PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

CONCEPTO VALOR MENSUAL VALOR ANUAL

Jefe de ventas $ 1,000,000 $ 12,000,000
Auxilio de transporte $ 83,140 $ 997,680
Prestaciones sociales (52%) $ 520,000 $ 6,240,000
Comisiones (3%) $ 30,000 $ 360,000
Publicidad $ 100,000 $ 1,200,000
TOTAL $ 1,733,140 $ 20,797,680

PRESUPESTOS DE GASTO DE ADMINISTRACION

CONCEPTO
Gerente general
Prestaciones sociales (52%)
Secretaria
Prestaciones sociales (52%)
Finanzas
Prestaciones sociales (52%)
Operarios (3 personas)
Prestaciones sociales (52%)
Jefe de producción
Prestaciones sociales (52%)
Servicios generales
TOTAL
SUELDO MENSUAL SUELDO ANUAL
$ 2,000,000.00 $ 24,000,000.00
$ 1,040,000.00 $ 12,480,000.00
$ 737,717.00 $ 8,852,604.00
$ 383,612.84 $ 4,603,354.08
$ 900,000.00 $ 10,800,000.00
$ 468,000.00 $ 5,616,000.00
$ 2,213,151.00 $ 26,557,812.00
$ 1,150,838.52 $ 13,810,062.24
$ 1,500,000.00 $ 18,000,000.00
$ 780,000.00 $ 9,360,000.00
$ 780,000.00 $ 9,360,000.00
$ 11,953,319.36 $ 143,439,832.32

COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN JARABE DE MAIZ

CONCEPTO COSTOS TOTALES ANUALES
Materia prima $ 37,020,000.00
Insumos (Envase y embalaje) $ 14,752,800.00
Otros gastos de operación $ 14,382,500.00
Mano de obra directa $ 40,367,874.24
Mano de obra indirecta $ 27,360,000.00
Mantenimiento $ 3,000,000.00
TOTAL $ 136,883,174.24
 COSTOS DE OPERARIOS Y SERVICIO
CONCEPTO SUELDO MENSUAL
Operario $ 737,717.00
Prestaciones sociales (52%) $ 383,612.84
Servicios generales $ 737,717.00
TOTAL $ 1,859,046.84
TOTAL ANUAL
$ 8,852,604.00
$ 4,603,354.08
$ 8,852,604.00
$ 22,308,562.08

INVERSION NECESARIA PARA EL PROYECTO

CONCEPTO VALOR $
Maquinaria y equipos $ 98,200,000.00
Equipos de oficina $ 28,000,000.00
Muebles y enseres $ 300,000.00
Adecuaciones $ 200,000.00
Capital de trabajo $ 30,000,000.00
TOTAL $ 156,700,000.00
 COSTOS DE MATERIA PRIMA PARA LA PRODUCCION DE UNA UNIDAD FRUTA
MATERIA PRIMA CANTIDAD (Ton)
Tallo de maiz 740.40
TOTAL 740.40

MAQUINARIA Y EQUIPOS
DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD
Bascula de pesaje 1
Bascula de empaque 1
Picadora 1
Paila 1
Molino 1
TOTAL 5

CIÓN JARABE DE MAIZ

COSTOS TOTALES ANUALES
37,020,000.00
14,752,800.00
14,382,500.00
40,367,874.24
27,360,000.00
3,000,000.00
136,883,174.24
COSTOS DE MATERIA PRIMA PARA LA PRODUCCION DE UNA UNIDAD FRUTA
PRECIO $/UNIDAD
$ 50,000.00
$ 50,000.00

MAQUINARIA Y EQUIPOS
PRECIO $/UNIDAD
$ 1,600,000.00
$ 48,500,000.00
$ 3,600,000.00
$ 4,500,000.00
$ 40,000,000.00
$ 98,200,000.00
Explicar cuántas unidades van a producir mensual, anual
Especificar debajo de maquinaria y equipos cada una y su valor
FRUTA
VALOR TOTAL
$ 37,020,000.00
$ 37,020,000.00

VALOR TOTAL
$ 1,600,000.00
$ 48,500,000.00
$ 3,600,000.00
$ 4,500,000.00
$ 40,000,000.00
$ 98,200,000.00
 COSTOS DE INSUMOS PARA LA PRODUCCION
INSUMOS CANTIDAD/ Kg PRECIO $/UNIDAD
Azufre 12 $ 169,900.00
Cal 600 $ 19,800.00
Pimpinas x 20 litros 417 $ 2,000.00

TOTAL $ 191,700.00

OTROS GASTOS OPERATIVOS

CONCEPTO CANTIDAD / UNIDAD PRECIO $/UNIDAD
Agua (m3) 300 $ 1,100.00
Energia ( Kw/h) 500 $ 505.00
Triple play (telefono, internet y Tv) 12 $ 150,000.00
Arriendo 12 $ 1,000,000.00
TOTAL $ 1,151,605.00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD VALOR UNIDAD
Mantenimieto y reparacion 3 $ 300,000.00
TOTAL 900000

