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SERVI INTEGRAL S.A.S

BALANCES GENERALES 2019-2018
AV/PAR AV/TOT AV/PAR AV/TOT

Descripcion
2019 2018

Caja y Bancos 746,097,000 44.4% 14.6% 831,342,000 56.1% 17.1%

Inversiones Temporales 386,237,000 23.0% 7.6% 217,066,000 14.7% 4.5%
Clientes 0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
Deudas de Dificil Cobro 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Provisiones 0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
472,394,000 28.1% 9.3% 417,002,000 0.0% 8.6%
Deudores Comerciales Corto Plazo
62,706,000 3.7% 1.2% 11,045,000 0.7% 0.2%
Inventarios
Anticipo de Impuestos y contrib o saldo 0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
Otras Cuentas x Cobrar

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Diferidos 0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%

ACTIVO CORRIENTE 1,680,901,000 100.0% 33.0% 1,481,493,000 100.0% 30.4%

Propiedades, Planta y Equipos 925,000,000 26.8% 18.1% 915,000,000 27.0% 18.8%

410,400,000 8.0% 8.0% 296,407,000 8.7% 6.1%
Intangibles (Neto)
386,237,000 11.2% 7.6% 217,066,000 6.4% 4.5%
Inversiones
0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
Otras Cuentas por Cobrar (LP)
0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
Deudores Largo Plazo
0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
Activos Diferidos
13,300,000 0.4% 0.3% 4,982,000 0.1% 0.1%
Otros Activos Largo Plazo
Valorizaciones 553,044,000 16.1% 10.8% 499,236,000 14.7% 10.2%
ACTIVO NO CORRIENTE 3,445,338,000 100.0% 67.5% 3,390,536,000 100.0% 69.6%
TOTAL ACTIVO 5,101,245,000 100.0% 4,872,030,000 100.0%

PASIVO

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Obligaciones Financieras 36,900,000 5.0% 5.0% 45,650,000 5.8% 5.8%

0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
Proveedores
53,237,000 7.3% 1478.7% 75,261,000 9.5% 9.5%
Cuentas por Pagar
13,451,000 1.8% 373.6% 14,178,000 1.8% 1.8%
ObligacionesLaborales
42,361,000 5.8% 1176.6% 34,625,000 4.4% 4.4%
Impuestos, Gravámenes y Tasas
Pasivos Estimados y Provisiones 55,137,000 7.5% 1531.5% 42,679,000 5.4% 5.4%
Diferidos 0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
Bonos y Papeles Comerciales 0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
Otros Pasivos 800,020 0.1% 22.2% 2,006,000 0.3% 0.3%
731,127,000 100.0% 20308.1% 793,840,000 100.0% #DIV/0!
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras (LP) 1,091,000 0.0% 30.3% 448,000 0.0% 14.7%
Proveedores L.P. 202,172,000 0.0% 5615.6% 259,555,000 0.0% 8536.1%
Cuentas x Pagar (LP) 49,866,000 0.0% 1385.1% 72,081,000 0.0% 2370.6%
Obligaciones Laborales (LP) 33,217,000 0.0% 922.7% 29,481,000 0.0% 969.6%
Pasivos Estimados y Provisiones (LP) 76,823,000 0.0% 2133.9% 54,419,000 0.0% 1789.7%

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Diferidos (LP) 0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%

Bonos y Papeles Comerciales (LP) 1,600,000 0.0% 44.4% 2,578,000 0.0% 84.8%
Otros Pasivos (LP) 125,644,000 7.5% 3489.9% 148,859,000 0.0% 4895.6%
932,212,000 0.0% 25893.6% 977,112,000 0.0% 32134.6%
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO 1,671,761,000 46435.7% 1,774,289,000 58351.7%
0.0% 0.0%
SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL 12,000,000 0.3% 333.3% 12,000,000 0.4% 394.6%
SUPERAVIT DE CAPITAL 0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
RESERVAS 1,743,364,000 50.8% 48424.5% 1,633,816,000 52.7% 53731.9%
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 502,207,000 14.6% 13949.5% 530,396,000 17.1% 17443.3%
0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES
RESULTADOS DEL EJERCICIO 370,531,000 10.8% 10292.1% 169,118,000 5.5% 5561.8%
0 0.0% 0.0% 0 0.0% 0.0%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIOR
SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 548,986,000 16.0% 15248.9% 500,015,000 16.1% 16444.2%
PATRIMONIO 3,429,484,000 100.0% 95259.0% 3,097,741,000 100.0%

