Cuenta Saldo a 31 dic 2018 ENERO

CAJA Y BANCOS $ 80,400

CUENTA POR COBRAR $ 440,000
VENTAS $ 350,000
A

ORIGEN DE RECURSO
SALDO INICIAL $ 80,400
VENTAS DE CONTADO $ 70,000
RECAUDO DE CARTERA $ 176,000
INTERESES SOBRE $ 6,000
INGRESOS $ 332,400
DISPONIBLES
APLICACIÓN DE RECURSOS
PROVEEDORES $ 450,000.00 $ 150,000
NOMINA $ 130,000
INTERESES SOBRE $ 7,000
GASTOS OPERACIONALES $ 25,000
PAGO OBLIGACIÓN
EGRESOS $ 312,000
SALDO FINAL $ 20,400

ANEXO RECAUDO DE CARTERA COBRO CARTERA ENERO

31 DIC - PERIODO ANTERIOR $ 440,000 $ 176,000
ENERO $ 280,000
FEBRERO $ 232,000
MARZO $ 280,000
FEBRERO MARZO TOTAL 1° TRIMESTRE ABRIL MAYO JUNIO

$ 290,000 $ 350,000

FLUJO DE EFECIVO

$ 20,400 -$ 133,600 $ 80,400 -$ 60,800 0 0

$ 58,000 $ 70,000 $ 198,000
$ 244,000 $ 308,800 $ 728,800
$ 6,000 $ 6,000 $ 18,000
$ 328,400 $ 251,200 $ 1,025,200

$ 150,000 $ 150,000 $ 450,000

$ 130,000 $ 130,000 $ 390,000
$ 7,000 $ 7,000 $ 21,000
$ 25,000 $ 25,000 $ 75,000
$ 150,000 $ 150,000
$ 462,000 $ 312,000 $ 1,086,000
-$ 133,600 -$ 60,800 -$ 60,800

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

$ 132,000 $ 132,000
$ 112,000 $ 84,000 $ 84,000
$ 92,800 $ 69,600 $ 69,600
$ 112,000 $ 84,000 $ 84,000
TOTAL 2° SE TOTAL SEMESTRE

$ -

$ 440,000
$ 350,000
$ 290,000
$ 350,000
Cuenta Saldo a 31 dic 2018 ENERO
CAJA Y BANCOS $ 60,400
CUENTA POR COBRAR $ 490,000
VENTAS $ 400,000
A

ORIGEN DE RECURSO
SALDO INICIAL $ 60,400
VENTAS DE CONTADO $ 80,000
RECAUDO DE CARTERA $ 196,000
INTERESES SOBRE $ 4,000
INGRESOS $ 340,400
DISPONIBLES
APLICACIÓN DE RECURSOS
PROVEEDORES $ 480,000 $ 160,000
NOMINA $ 170,000
INTERESES SOBRE $ 8,000
GASTOS OPERACIONALES $ 30,000
PAGO OBLIGACIÓN
EGRESOS $ 368,000
SALDO FINAL -$ 27,600

ANEXO COBRO CARTERA RECAUDO CARTERA ENERO

31 DIC - PERIODO ANTERIOR $ 490,000 $ 196,000
ENERO $ 320,000
FEBRERO $ 248,000
MARZO $ 256,000
FEBRERO MARZO TOTAL 1° TRIMESTRE ABRIL MAYO JUNIO

$ 310,000 $ 320,000

FLUJO DE EFECIVO

-$ 27,600 -$ 194,600 $ 60,400 -$ 152,400 0 0

$ 62,000 $ 64,000 $ 206,000
$ 275,000 $ 342,200 $ 813,200
$ 4,000 $ 4,000 $ 12,000
$ 313,400 $ 215,600 $ 1,091,600

$ 160,000 $ 160,000 $ 480,000

$ 170,000 $ 170,000 $ 510,000
$ 8,000 $ 8,000 $ 24,000
$ 30,000 $ 30,000 $ 90,000
$ 140,000 $ 140,000
$ 508,000 $ 368,000 $ 1,244,000
-$ 194,600 -$ 152,400 -$ 152,400

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

$ 147,000 $ 147,000
$ 128,000 $ 96,000 $ 96,000
$ 99,200 $ 74,400 $ 74,400
$ 102,400 $ 76,800 $ 76,800
TOTAL 2° SE TOTAL SEMESTRE

$ -

$ 490,000
$ 400,000
$ 310,000
$ 320,000
Cuenta Saldo a 31 dic 2018
CAJA Y BANCOS $ 80,400
CUENTA POR COBRAR $ 440,000
VENTAS
A

Origen de recursos
Saldo inicial
Venta de contado
Recaudo de cartera 2018
Recaudo de cartera Ene 2019
Recaudo de cartera Feb 2019
Recaudo de cartera Mar 2019
Recaudo de cartera Abr 2019
Recaudo de cartera May 2019
Recaudo de cartera Jun 2019
Intereses sobre inversiones
Total de recursos Disponibles
$ 440,000
$ 288,000
$ 224,000
$ 296,000
$ 332,000
$ 232,000
$ 336,000
$ 2,148,000

