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Un caso de Etica
Empresarial: factores
normativos y capacidades*
Angela Uribe Botero **
Resumen
Este artículopresentaun estudiodecaso enel cual lasrelaciones entre lasdirectivas de una empresa y sus stakeholders
sonvistas desde unaperspectivamoral. Elanálisis delcaso tendrá en cuenta estas relaciones en términos del alcance
delasobligaciones delasdirectivasdelasempresas hacia losderechos delosaccionistas y deotros stakeholders. Para
llevar a cabo este propósito, en primerlugar, presentaré el casoconsiderando sus factores normativos relevantes. Esta
primera aproximación permitirá mostrar el estrecho vínculo entre el hecho de que alguien tenga una obligación y el
hecho dequeotrapersona tenga underecho. Delo anterior intentaré derivar la relación entre tener underecho y lo que
Amartya Sen llama "Capacidades". Si esta relación esclara, el artículo dejará ver enqué medidahayocasiones en las
cuales los derechos de los accionistas de maximizar sus utilidades económicas pueden limitar el derecho que tienen
otros stakeholders a ejercersus capacidades.
Palabras clave
Éticaempresarial, justificación moral, stakeholders, obligaciones y derechos, factores normativos, capacidades.
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directivas de unaempresa, sus accionistas y los em- exigencias impuestas porel mercado. Latasa dedes-
pleados pueden servistas entérminos dederechos y empleo en el municipio El Rincón, donde estaba ubi-
obligaciones morales. Para ello presentaré un caso cada la planta, ascendía para entonces al 10%. La
enel que lasrelaciones entre losagentes allí implica- decisiónde cerrar la planta, en últimas en manos del
dosson identificadas a la luz de sus factores norma- presidente de la compañía, Marcelo Triviño, implica-
tivos relevantes. El análisis será el punto de partida baque1.100de losempleados de Colcebada fuesen
para ofrecer una respuesta a la siguiente pregunta despedidos, entre loscuales el 85% estaban vincula-
¿en qué términos debe ser entendida la obligación dos a la empresa desde hacía 20 años.
que adquieren lasdirectivas de unaempresa consus Con frecuencia, ciertos factores como la recesión
accionistas por una parte, y con otros stakeholders, económica, las exigencias impuestas por la compe-
porotra? Una determinada respuesta a esta pregun- tencia, o la necesidad de reducir los costos de pro-
ta conducirá por su parte a mostrar, a la luz de la ducción en lasempresas, obligan a losempleadores,
filosofía moral de Ernst Tugendhat, la estrecha rela- ya sea a limitar algunas de lasfacilidades con lasque
ción entre contraer una obligación moral y, en gene- cuentan losempleados o incluso a despedirlos. Inde-
ral , tener underecho. Una vez quequede claro lo que pendientemente decuáles sean lasrazones que obli-
debe entenderse por "tener un derecho", el artículo gan a una empresa a realizar despidos masivos, e
proseguirá para mostrar la relación entre tener un independientemente también desi tales obligaciones,
derecho y lo que Amartya Sen llama "capacidades". dadas las circunstancias, pueden llegar a ser peren-
Loanterior formará partede losargumentos para res- torias, en casos como el presentado, siempre vale la
paldar la tesis según la cual el ejercicio de las obliga- pena preguntarse ¿qué hay detrás de los despidos o
ciones morales de las directivas se define en virtud de las reducciones de planta? Esto es, desde una
de la disposición que éstas tengan con el propósito perspectiva queconsidere quelas relaciones empre-
de regular los ordenamientos sociales en las empre- sa-stakeholders pueden ser descritas en términos
sas, de manera que sus obligaciones para con los morales, ante la presión de losfactores externos, no
accionistas no limiten sus obligaciones frente a otros parece bastar conquelasdirectivas de lasempresas
stakeholders. tomen decisiones cuyo resultado se evalúa exclusi-
vamente entérminos de lasposibilidades desupervi-
vencia de la empresa en el largo plazo. Los resulta-
El caso Colcebada y sus factores
dosde unadecisiónque implique la posibilidad inmi-
normativos relevantes nente de despedir a un grupo de empleados bien
En 1992, la empresa colombiana productora de cer- pueden también evaluarse a la luz de los intereses y
vezas, Colcebada, realizó una cuantiosa inversión con necesidades de éstos. Quien, por otra parte, quiera
el propósito de llevar a cabo un complejo plan de reconocer el vínculo innegable entre la manera como
modernización dela producción querespondiera ade- se definen las relaciones sociales en las empresas y
cuadamente a las exigencias impuestas por la com- lasposibilidades delejercicio de unconjunto de liber-
petencía' . El efecto esperado de la implementación tades positivas" que favorezca a todos los implica-
de este plan sería un aumento en el valor de las ac- dos, ha de reconocer también la importancia de de-
ciones en favor de los accionistas y con ello la super- terminar cuál es el alcance de lasobligaciones de las
vivencia de la empresa en el largoplazo. Sin embar- empresas con sus stakeholderes. Tanto el alcance
go, la decisión dellevar a cabo el plan conllevaba tam- como las características de lasobligaciones que una
bién a que se considerase seriamente la posibilidad empresa debería contraer con sus stakeholders son
de cerrar una de las plantas de producción másanti- más evidentes, precisamente en ocasiones en las
guas con que contaba Colcebada hasta entonces.