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ESTADOS DE RESULTADOS

2019-2018

ANALISIS VERTICAL

Descripcion 2019 2018

1,364,318,000 100.0% 1,361,859,000 100.0%

Ventas Netas
Costo de Ventas 1,278,225,000 93.7% 1,278,225,000 93.9%
Utilidad Bruta 573,509,000 42.0% 552,365,000 40.6%
Gastos de Administración 0 0.0% 0 0.0%
Gastos de Ventas 1,278,225,000 -93.7% 1,278,225,000 -93.9%
Utilidad Operacional 89,092,000 6.5% 144,292,000 10.6%
Gastos Financieros y otros 0 0.0% 0 0.0%
Ingresos No Operacionales 135,172,000 9.9% 80,270,000 5.9%
Corrección Monetaria 0 0.0% 0 0.0%
Utilidad antes de Impuestos 0 0.0% 0 0.0%
Impuesto de Renta y Complementarios 379,819,000 -27.8% 177,941,000 -13.1%
Utilidad Neta 370,531,000 27.2% 169,118,000 12.4%

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DINAMISMO AV/PAR AV/TOT DINAMISMO

Absoluto % Absoluto %

85,245,000 -10.3% 0 #DIV/0! #DIV/0! 831,342,000 #DIV/0!

169,171,000 77.9% 0 #DIV/0! #DIV/0! 217,066,000 #DIV/0!
0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!
0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0
0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!
55,392,000 13.3% 0 #DIV/0! #DIV/0! 417,002,000 #DIV/0!

51,661,000 467.7% 0 #DIV/0! #DIV/0! 11,045,000 #DIV/0!

0 0 #DIV/0! #DIV/0! 0
0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!

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0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!

199,408,000 13.5% 0 #DIV/0! #DIV/0! 1,481,493,000 #DIV/0!

10,000,000 1.1% 0 #DIV/0! #DIV/0! 915,000,000 #DIV/0!

113,993,000 38.5% 0 #DIV/0! #DIV/0! 296,407,000 #DIV/0!

169,171,000 77.9% 0 #DIV/0! #DIV/0! 217,066,000 #DIV/0!

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!

8,318,000 167.0% 0 #DIV/0! #DIV/0! 4,982,000 #DIV/0!

53,808,000 10.8% 0 #DIV/0! #DIV/0! 499,236,000 #DIV/0!

54,802,000 1.6% 0 #DIV/0! #DIV/0! 3,390,536,000 #DIV/0!
229,215,000 4.7% 0 #DIV/0! 4,872,030,000 #DIV/0!
0 0
0 0

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0 0
8,750,000 -19.2% 0 #DIV/0! #DIV/0! 45,650,000 #DIV/0!
0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!

22,024,000 -29.3% 0 #DIV/0! #DIV/0! 75,261,000 #DIV/0!

727,000 -5.1% 0 #DIV/0! #DIV/0! 14,178,000 #DIV/0!

7,736,000 22.3% 0 #DIV/0! #DIV/0! 34,625,000 #DIV/0!

12,458,000 29.2% 0 #DIV/0! #DIV/0! 42,679,000 #DIV/0!

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!
0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!
1,205,980 -60.1% 0 #DIV/0! #DIV/0! 2,006,000 #DIV/0!
62,713,000 -7.9% 0 #DIV/0! #DIV/0! 793,840,000 #DIV/0!

643,000 0.0% 0 0.0% 0.0% 448,000 0.0%

57,383,000 0.0% 0 0.0% 0.0% 259,555,000 0.0%
22,215,000 0.0% 0 0.0% 0.0% 72,081,000 0.0%
3,736,000 0.0% 0 0.0% 0.0% 29,481,000 0.0%
22,404,000 0.0% 0 0.0% 0.0% 54,419,000 0.0%

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0 0.0% 0 0.0% 0.0% 0 0.0%

978,000 0.0% 0 0.0% 0.0% 2,578,000 0.0%
23,215,000 0.0% 0 0.0% 0.0% 148,859,000 0.0%
44,900,000 0.0% 0 0.0% 0.0% 977,112,000 0.0%

102,528,000 -5.8% 0 0.0% 1,774,289,000 #DIV/0!

0 0.0% 0
0 0.0% 0 #DIV/0! 0.0% 12,000,000 #DIV/0!
0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0.0% 0 #DIV/0!
109,548,000 6.7% 0 #DIV/0! 0.0% 1,633,816,000 #DIV/0!
28,189,000 -5.3% 0 #DIV/0! 0.0% 530,396,000 #DIV/0!
0 #DIV/0! 0.0% 0

201,413,000 119.1% 0 #DIV/0! 0.0% 169,118,000 #DIV/0!

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0.0% 0 #DIV/0!

48,971,000 9.8% 0 #DIV/0! 0.0% 500,015,000 #DIV/0!

331,743,000 10.7% 0 #DIV/0! 3,097,741,000 #DIV/0!

