monto para Imprevistos

Este presupuesto por lo general se debe realizar de manera anual, aunque es posible que sea semestral
o trimestral, es fundamental que esté detallado de manera mensual para poder monitorear y controlar
los gastos de manera más eficiente.

Se debe realizar el Desglose de los gastos mes a mes .

Conocer el número de miembros del personal con los cuales se espera contar.

Desglosar los gastos en: Fijos y Variables,solo asi conoceremos un estimado de los gastos.

Conocer la tasa de rotación proyectada para dicho año

conocer costos reales incurridos en el año en curso

Estar enterado de los diferentes cambios en las políticas, estrategias empresariales, leyes o reglamentos
que puedan tener impacto en los costos;
para tener una informacion mas clara y con un margen de error de cero las empresas invierten en
diferentes sistemas de información los cuales le permiten a la empresa obtener el análisis y
balances,solo de esta manera se podran tomar desiciones de manera efectiva para nuevos proyectos y la
mejora en el rendimiento de cada departamento de la organizacion.

https://es.slideshare.net/jersson18/costo-de-personal-5281897?next_slideshow=1