Dadas las condiciones con las que debían cumplir
los procesos de producción de la nueva Ca/cebada,
esta planta no estaría en capacidad responder a las 3. Entérminos generales las libertades positivas, poroposición
a las libertades negativas, se definen como el conjunto de
oportunidades graciasa lascuales losindividuos pueden rea-
lizar ciertas capacidades. Las libertades negativas por su
parte, son aquellas que se tienen frente al Estado, ante la
2. Este caso esunaadaptacióndel caso presentado enMarianne posibilidad de que éste vulnere derechos individuales. Ver
M. Jennings,. Businnes Ethics: Case Studies and Selected Tugendhat; Liberalism, Liberty and the Issue ot Economic
Readings, p. 177. Human Rights.
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cuales, dados ciertos factores externos, la balanza de centrará en el status moral de la situación en la que
las relaciones de riesgo e interés entre ellos tiende a están involucrados Triviño, los accionistas y los em-
desequilibrarse. Esdecir, enaquellas ocasiones enlas pleados de la empresa.
que al favorecer los intereses de un grupo de Desde el punto de vista moral, el posible despido
stakeholder se pone en riesgo la satisfacción de los de 1.100 de los empleados de la planta, ubicada en
intereses deotro o deotros grupos.De allí que uncaso el municipio El Rincón puede serconsiderado yasea
como el presentado pueda constituirse enuna oportu- como prohibido (o malo) o como permitido (o bueno)
naocasión para llevar a cabo una reflexión en torno a teniendo en cuenta dos condiciones. La primera de
la pregunta formulada arriba, a saber ¿en qué térmi- estas condiciones atiende al hecho de queTriviño en
nos debe ser entendida la obligación que adquieren efecto, pueda ver las circunstancias derivadas de su
las directivas deuna empresa con sus accionistas, por decisión como facto res normativos relevantes y la
una parte, y con otros stakeholders, porotra? segunda, a la ponderación que él haga de esos fac-
El análisis de este caso, desde una perspectiva tores normativos. Llamaré "factores normativos de
que tenga en cuenta la dimensión moral de las rela- efectos" a aquellos que se derivan de la considera-
ciones empresa-stakeholders obliga a destacar la ción directa de losefectos de unadecisiónsobre una
serie de factores normativos relevantes que resultan o varias personas. Propongo también que se entien-
de una primera aproximación a la circunstancia que da por"factores normativos de compromiso" a aque-
enfrenta Triviño. En la medida en que una situación llos que derivan de la consideración de la situación
queinvolucre a doso más personas pueda seranali- entérminos delasobligaciones que unapersona con-
zada considerando el conjunto de acciones llevadas trae o debería contraer con otra o con otras. El análi-
a cabo por los agentes que la protagonizan y en la sis de este caso permite que se identifiquen por lo
medida en quetales acciones puedan sercalificadas menos dosfactores normativos de efectos. El prime-
como permitidas o como prohibidas, asítambién pue- ro se relaciona con los resultados de la decisión de
de apelarse a factores normativos en función de los Triviño en favor de la estabilidad económ ica de
cuales el conjunto de acciones adquiere un status Colcebada y, por tanto, en favor del aumento en el
moral'.Antes decontinuar con elanálisisdeeste caso valor de susacciones. Si, porotra parte, setienen en
a la luz de susfactores normativos, es preciso hacer cuenta los resultados de la decisióndeTriviño en tér-
una aclaración: el término "factores normativos" po- minos de lasexpectativas de los 1.100 empleados, el
dría incluir, no solamente aquellas situaciones que factor normativo a considerar tiene encuenta losefec-
tienen unstatus moral, sinotambién aquellas que tie- tos de la decisión de Triviño sobre el futuro de estos
nen un status legal. El status legal de la situación es 1.100 empleados. Un análisis ulterior delcaso permi-
evidente eneste caso:sin unaprevia autorización del te que se destaque la presencia de lo quellamé, "fac-
Ministerio deTrabajo, undespido masivo como elque tores normativos de compromiso". Bien puede pen-
se pone en consideración en Colcebada, podría no sarse que los factores normativos de compromiso,