Aplicación de recursos
Proveedores 2018 $ 450,000
Proveedores 2019
Nomina
Interes sobre obligaciones
Gastos operacionales
Pago obligación
Total recursos aplicados
Saldo Final

1° Trimestre
SALDO INICIAL
VENTAS DE CONTADO
RECAUDO DE CARTERA
INTERESES SOBRE INVERSIONES
INGRESOS

PROVEEDORES
NOMINA
INTERESES SOBRE OBLIGACIONES
GASTOS OPERACIONALES
PAGO OBLIGACIÓN
EGRESOS
SALDO FINAL
ENERO FEBRERO MARZO TOTAL 1° TRIMESTRE ABRIL MAYO

$ 360,000 $ 280,000 $ 370,000 $ 415,000 $ 290,000

$ 80,400 -$ 6,600 -$ 58,800 $ 80,400 -$ 19,600 $ 5,800

$ 72,000 $ 56,000 $ 74,000 $ 202,000 $ 83,000 $ 58,000
$ 154,000 $ 154,000 $ 132,000 $ 440,000
$ 100,800 $ 100,800 $ 201,600 $ 86,400
$ 78,400 $ 78,400 $ 78,400 $ 67,200
$ - $ 103,600 $ 103,600
$ - $ 116,200
$ -
$ -
$ 6,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 14,000 $ 4,000 $ 4,000
$ 312,400 $ 308,200 $ 330,400 $ 1,016,400 $ 335,800 $ 354,800

$ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 450,000

$ - $ 130,000 $ 160,000
$ 140,000 $ 140,000 $ 170,000 $ 450,000 $ 170,000 $ 170,000
$ 7,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 17,000 $ 5,000 $ 5,000
$ 22,000 $ 22,000 $ 25,000 $ 69,000 $ 25,000 $ 25,000
$ 50,000 $ 50,000 $ 100,000
$ 319,000 $ 367,000 $ 350,000 $ 1,036,000 $ 330,000 $ 460,000
-$ 6,600 -$ 58,800 -$ 19,600 -$ 19,600 $ 5,800 -$ 105,200

Real Estimado Variación

$ 80,400 $ 80,400 0.00%
$ 202,000 $ 198,000 2.02%
$ 720,000 $ 728,800 -1.21%
$ 14,000 $ 18,000 -22.22% No se obtubieron los intereses esperados de 6000 cada mes, solo se obtu
$ 1,016,400 $ 1,025,200 -0.86%

$ 450,000 $ 450,000 0.00%

 $ 450,000 $ 390,000 15.38% La nomina fue mayor a lo anticipado dentro del pronostico
$ 17,000 $ 21,000 -19.05% Para el estimado se pagarón 7000 cada mes, y para el real se disminuyo e
$ 69,000 $ 75,000 -8.00%
$ 50,000 $ 150,000 -66.67% La deuda no impacata en el primer trimestre porque fue aplazada para el
$ 1,036,000 $ 1,086,000 -4.60%
-$ 19,600 -$ 60,800 -67.76% El posponer el pago de la obligación financiera hizo que el impacto sobre
 JUNIO TOTAL 2° TRIMTOTAL SEMESTRE

$ 420,000

-$ 105,200 -$ 19,600 $ 80,400

$ 84,000 $ 225,000 $ 427,000
$ - $ 440,000
$ 86,400 $ 288,000
$ 145,600 $ 224,000
$ 88,800 $ 296,000 $ 296,000
$ 116,200 $ 232,400 $ 232,400
$ 81,200 $ 81,200 $ 81,200
$ - $ -
$ 4,000 $ 12,000 $ 26,000
$ 269,000 $ 1,059,000 $ 2,075,400
$ -
$ -
$ - $ 450,000
$ 220,000 $ 510,000 $ 510,000
$ 170,000 $ 510,000 $ 960,000
$ 5,000 $ 15,000 $ 32,000
$ 25,000 $ 75,000 $ 144,000
$ 100,000 $ 150,000
$ 420,000 $ 1,210,000 $ 2,246,000
-$ 151,000 -$ 151,000 -$ 151,000

e 6000 cada mes, solo se obtuvo en el mes de enero, los dos otros meses solo se recaudo 4000 por mes
o del pronostico
s, y para el real se disminuyo en los dos ultimos meses no se pagaron los 7000 sino 5000 por mes

e porque fue aplazada para el segundo trimestre

era hizo que el impacto sobre el saldo final no fuese tan fuerte como se esperaba
Cuenta Saldo a 31 dic 2018
CAJA Y BANCOS $ 60,400
CUENTA POR COBRAR $ 490,000
VENTAS
A

