FIGURA 2.1.

PROGRAMA DE AUDITORIA EN INFORMATICA

ORGANISMO ________________________ HOJA NUM: _________DE_________

FECHA DE FORMULACION _______________

FACE DESCRIPCION ACTIDAD NUM DEL PERIODO ESTIMADO DIAS DIAS

PERSONAL HAB HOM
PARTICIPANT INICO TERMIN EST. EST.
E O
1 PLANEACION Determinar el
numero de personal,
las heramientas
nesesarias, el
tiempo, el costo y
definir los alcanses
de la auditoria

2 REVISION Optener informacion

PRELIMINAR para que el auditor
sepa como proceder
en la auditoria:
realizar una revision
detallada de los
controles internos

3 REVISION El auditor debe

DETALLADA desidir si ya esta
listas la revision o
realizar pruebas
compensatorias

4 Examen y Debera optener,

evaluacion de la analizar, interpretar y
informacion documentar la
informacion para
apoyar los resultados
de la auditoria
 FIGURA 2.1. PROGRAMA DE AUDITORIA EN INFORMATICA

ORGANISMO ________________________ HOJA NUM: _________DE_________

FECHA DE FORMULACION _______________

FACE DESCRIPCION ACTIDAD NUM DEL PERIODO DIAS DIAS

PERSONAL ESTIMADO HAB HOM
PARTICIPANTE EST. EST.
INICO TERMINO

5 Pruebas de Determinar si los

consentimiento controles internos
operan como
fueron diseñados
para operar,
determinar si los
controles
declarados
enverdad existen

6 Pruevas de Realizasion de
controles de cuestionariosi
usuario entrevistas, vistas
y evaluaciones
hechas
directamente con
los usuarios esto
para compensar la
deficiencia de los
controles

7 Pruebas Optener evidencia

sustantivas Para que el auditor
emita su juicio en
las conclusiones
hacerca de cunado
puden ocurrir
perdidas
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ORGANISMO ________________________ HOJA NUM: _________DE_________

FECHA DE FORMULACION _______________

FACE DESCRIPCION ACTIDAD NUM DEL PERIODO DIAS DIAS

PERSONAL ESTIMADO HAB HOM
PARTICIPANT EST. EST.
E INICO TERMINO

8 Evaluacion de los Considerar el

sitemas deacuerdo riesgo que implica
al riesgo el que no sea
utilizado
adecuadamente

9 Investigacion Evaluacion del

preliminar control gerencial y
del control de las
aplicasiones

10 Personal Determinar las

participante carracteristicas de
el personal que
habra de partiipar
en la auditoria