ser posible en un país como Colombia.Sin embargo, para el caso, derivan de los factores normativos de
teniendo en cuenta, entre otras cosas, la posibilidad efectos. Así, el anticipar los posibles efectos de una
de que bajo ciertas condiciones, el despido, en efec- decisiónsobre una persona o ungrupo de personas,
to, seaviable legalmente, mianálisis del caso secon- puede hacer caer en cuenta a quien toma la deci-
sión, sobre el hecho de que estos efectos son parte
del resultado de haber actuado o no con base en un
4. Ver: Kagan, Shelly Normative Ethics, pp. 17-22. compromiso. En cierto sentido, decir que se actúa
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genera costos económicos mayores a los que gene- La paradoja que resulta del análisis de las dos
raría no realizar los despidos, una buena alternativa respuestas alternativas, consideradas por Good-
sería entonces, no realizarlos despidos, o en su de- paster, podría plantearse en los siguientes términos:
fecto llegar a unacuerdo con el Ministerio deTrabajo. ninguna de las dos respuestas da cuenta satisfacto-
En términos de Goodpaster esto no sería otra cosa riamente de las características de una relación equi-
que convertir el interés egoísta, sin más, en un inte- librada entre las directivas de una empresa y todos
rés egoísta prudentemente manejado. El problema sus stakeholders. Mientras la respuesta estratégica
que resulta de la respuesta estratégica es que un in- no consigue evitar convertir a los stakeholders que
terés egoísta, aún cuando sea prudentemente ma- noson accionistas en meros instrumentos para el be-
nejado, no alcanza a ser moralmente motivado. De- neficio económicode éstos, porsu parte, la respues-
tectar las consecuencias de la decisión de despedir ta multifiduciaria los convierte encuasiaccionistas. La
los 1.100 empleados no es equivalente a responder paradoja, así planteada nosdevuelveinevitablemen-
a losproblemas quede allí resultan para ellos y tam- te a la pregunta planteada al comienzo de esta sec-
poco es equivalente a atender a sus intereses. Des- ción: dada su misión económica ¿cómo puede ser
de una perspectiva moral, la alternativa estratégica dirigida una empresa, de manera que se preste una
no parece ser muy distinta a la alternativa de ni si- atención adecuada a los factores normativos deriva-
quiera tomar en consideración los intereses de otros dos de la actividad empresarial? Para intentar res-
stakeholders que no sean accionistas. ponder esta pregunta, evitando los problemas que
La alternativa de la respuesta multifiduciaria al salen a relucir, una vez descubierta la paradoja,
hecho de que las directivas en las empresas tienen Goodpaster propone aceptar el siguiente supuesto:
que tomar decisiones que suscitan cuestiones mora- el propósito de atender adecuadamente a los intere-
les propone conceder igual importancia a los intere- ses de los stakeholders que no son accionistas, no
ses económicos de los accionistas y a los intereses obliga necesariamente a cuestionar el lugar de las
de otros stakeholders. Laempresa, segúnesta pers- empresas privadas en la construcción de sociedades
pectiva se constituiría en una especie de fiduciaria, justas". Bajo este supuesto Goodpaster propone acep-
nosólo de losintereses de los accionistassinodelos tar la existencia de diferentes tipos de intereses en
intereses de otros stakeholders. Las consecuencias las relaciones empresa-stakeholders. No todos los
de considerar seriamente esta perspectiva se verían intereses que están en juego en las relaciones em-
en el hecho de que la influencia que normalmente presa-stakeholders son fiduciarios. De la misma ma-
parecen tener los accionistas sobre sus propios ne- nera, se debe evitar hablar de intereses exclusiva-
gocios se vería reducida por las decisiones de quie- mente no-fiduciarios. Ni losempleados, ni losprovee-
nes, en principio, están en la empresa para que su dores, ni los clientes y tampoco la comunidad local
gestión arroje resultados positivos entérminos deuti- depositan en las empresas intereses fiduciarios. En
lidades y de la supervivencia de la empresa en el lar- otras palabras, ellos no le apuestan a la empresa su
go plazo. Laconfianza en lasdirectivas delasempre- dinero para que sea administrado por las directivas.