DOTACIÓN PARA OPERAR

CONCEPTO CANTIDAD/UNIDAD PRECIO $/UNIDAD

DOTACIÓN PARA OPERAR (3 al año) 18 $ 40,000.00
TOTAL

COSTOS TOTALES DE OPERACIÓN DE LA EMPRESA

CONCEPTO COSTO TOTAL ANUAL PORCENTAJE
Costo total de producción $ 47,239,200.00 22.34%
Costo de administración $ 143,439,832.32 67.83%
Costo de ventas $ 20,797,680.00 9.83%
TOTAL $ 211,476,712 100.00%

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA

CONCEPTO VALOR $
Estatutos de la empresa $ 25,000.00
Incripcion del registro mercantil $ 250,000.00
Industria y comercio $ 250,000.00
Registro de marca $ 2,000,000.00
Notificación sanitario $ 1,000,000.00
TOTAL $ 3,525,000
VALOR TOTAL
$ 2,038,800.00
$ 11,880,000.00
$ 834,000.00

$ 14,752,800.00

VALOR TOTAL
$ 330,000.00
$ 252,500.00
$ 1,800,000.00
$ 12,000,000.00
$ 14,382,500.00

VALOR TOTAL
$ 900,000.00
$ 900,000.00

TOTAL
$ 720,000.00
$ 720,000.00
 EQUIPOS DE OFICINA
DESCRIPCION CANTIDAD VALOR UNITAVALOR TOTAL
Computadores 3 $ 2,000,000 $ 6,000,000.00
Escritorios 3 $ 2,000,000 $ 6,000,000.00
sillas 6 $ 2,000,000 $ 12,000,000.00
Impresora 1 $ 2,000,000 $ 2,000,000.00
Archivador 1 $ 2,000,000 $ 2,000,000.00
TOTAL $ 28,000,000.00
 Flujo de fondos para evalu

AÑO 0
CUENTA

Maquinaria
Preparacion y adecuación del lugar
INVERSION INICIAL
Gastos preoperativos
TOTAL PRE-OPERATIVOS
$ 98,200,000.00
$ 500,000
$ 98,700,000
$ 3,525,000
$ 102,225,000

Ingresos
TOTAL INGRESO
Gastas operacionales y de personal
Gastos de administracion
Costos Fijos
TOTAL COSTOS Y GASTOS
Obligaciones Financieras
UTILIDADES BRUTAS
Impuesto de renta (34%)
Dividendos
UTILIDAD NETA

TIO 8.0%
Periodo Entradas
0 $ -
1 $ 211,476,712
2 $ 232,624,384
3 $ 255,886,822
4 $ 281,475,504
5 $ 309,623,055
 Flujo de fondos para evaluacion financiera PROYECTO TRADICIONAL

AÑO 1

AÑO 2
$ 211,476,712 $ 232,624,384
$ 211,476,712 $ 232,624,384
$ 5,787,618 $ 6,366,380
$ 13,810,062 $ 15,191,068
$ 1,200,000 $ 1,320,000
$ 20,797,680 $ 22,877,448

$ 190,679,032 $ 209,746,936
$ 64,830,870.99 $ 71,313,958.09
$ 19,067,903.23 $ 20,974,693.56
$ 106,780,258.10 $ 117,458,283.91

Salidas Neto
$ 102,225,000 -$ 102,225,000
$ 104,696,454 $ 106,780,258
$ 115,166,100 $ 117,458,284
$ 126,682,710 $ 129,204,112
$ 139,350,981 $ 142,124,524
$ 153,286,079 $ 156,336,976
VNA $380,351,511
TIR 110%
B/C 5
ONAL

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5
$ 255,886,822 $ 281,475,504 $ 309,623,055
$ 255,886,822 $ 281,475,504 $ 309,623,055
$ 7,003,017 $ 7,703,319 $ 8,473,651
$ 16,710,175 $ 18,381,193 $ 20,219,312
$ 1,452,000 $ 1,597,200 $ 1,756,920
$ 25,165,193 $ 27,681,712 $ 30,449,883

$ 230,721,629 $ 253,793,792 $ 279,173,171

$ 78,445,353.90 $ 86,289,889.29 $ 94,918,878.21
$ 23,072,162.91 $ 25,379,379.20 $ 27,917,317.12
$ 129,204,112.30 $ 142,124,523.53 $ 156,336,975.88

$ 211,476,712 $ 232,624,384

0 1 2

$ 102,225,000
 $ 104,696,454 $ 115,166,100

Presenta rentabilidad por encima de 0

Si TIR >TIO Se acepta el proyecto
Es la relaci´´on costo beneficio, por cada peso que se sacrifica en el proyecto se obtiene 2 pesos
$ 255,886,822 $ 281,475,504 $ 309,623,055

3 4 5
 $ 126,682,710 $ 139,350,981 $ 153,286,079

se obtiene 2 pesos