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ANALISIS HORIZONTAL

Absoluto %

2,459,000 0.2%

0 0.0%
21,144,000 3.8%
0 #DIV/0!
0 0.0%
55,200,000 -38.3%
0 #DIV/0!
54,902,000 68.4%
0 #DIV/0!
0 #DIV/0!
201,878,000 113.5%
201,413,000 119.1%

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INDICADORES FINANCIEROS

Índices o Razones de liquidez 2019 2018

Razón Corriente= Activo corriente/Pasivo corriente = $ 2.30 1.87
Capital de Trabajo=Activo corriente – Pasivo corriente=$ 949,774,000 ###
Prueba Ácida=Activo corriente-Inventarios/Pasivo corriente=$ 2.21 1.85

Índices o Razones de Actividad =Relación directa con los de

liquidez
Rotación de cartera=Ventas a crédito/Promedio CxC Clientes=veces en el #DIV/0! #DIV/0!
año
Número de días en la Cobranza= 365/rotación de cartera #DIV/0! #DIV/0!
Rotación de inventarios=Costo de ventas /inventario promedio de 20.4 115.7
productos terminados=veces

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Días de inventario en stock= 365/rotación de inventarios 17.9 3.2

Rotación de materias primas=Costo de la materia prima
utilizada/inventario promedio de materia prima=veces
Días de inventario de materia prima= 365/rotación de materia prima
Rotación de productos en proceso=Costo de producción/Inventario
promedio de productos en proceso=veces
Días de inventario de productos en proceso=365/rotación de productos en
proceso
Rotación de proveedores= Cuentas por pagar promedio * 365/Compras a 0.0 0.0
crédito del periodo = días
Nota: Cuando no se dispone de las compras a crédito se toma el costo de
ventas
Ciclo de efectivo= Rotación de cartera + rotación de inventarios –rotación #DIV/0! #DIV/0!
de proveedores= días
Rotación de activos corrientes=Ventas netas/Promedio de activos 0.8 0.9
corrientes =veces
Días de activo corriente= 365/rotación activo corriente 449.7 397.1

Índices o Razones de Endeudamiento

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Nivel de endeudamiento= Pasivo Total/Activo Total=% 32.8% 36.4%

Endeudamiento financiero=Obligaciones Financieras/Ventas Netas =% 2.7% 3.4%

Impacto de la carga financiera=Gastos Financieros/Ventas netas=% 0.0% 0.0%

Cobertura de intereses=Utilidad operacional/Gastos financieros=No. De #DIV/0! #DIV/0!

veces superior a los intereses pagados
Concentración en el corto plazo= Pasivo corriente/pasivo total con 43.7% 44.7%
terceros=%
Endeudamiento- Leverage o apalancamiento 0.010759636 0.01473655
Leverage Total= Pasivo total con terceros/Patrimonio=$ 0.00 0.57
Por cada $1 de patrimonio se tiene deudas por
Leverage a corto plazo=Pasivo corriente/patrimonio=$ 0.21 0.26
Leverage financiero total=Pasivos con entidades financieras/Patrimonio =$ 0.01 0.01

Indices o Razones de Rentabilidad

Margen bruto de utilidad=Utilidad bruta / Ventas =% 42.0% 40.6%
Margen operacional de utilidad=Utilidad operacional/ventas=% 6.5% 10.6%
Margen neto de utilidad=Utilidad neta/ventas netas=% 27.2% 12.4%
Rendimiento del patrimonio=Utilidad neta /patrimonio=% 10.8% 5.5%

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 14 Page of 26

Rentabilidad operativa del activo Total=Utilidad operativa/Activos=% 1.7% 3.0%

Rentabilidad del Activo Total =Utilidad neta /Activo Total 7.3% 3.5%

Rentabilidad operativa del Patrimonio =Utilidad operativa/Patrimonio=% 2.6% 4.7%

Rentabilidad del patrimonio antes de impuestos= UAI/Patrimonio=% 0.0% 0.0%

Productividad del KT=Ventas/KTNO=$

KTNO=Cuentas por Cobrar+Inventarios-Cuentas x Pagar de 62,706,000 11,045,000

bienes y servicios=

Productividad KT=Ventas/KTNO=$ 21.76 0.00

Margen EBITDA= EBITDA/Ventas Netas=Margen de Caja = %

Cobertura intereses=EBITDA/Gastos Financieros = veces

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Elaboración: Neyla León Torres

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 SERVI INTEGRAL S.A.S

COMPOSICIÓN DE LA ESTRUCTURA DEL BALANCE

2019

2014 Caja y Bancos

Inversiones Temporales
22%
Clientes
Deudas de Dificil Cobro
Provisiones
Deudores Comerciales Corto Plazo
50%
12% Inventarios
Anticipo de Impuestos y contrib o
saldo
Otras Cuentas x Cobrar
14% Diferidos
ACTIVO CORRIENTE
2%

