EQUPO AUDITOR INFORME DE AUDITORIA FECHA DE

INTEGRAL ELABORACION
nombres
VERSION 0001

FECHA
TERMINACION
AUDITORIA

FECHA DE EMISIÓN DEL INFORME Día: 19 Mes: 0 Año: 2019

4

Nombre de Auditoría Informe Ejecutivo auditoría integral :( auditoria de

(Relacionar Proceso/Dependencia/Procedimiento) cumplimiento de gestión admistracion-- riegos
Líder de Proceso)/ Responsable: Luis Eugenio Herrera Paez/ Juan Camilo Morales Salazar

Ejecutivo a reportar en la empresa XYZ Diego Hernando Santacruz Santacruz

Equipo Auditor Liliana de los Rios Ramírez/ Liz Milena Gracia Rodriguez

Reunión de Apertura Ejecución de la Auditoría Reunión de Cierre

D Mes Añ Des Hast D/M/A Día Me Añ

D/M/A
í o de a s o
a

1. Objetivo General de la Auditoría: Se transcribe todos los objetivos señalando cada

una de las auditorias que fueron procesadas
2. Objetivos específicos los destacados por sus hallazgos todas las
auditorias en orden ( se escoge de acuerdo a la importancia de
hallazgo

3. Alcance de la Auditoría: Tiempo : 1 junio del 2019 agosto 30 del 2019

Limitaciones del alcance ejemplo

No fue posible:

a- Analizar la dependencia de ambiente de control interno ya que este se

encontraba cerrado en las fechas de 20, 25, 27 de junio del 2018 con
relación a un cuestionario para conocer los controles implementados
con relación a los clientes
 b- No se pudieron revisar los clientes PEÑALOZA ASOCIADOS-
PAEZ LTDA los datos suministrados no fueron precisos

4. Criterios de la Evaluación: NORMAS LEGALES

 Ejemplo ; Requisito ISO (ejemplo ISO 9001, ISO 27001, ISO 14001, etc.)
 Estatutos internos de la empresa
 Requisitos reglamentarios
 Guías contables base en la preparación de un estado financiero

5. Metodología

Para el logro del objetivo propuesto, se realizaron las siguientes actividades: se enuncian las
actividades desarrolladas en los papeles de trabajo mencionando las que reflejan los
hallazgos de alto riesgo

6. Resultados de los Hallazgos

 7. Recomendaciones

OBSERVACIONES

Se anexa copia papeles de trabajo que se consideran de suma importancia como los
Los papeles de trabajo son de propiedad del auditor estos se acompañan de una
Carta de confidencialidad

1.1. Cedula sumaria ref ABX

Se anexa copias de las evidencia que respaldan los papeles de trabajo

Firma de auditor líder o auditor