“PROCESO DE PAGO POR ADQUISICIÓN DE BIENES Y

SERVICIOS MENORES O IGUALES A 8 UIT EN EL “PROYECTO

ESPECIAL TACNA”
 FICHA DE PROCEDIMIENTO
DENOMINACIÓN PROCESO DE PAGO POR ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

P-009-19-GTR-OPGE
VERSIÓN 002
1. Establecer las normas y procedimientos para El Proceso De Pago A Proveedores Por La Adquisición De
Bienes /Servicios, correspondientes a obligaciones Asumidas Por El Proyecto Especial Tacna.
OBJETIVO 2. Orientar A Las Unidades Orgánicas Del Proyecto Especial Tacna respecto a las diversas formas de acción
adoptadas, para el proceso de Pago De Proveedores Por La Adquisición De Bienes/Servicios, para que
permitan el cumplimiento de los fines públicos con eficiencia y eficacia.
ALCANCE 1. El presente procedimiento es aplicable a todas las áreas de la Entidad
RESPONSABLE DEL PROCEDIMIENTO Órganos Unidades Orgánicas Involucradas

1. Ley N° 30225 – Ley De Contracciones Del Estado – Decreto Legislativo N° 1444-2019-EF

2. Reglamento de la ley de contrataciones del estado, aprobado mediante Decreto Supremo N°344-2018-EF
3. Ley N°27785. Ley orgánica del sistema nacional de control de La Contraloría General De La República Y
Modificatorias
4. Ley N°26716 – Ley De Sistema Del Control Interno Por Las Entidades Del Estado.
5. Decreto legislativo N° 1436 – EF “ley marco dela administración financiera del sector público”.
BASE LEGAR: 6. Decreto legislativo N° 1438 – EF decreto legislativo del sistema nacional de contabilidad.
7. Resolución de contraloría N°146-2019-CG; directiva N° 006-2019-CG/INTEG segunda disposición
complementaria final.
8. Directiva de tesorería N° 001-2007-EF/77.15
9. Directiva de “Norma y Procedimiento para la Adquisición De Bienes Y Servicios Por Montos Menores O
Iguales A Ocho (8) Unidades Impositivas Tribunales En El Proyecto Especial Tacna”
10. Resolución ejecutiva regional N° 129-2005-G R TACNA: reglamentos de organización y funciones del PET.
 A) PROCESO DE PAGO POR ADQUISICIÓN DE BIENES
Entrada salida
N° EJECUTOR ACTIVIDADES
 La Orden de Compra Guía de Internamiento con registro SIAF, es
notificado al proveedor por el responsable para su internamiento, dentro
del plazo, personalmente y/o a través de correo electrónico, la “Orden de
1 UNIDAD LOGÍSTICA Expediente 02 días
Compra-Guía de Internamiento”, la UL envía a almacén central para su
recepción y contratación de bienes y materiales adquiridos