sasse perdería porparte de losaccionistas si la prio- El carácter de la inversión que ellos hacen en la em-
ridad de proteger sus intereses económicos se viese presa es de otra naturaleza.Sólo los intereses de los
postergada en nombre de los intereses de quienes accionistas son fiduciarios. En esa medida, las direc-
no han puesto su dinero en manos de las directivas. tivas no tienen por qué asumir obligaciones fiducia-
Vista desde unaperspectiva quetrasciende el asun- rias con otros stakeholders, adicionales a aquellas
to de la confianza de los accionistas en las decisio- que han aceptado asumir desde el comienzo de su
nesde lasdirectivas de las empresas, tomar enserio relación contractual con los accionistas.
la respuesta multifiduciariapuede acarrear problemas Si las obligaciones de las directivas de las em-
más complejos: incluso, amenazar el status privado presas para con los accionistas son claramente fidu-
de las empresas. El propósito de otorgar un carácter ciarias ¿qué decir de las obligaciones de las directi-
multifiduciario a las relaciones entre lasdirectivas de vas de las empresas con otros stakeholders? Más
las empresas y todos los stakeholders resultaría, por precisamente ¿qué tipo de obligación deberían con-
tanto, nada más que en una tímida manera de cues-
tionar la legitimidad de la existencia de las organiza-
ciones privadas.Si hadecuestionarse el carácter pri-
vado de las organizaciones ¿por qué no hacerlo de 6. Ver, Goodpaster,"Business Ethics and Stakeholder Analysis",
p.326.
manera más directa?
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traer las directivas de lasempresas conaquellas per- flictos entre personas naturales, es decir, entre miem-
sonas que no son accionistas y sin embargo, cuyo bros de sociedades concretas, claramente definidas a
bienestar y libertad se ven en parte afectados por el partirde contextos particulares; ellos no se caracteri-
comportamiento económico y social del sector priva- zan por tener lugar entre miembros de sociedades
do? La siguiente es la respuesta de Goodpaster a abstractas, para quienes lasnormas cumplen sólo una
esta pregunta y, dado que en su artículo el autor no función coercitiva o entre quienes están convencidos
tiene en cuenta todas las implicaciones que resultan dequebastan lasrespuestas estratégicas o exclusiva-
de responder como lo hace a ella, en la siguiente sec- mente económicas. En la siguiente sección me pro-
ción me propongo destacar algunos aspectos de su pongo ofrecer otra de las razones, estrechamente re-
solución a la paradoja. Según Goodpaster las directi- lacionada con ésta y que explica por qué es preciso
vas de las empresas están categóricamente obliga- que lasdecisiones que se toman en las empresas in-
das con otros stakeholders que no son accionistas a cluyan criterios no sólo legales sinotambién morales.
no coartar sus líbertades' . Muchas de estas liberta-
des coinciden con aquellas citadas porel marco legal
para limitarlasganancias económicas de la actividad Tener un derecho
empresarial. Bien podría pensarse queestarespues- Hasta el momento sólo seharespondido parcialmente
ta es bastante trivial, pues bastaría con remitirse al a la pregunta formulada arriba. Si bien las obligacio-
marco legal para reconocer el alcance de las obliga- nes que deberían contraer las empresas con otros
ciones que las directivas de las empresas deberían stakeholders que no son accionistas pueden no ser
contraer con otros stakeholder que no son accionis- cabalmente reconocidas a partirde unanálisis de los
tas. Sin embargo, hayclaras razones que explican en límites impuestos por el marco legal, aún no queda
qué medida las obligaciones de las directivas de las claro en qué consiste contraer una obligación moral.