Origen de recursos
Saldo inicial
Venta de contado
Recaudo de cartera 2018
Recaudo de cartera Ene 2019
Recaudo de cartera Feb 2019
Recaudo de cartera Mar 2019
Recaudo de cartera Abr 2019
Recaudo de cartera May 2019
Recaudo de cartera Jun 2019
Intereses sobre inversiones
Total de recursos Disponibles
$ 490,000
$ 328,000
$ 256,000
$ 248,000
$ 340,000
$ 216,000
$ 304,000
$ 2,182,000

Aplicación de recursos
Proveedores 2018 $ 480,000
Proveedores 2019
Nomina
Interes sobre obligaciones
Gastos operacionales
Pago obligación
Total recursos aplicados
Saldo Final

1° Trimestre
SALDO INICIAL
VENTAS DE CONTADO
RECAUDO DE CARTERA
INTERESES SOBRE INVERSIONES
INGRESOS

PROVEEDORES
NOMINA
INTERESES SOBRE OBLIGACIONES
GASTOS OPERACIONALES
PAGO OBLIGACIÓN
EGRESOS
SALDO FINAL
ENERO FEBRERO MARZO TOTAL 1° TRIMESTRE ABRIL MAYO

$ 410,000 $ 320,000 $ 310,000 $ 425,000 $ 270,000

$ 60,400 -$ 60,100 -$ 142,800 $ 60,400 -$ 117,400 -$ 145,600

$ 82,000 $ 64,000 $ 62,000 $ 208,000 $ 85,000 $ 54,000
$ 171,500 $ 171,500 $ 147,000 $ 490,000
$ 114,800 $ 114,800 $ 229,600 $ 98,400
$ 89,600 $ 89,600 $ 89,600 $ 76,800
$ - $ 86,800 $ 86,800
$ - $ 119,000
$ -
$ -
$ 4,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 10,000 $ 3,000 $ 3,000
$ 317,900 $ 293,200 $ 273,600 $ 1,087,600 $ 245,400 $ 194,000

$ 160,000 $ 160,000 $ 160,000 $ 480,000

$ - $ 160,000 $ 190,000
$ 180,000 $ 180,000 $ 190,000 $ 550,000 $ 190,000 $ 190,000
$ 8,000 $ 6,000 $ 6,000 $ 20,000 $ 6,000 $ 6,000
$ 30,000 $ 30,000 $ 35,000 $ 95,000 $ 35,000 $ 35,000
$ 60,000 $ 60,000 $ 80,000
$ 378,000 $ 436,000 $ 391,000 $ 1,205,000 $ 391,000 $ 501,000
-$ 60,100 -$ 142,800 -$ 117,400 -$ 117,400 -$ 145,600 -$ 307,000

Real Estimado Variación

$ 60,400 $ 60,400 0.00%
$ 208,000 $ 206,000 0.97%
$ 809,200 $ 813,200 -0.49%
$ 10,000 $ 12,000 -16.67% No se obtubieron los iereses esperados de 4000 cada mes, solo se obtuvo
$ 1,087,600 $ 1,091,600 -0.37%

$ 480,000 $ 480,000 0.00%

 $ 550,000 $ 510,000 7.84% La nomina fue mayor a lo anticipado dentro del pronostico
$ 20,000 $ 24,000 -16.67% Para el estimado se pagarón 8000 cada mes, y para el real se disminuyo e
$ 95,000 $ 90,000 5.56%
$ 60,000 $ 140,000 -57.14% La deuda no impacata en el primer trimestre porque fue aplazada para el
$ 1,205,000 $ 1,244,000 -3.14%
-$ 117,400 -$ 152,400 -22.97% El posponer el pago de la obligación financiera hizo que el impacto sobre
 JUNIO TOTAL 2° TRI TOTAL SEMESTRE

$ 380,000

-$ 307,000 -$ 117,400 $ 60,400

$ 76,000 $ 215,000 $ 423,000
$ - $ 490,000
$ 98,400 $ 328,000
$ 166,400 $ 256,000
$ 74,400 $ 248,000 $ 248,000
$ 119,000 $ 238,000 $ 238,000
$ 75,600 $ 75,600 $ 75,600
$ - $ -
$ 3,000 $ 9,000 $ 19,000
$ 41,000 $ 933,000 $ 2,020,600
$ -
$ -
$ - $ 480,000
$ 250,000 $ 600,000 $ 600,000
$ 190,000 $ 570,000 $ 1,120,000
$ 6,000 $ 18,000 $ 38,000
$ 35,000 $ 105,000 $ 200,000
$ 80,000 $ 140,000
$ 481,000 $ 1,373,000 $ 2,578,000
-$ 440,000 -$ 440,000 -$ 440,000

4000 cada mes, solo se obtuvo en el mes de enero, os dos otros meses solo se recaudo 3000 por mes
o del pronostico
s, y para el real se disminuyo en los dos ultimos meses no se pagaron los 8000 sino 6000 por mes

e porque fue aplazada para el segundo trimestre

era hizo que el impacto sobre el saldo final no fuese tan fuerte como se esperaba