 Recepcióna y verifica que el bien se encuentre en óptimas condiciones

comparándolas con las características y marcas descritas en la O/C y como
2 ALMACÉN Expediente 01 días
sustento adicional las Especificaciones Técnicas, conjuntamente con el
área usuaria.
 De estar conforme al área usuaria su conformidad de recepción de bienes
3 ÁREA USUARIA y materiales adquiridos (formato N°05) y será remitida al almacén, con Expediente 03dias
cello y firma por el responsable de actividad.
 El responsable de almacén central, verificara la fecha de notificación en
O/C con la finalidad de verificar el cumplimiento del plazo de entrega.
 Adjuntara la guía de remisión y comprobante de pago del proveedor (sin
ninguna corrección o enmendadura); sellada por el responsable de
almacén quien precisara la fecha de recepción de los bienes y materiales
adquiridos.
 Verificara que el comprobante de pago (factura o boleta de venta); el
4 ALANCEN Expediente 02dias
número de RUC y razón social, precios unitarios y totales, cálculo de IGV;
consignadas sean los correctos; y que la descripción de los bienes y
materiales adquiridos sea la que figura en la orden de compra.
 El responsable de almacén, procede a elaborar pedido de comprobante de
salida (PECOSA), adjunta la guía de remisión y comprobante de pago, sin
ninguna corrección o enmendadura; al expediente es devuelto a la UL,
adjuntando Formato N°05. Es remitido para su trámite de pago.
5 UNIDAD LOGISICA  La UL Recepcióna, el expediente de O/C firmado por el responsable de Expediente 02dias
 almacén central, de bienes y materiales recibidos, según O/C y
especificaciones técnicas del área usuaria.
 En caso de existir penalidad, es remitido con informe a la Oficina de
Administración y finanzas para su aprobación.
 En el expediente contendrá el formato N°05 del área usuaria de
conformidad y guía de remisión, comprobante de pago, para luego de ser
derivado a la unidad de contabilidad.
 La unidad de contabilidad Recepcióna el expediente completo para el
devengado, revisa y verifica la documentación sustentatoria del
UNIDAD DE expediente del bien (pedido de compra.
6 Expediente 03dias
CONTABILIDAD  La unidad de contabilidad de no existir observaciones en el expediente de
pago, devenga el expediente en el SIAF el mismo que una vez aprobado
será remitido al área de tesorería.
 El Área de Tesorería Recepcióna el Expediente de pago de bienes y
materiales adquiridos en la orden de compra.
 La unidad de tesorería revisa y verifica la documentación Sustentatoria del
Expediente de bienes y materiales adquiridos en la orden de Compra.
7 TESORERIA  Área de Tesorería de no existir observaciones en el expediente de pago o Expediente 02dias
la Orden de Compra realiza la Fase de Girado en el SIAF.
 Área de Tesorería una vez recepcionado la aprobación, en el SIAF, realiza
el abono o pago (según corresponda al calendario de pago solicitado por el
área usuaria)

INDICADOR DEL PROCEDIMIENTO NUMERO DE PROCESOS PARA EL PAGO A PROVEEDORES POR ADQUISICIÓN DE BIENES
 B-1 PROCESO DE PAGO POR ADQUISICIÓN DE SERVICIOS (META – GESTIÓN)
N° EJECUTOR
1 UNIDAD USUARIA
OFICINA DE SUPERVICION Y
2 Expediente
MONITOREO (B-2)
OFICINA DE
3 ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS
4 UNIDAD DE LOGISTICA:
5 UNIDAD DE CONTABILIDAD:
6 ÁREA DE TESORERIA
INDICADOR DEL PROCEDIMIENTO
B-2 ÑARA ÓRGANOS DE LINEA ENTRADA SALIDA
ACTIVIDADES
 El área de usuaria otorgara la conformidad conforme a los términos referencia,
y lo remitirá a la OAF, y en caso correspondiera lo remitirá a la oficina de
Expediente 03dias
Suspensión y monitoreo.
 De existir observaciones se subsanara dentro del plazo establecido en la O/s.
 Emitirá su conformidad según sea el caso. Remite la conformidad del área
02dias
usuaria a la unidad de la logística para el trámite de pago correspondiente
 Oficina de Administración y finanzas, remite la conformidad del área usuaria a
Expediente 02dias
la unidad de logística para el trámite de pago correspondiente.
 UL recepcionará el expediente para su evaluación la verificación del plazo
según los términos de referencia.
Expediente 03dias
 De estar conforme el expediente será remitido para la unidad de contabilidad
para continuar con el trámite de pago.
 Una vez recibido el expediente completo por parte de la logística se procederá
con la fase del gasto Devengado. De no estar conforme se devolverá el
Expediente 03dias
expediente a la unidad logística
 De estar conforme remitirá el expediente completo al área de tesorería.
 Área de tesorería procederá con el Gasto girado luego de ser aprobado la fase
de devengado
 Antes de pagar el área de tesorería procederá con revisar el producto el Expediente 02dias
producto final del servicio contratado.
 Finalmente, realizara el abono o pago correspondiente
NUMERO DE PROCESOS PARA EL PAGO A PROVEEDORES POR ADQUISICIÓN DE SERVICIOS