empresas para con otros stakeholders que no son El propósito de responder a estapregunta da lugara
accionistas deberían ser, no sólo legales, sino, sobre que se analicen los términos en los cuales debe ser
todo, morales. Una de estas razones tiene que ver entendida la relación entre el hecho de que una per-
con el hecho de que el marco legal, por sí solo, no sona tenga una obligación y el hecho de que otra
garantiza el que los empleados, por ejemplo, tengan persona tenga un derecho. Haré esto teniendo en
acceso a las oportunidades que dejan de tener en el cuenta algunos aspectos de la propuesta moral de
momento en que unilateralmente se rompe el vínculo Ernst Tugendhat. Sin embargo, antes de llegarallí es
entre ellos y la empresa. Por tanto, el marco legal no preciso hacerunaaclaración. Algunos de losteóricos
alcanza acubrir todas lasexpectativas morales dequie- dedicados a estudiar los términos en los cuales de-
nes se ven afectados por lasdecisiones quese toman benser entendidas las relaciones entre unaempresa
en las empresas. De allí que la respuesta directa de y las distintas personas que depositan un interés en
Goodopaster a la pregunta por lasobligaciones de las ella, han propuesto que tales relaciones deben estar
directivas de las empresas con otros stakeholders re- reguladas por unprincipio moral fundamental. Se tra-
sulte insuficiente. Enel momento de resolver conflictos ta delprincipio kantianosegún el cualtodos los seres
en los queestá enjuego lacategoría delreconocimiento humanos deben ser tratados como personas y no
a todos los intereses, el derecho nobasta. Siguiendo a solamente como medios para fines eqoístass. El que
Habermas, el derecho se limita a dar cuenta de las alguien seatratado como unapersona y nosolamen-
relaciones externas entre los individuos y, "abstrae la te como un instrumento para privilegiar intereses
capacidad que tienen sus destinatarios para ligar su egoístas, quiere decirque esealguien es reconocido
propia voluntad". ¿Cómo puede elderecho responder como sujeto de derechos.Para el caso deColcebada,
a la apelación queen casos conflictivos suele hacerse la diferencia entre que sus directivas obvien o no
a la capacidad de alguna de laspartes para quereco- obvienlosfactores normativos relevantes coincide con
nozca motivada yparticipativamente otros intereses que la diferencia entre que ellos reconozcan a los
no son los propios? Los conflictos que se generan en stakeholders implicados en su decisión como sujetos
sociedades complejas, como las empresas, son con- de derechos o, en su defecto, que no lo hagan. Así,
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dades, sin que para hacerlo anticipe su obligación académico en ética empresarial puede y debe bene-
con los intereses de los accionistas. ficiarse de los importantes logros quehasta este mo-
Si bienhay límites enlaconcepción multifiduciaria mento ha alcanzado la filosofía política para resolver
delas empresas privadas, ellonodebería tener como este tipo de preguntas.
consecuencia el que las directivas de las empresas
se vean impedidas para atender a la situación con-
creta en laquequeda ungrupo de personas después Referencias bibliograficas
de que se toma una decisión que tenga un efecto
Donaldson, Thomasy Patricia Werhane. Ethicallssues in Busi-
importante, ya sea sobre sus necesidades o sobre ness, a Philosophical Approach. NewJarsey: Prentice Hall,
sus intereses. Aun cuando los empleados de 1996, pp. 116-130.
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presa, ella sí puede llegara constituirse en un medio theModern Corporation: Kantian Capitalism" en: Donaldson
para que ellos lleven a cabo ciertas capacidades como Thomas, y Patricia Wherhane. Ethicas Issues in Business.
New Jersey: Prentice Hall, 1996, pp. 311-317.
subsistir, desarrollar aprendizajes, tomar decisiones,
entre otras. Por otra parte, como se vio, la respuesta Goodpaster, Kenneth. "Business Ethics, and Stakeholder Análi-
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estratégica a la pregunta porel alcance de lasobliga- Issues in Business, a PhilosophicalApproach. New Jarsey:
ciones morales de las directivas de lasempresas ha- Prentice Hall, 1996, pp. 116-130.
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una debilidad moral que el trabajo académico sobre
Jennings, Marianne. BusinessEyhics. Case StudiesandSelected
ética empresarial no puede pasar poralto. Quizás un Readings.Cincinnati:West Educational PublishingCompany,
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premásdifícil si no se cuenta con unarespuesta que
Tugendhat. Ernst. "Liberalism, Libety andthe Issue 01 Economic
decuenta decuáles son, másconcretamente, lostér- Human Rights" en: Philosophishe Aufsatze. Franklurt, A.M:
minos en los cuales debe entenderse, esta vez, el Suhrkamp, Taschenbuch, 1992, pp. 352-370 .
asunto de las necesidades a la hora de tomar deci- Wheeler, David y Sillipaa, M.The StakeholderCorporation. London:
siones en las empresas. En este sentido el trabajo Pitman Publishing, 1997.
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