TALLER B

CON LA SIGUIENTE INFORMACION REALIZR EL RESPECTIVO FLUJO DE CAJA PROYECTADO

81,945,100

25,840,000
43,928,000
35,530,000

47,674,800

El saldo de la cuenta clientes a 2009 se recaudaraq asi: en enero el 65% y en febrero el 35%
El saldo de proveedores de 2009 se pagara asi: en enero el 80% y en febrero el 20%
El saldo de costos y gastos por pagar se pagara asi: en enero el 100%
El saldo de la Cuenta impuesto de renta por pagar de 2009 se pagara asi: en abril el 100%
La utilidad del año 2009 se pagara en abril el 100%
Las ventas del año 2010 se recaudan en el mismo mes el 55% en el mes siguiente el 45%
Las compras de materias primas se pagan en el mismo mes el 33% y en le mes siguiente el 67%
Los demas gastos se cuasan y se pagan en el mismo mes
23,817,500

4,683,959

566,667
4,166,667
3,600,000
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
99,070,941 123,784,967 80,208,075 97,572,345 110,440,825 584,196,295 104,993,714 74,760,964 55,969,711
22,652,500 27,391,250 31,046,250 165,155,000 29,512,000 21,118,250 15,703,750 93,814,500 181,177,500

4,200,961 5,155,725 5,824,060 30,552,445 5,537,631 3,914,532 2,959,768 17,472,180 33,894,119

566,667 566,667 566,667 566,667 566,667 566,667 566,667 566,667 566,667

4,166,667 4,166,667 4,166,667 4,166,667 4,166,667 4,166,667 4,166,667 4,166,667 4,166,667
6,695,833
70,833
6,625,000

6,162,500
154,167
83,333
5,925,000
2,705,877 3,323,728 2,234,305 2,668,412 2,990,124 14,834,011 7,853,946 6,848,128 6,128,346
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
332,749,459 643,782,086 960,737,485 3,268,266,867
270,300,000 238,411,500 1,120,100,000

50,602,488 37,387,432

566,667 566,667 6,800,004

4,166,667 4,166,667 50,000,004
12,797,840 20,323,656 27,997,541 110,705,914
CONCEPTO ENERO FEBRERO
Ingresos en efectivo
Saldo del disponible al 31 dic/09 20,995,000
Ventas de contado 54,489,018 68,081,732
Recaudo de Cartera Clientes 53,264,315 73,262,708
Total Ingreso de Efectivo 107,753,333 141,344,440
Egresos de Efectivo
Compra de materia Prima 7,859,775 23,433,050
Mano de Obra directa 4,683,959 4,200,961
Gastos indirectos de fabricacion 3,600,000 3,600,000
Gastos de ventas 6,625,000 6,625,000
Gastos de Administracion 5,925,000 5,925,000
Gastos financieros 2,705,877 3,323,728
Pago computo 18,000,000
Pago prestamos
Pago proveedores saldo 2009 20,672,000 5,168,000
Pago costo y gastos por pagar año 2009 43,928,000
Pago impuesto de renta 2009
Pago utilidad 2009
Total egresos de efectivo 113,999,611 52,275,739
Sobrante (Faltante) De efectivo -6,246,278 89,068,701
Sobrante (faltante) mes anterior 20,995,000 14,748,722
Sobrante (faltante) efectivo acumulado 14,748,722 103,817,423
 SOCIEDAD SONY S.A.
PRESUPUESTO FLUJO DE EFECTIVO
AÑO 2010

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

44,114,441 53,664,790 60,742,454 321,307,962 57,746,543 41,118,530

55,703,235 36,093,634 43,907,555 49,698,371 262,888,333 47,247,171
99,817,676 89,758,424 104,650,009 371,006,334 320,634,875 88,365,702

24,216,288 28,597,400 75,302,138 120,392,810 26,742,063 19,331,465

5,155,725 5,824,060 30,552,445 5,537,631 3,914,532 2,959,768
3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000
6,625,000 6,625,000 6,625,000 6,625,000 6,625,000 6,625,000
5,925,000 5,925,000 5,925,000 5,925,000 5,925,000 5,925,000
2,234,305 2,668,412 2,990,124 14,834,011 7,853,946 6,848,128

10,000,000 10,000,000

35,530,000
47,674,800
47,756,318 136,444,672 124,994,707 156,914,452 64,660,541 55,289,361
52,061,359 -46,686,249 -20,344,698 214,091,882 255,974,335 33,076,341
103,817,423 155,878,782 109,192,533 88,847,836 302,939,717 558,914,052
155,878,782 109,192,533 88,847,836 302,939,717 558,914,052 591,990,393

1,400,000,000

1,200,000,000

1,000,000,000

800,000,000

600,000,000

400,000,000

200,000,000

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

 SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

20,995,000
30,783,341 183,012,202 354,080,147 528,405,617 1,797,546,777
33,642,434 25,186,370 149,737,257 289,701,939 1,120,333,322
64,425,775 208,198,572 503,817,404 818,107,555 2,917,880,099

41,480,298 122,644,290 210,587,925 259,776,795 960,364,295

17,472,180 33,894,119 50,602,488 37,387,432 202,185,300
3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 43,200,000
6,625,000 6,625,000 6,625,000 6,625,000 79,500,000
5,925,000 5,925,000 5,925,000 5,925,000 71,100,000
6,128,346 12,797,840 20,323,656 27,997,541 110,705,914
18,000,000
10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 60,000,000
25,840,000
43,928,000
35,530,000
47,674,800
91,230,824 195,486,249 307,664,069 351,311,768 1,698,028,309
-26,805,049 12,712,323 196,153,335 466,795,787 1,219,851,790
591,990,393 565,185,344 577,897,667 774,051,002 3,864,458,471
565,185,344 577,897,667 774,051,002 1,240,846,790 5,084,310,261

FLUJO DE EFECTIVO PRESUPUESTADO AÑO 2010

ZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIE... OCTUBRE NOVIE... DICIEMBRE

 Total Ingreso de Efectivo
Total egresos de efectivo
Sobrante (faltante) efectivo acumulado

BRE NOVIE... DICIEMBRE