ACTIVO NO
CORRIENTE 2019 Propiedades, Planta y Equipos

Intangibles (Neto)
24%
Inversiones
40%
Otras Cuentas por Cobrar (LP)
1%
Deudores Largo Plazo

17% Activos Diferidos

Otros Activos Largo Plazo

18% Valorizaciones

2019
4% Obligaciones Financieras
6% 1%
Proveedores
5%
Cuentas por Pagar
 2019
4% Obligaciones Financieras
6% 1%
Proveedores
5%
Cuentas por Pagar
6%
ObligacionesLaborales
0%
Impuestos, Gravámenes y Tasas

Pasivos Estimados y Provisiones

Diferidos

Bonos y Papeles Comerciales

78%
Otros Pasivos

PASIVO CORRIENTE

0%
2019
Obligaciones Financieras (LP)
14%
Proveedores L.P.

4% Cuentas x Pagar (LP)

2%
Obligaciones Laborales (LP)
5%
Pasivos Estimados y Provisiones
(LP)
0%
9% Diferidos (LP)
66%
Bonos y Papeles Comerciales (LP)

Otros Pasivos (LP)

PASIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO 0% 2019
SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL

SUPERAVIT DE CAPITAL
26% RESERVAS

REVALORIZACION DEL
PATRIMONIO

DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES
52%
RESULTADOS DEL EJERCICIO
8% RESULTADOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
6% SUPERAVIT POR
VALORIZACIONES
 REVALORIZACION DEL
PATRIMONIO

DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES
52%
RESULTADOS DEL EJERCICIO
8% RESULTADOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
6% SUPERAVIT POR
VALORIZACIONES
8%
PATRIMONIO
NTEGRAL S.A.S

COMPOSICIÓN DE LA ESTRUCTURA DEL BALANCE

2018

2013
ACTIVO Caja y Bancos
CORRIENTE
Inversiones Temporales

22% Clientes

Deudas de Dificil Cobro

Provisiones

Deudores Comerciales Corto

50% Plazo
12% Inventarios

Anticipo de Impuestos y contrib o

saldo

Otras Cuentas x Cobrar

14%
Diferidos

2% ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO
CORRIENTE 2018

24%
Propiedades, Planta y Equipos
Intangibles (Neto)
40% Inversiones
Otras Cuentas por Cobrar (LP)
1%
Deudores Largo Plazo
Activos Diferidos
17% Otros Activos Largo Plazo
Valorizaciones

18%

PASIVO CORRIENTE
2018
4%
6% Obligaciones Financieras
1%

5% Proveedores

Cuentas por Pagar

PASIVO CORRIENTE
2018
4%
6% Obligaciones Financieras
1%

5% Proveedores

Cuentas por Pagar

6%
ObligacionesLaborales
0%
Impuestos, Gravámenes y Tasas

Pasivos Estimados y Provisiones

Diferidos

Bonos y Papeles Comerciales

Otros Pasivos
78%
PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO 2018
CORRIENTE 0% Obligaciones Financieras (LP)

Proveedores L.P.
26%
Cuentas x Pagar (LP)

41% Obligaciones Laborales (LP)

0% Pasivos Estimados y Provisiones

(LP)

16% Diferidos (LP)

Bonos y Papeles Comerciales (LP)

7% 10%
Otros Pasivos (LP)

PATRIMONIO 2018
0% SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL

17% SUPERAVIT DE CAPITAL

RESERVAS

REVALORIZACION DEL
PATRIMONIO
12%
DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES
55%
RESULTADOS DEL EJERCICIO

16% RESULTADOS DE EJERCICIOS

ANTERIORES
 REVALORIZACION DEL
PATRIMONIO
12%
DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES
55%
RESULTADOS DEL EJERCICIO

16% RESULTADOS DE EJERCICIOS

ANTERIORES

SUPERAVIT POR
VALORIZACIONES
es

Corto

y contrib o

r
CIAL

PACIONES

CICIO

CIOS
PACIONES

CICIO

CIOS
 SERVI INTEGRAL S.A.S

ESTRUCTURA DEL ESTADO DE RESULTADOS 2019-2

2019
Costo de Ventas
9%
Utilidad Bruta

9% Gastos de Administración
9%
31% Gastos de Ventas
3% Utilidad Operacional 3%
2% Gastos Financieros y otros 2%

Ingresos No Operacionales
Corrección Monetaria
Utilidad antes de Impuestos
14% 31%
31% Impuesto de Renta y
Complementarios
Utilidad Neta
E RESULTADOS 2019-2018

2018
Costo de Ventas
9% Utilidad Bruta
Gastos de Administración
9%
31% Gastos de Ventas
3% Utilidad Operacional
2% Gastos Financieros y otros
Ingresos No Operacionales
Corrección Monetaria
Utilidad antes de Impuestos
31% 14%
Impuesto de Renta y
Complementarios
Utilidad Neta