HOJA DE TRABAJO

HOJA DE TRABAJO PARA FLUJO DE EFECTIVO.

TIPO DE ACTIVIDAD Nombre de la Presente Ejercicio Variación
Cuenta Ejercicio Anterior
12/31/2017 12/31/2016
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 112,500 #VALUE!
A. OPERACIÓN CUENTAS POR COBRAR 369,000 301,500 67,500
A. OPERACIÓN OTRAS CUENTAS POR COBRAR 13,500 18,000 (4,500)
A. OPERACIÓN GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 67,500 54,000 13,500
A. OPERACIÓN INVENTARIOS 283,500 310,500 (27,000)
A.INVERSIÓN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 900,000 882,000 18,000
DEPURA DEPRECIACION ACUMULADA (171,000) (132,750) (38,250)
A.OPERACIÓN PRESTAMOS BANCARIOS C. P 108,000 90,000 18,000
A. OPERACIÓN CUENTAS POR PAGAR 369,000 378,000 (9,000)
A. OPERACIÓN PROVISIONES 54,000 49,500 4,500
A. OPERACIÓN BENEFICIOS A EMPLEADOS 13,500 9,000 4,500
A. FINANCIACIÓN PRESTAMOS BANCALRIOS L.P 162,000 270,000 (108,000)
A. FINANCIACIÓN CAPITAL SOCIAL 360,000 360,000 0
A. FINANCIACIÓN RESERVA LEGAL 72,000 72,000 0
A. FINANCIACIÓN UTILIDADES ACUMULADAS 294,750 90,000 204,750
A. FINANCIACIÓN UTILIDAD DEL EJERCICIO 141,750 204,750 (63,000)

1,575,000.00 1,433,250.00
1,575,000.00 1,523,250.00

Página 1
HOJA DE TRABAJO

Página 2
 HOJA DE TRABAJO

O.
EFECTIVO NETO EN EL EFECTIVO
ENTRAD SALIDA

22,500
67,500
4,500
13,500
27,000
18,000
38,250
18,000
9,000
4,500
4,500
108,000

204,750
63,000

Página 3
HOJA DE TRABAJO

Página 4
c
HOJA
TIPO DE ACTIVIDAD Nombre de la
Cuenta o Grupos

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

A.OPERACIÓN CUENTAS POR COBRAR
A.OPERACIÓN OTRAS CUENTAS POR COBRAR
A.OPERACIÓN GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
A.OPERACIÓN INVENTARIOS
A.INVERSIÓN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
DEPURA DEPRECIACION ACUMULADA
A.FINANCIACIÓN PRESTAMOS BANCARIOS C. P
A.OPERACIÓN CUENTAS POR PAGAR
DEPURA PROVISIONES
DEPURA BENEFICIOS A EMPLEADOS
A.FINANCIACIÓN PRESTAMOS BANCALRIOS L.P
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDADES ACUMULADAS
UTILIDAD DEL EJERCICIO

PRUEBA DE ACTIVOS
PRUEBA DE PASIVO MAS PATRIMONIO
 HOJA DE TRABAJO PARA FLUJO DE EFECTIVO.
Presente Ejercicio Variación
Ejercicio Anterior
12/31/2017 12/31/2016
112,500 90,000 22,500
369,000 301,500 67,500
13,500 18,000 -4,500
67,500 54,000 13,500
283,500 310,500 -27,000
900,000 882,000 18,000
(171,000) (132,750) -38,250
108,000 90,000 18,000
369,000 378,000 -9,000
54,000 49,500 4,500
13,500 9,000 4,500
162,000 270,000 -108,000
360,000 360,000 0
72,000 72,000 0
294,750 90,000 204,750
141,750 204,750 -63,000

1,575,000.00 1,523,250.00
1,575,000.00 1,523,250.00
0
VO.
EFECTIVO NETO EN EL EFECTIVO
ENTRADA SALIDA

22,500
67,500
4,500
13,500
27,000
18,000
38,250
18,000
9,000
4,500
4,500
108,000

204,750
63,000

301500 301,500

603000 603000
0
 HOJA DE TRABAJO PARA FLUJO DE E
Nombre de la Presente
Cuenta o Grupos Ejercicio
12/31/2017
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 112,500
CUENTAS POR COBRAR 369,000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 13,500
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 67,500
INVENTARIOS 283,500
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 900,000
DEPRECIACION ACUMULADA (171,000)
PRESTAMOS BANCARIOS C. P 108,000
CUENTAS POR PAGAR 369,000
PROVISIONES 54,000
BENEFICIOS A EMPLEADOS 13,500
PRESTAMOS BANCALRIOS L.P 162,000
CAPITAL SOCIAL 360,000
RESERVA LEGAL 72,000
UTILIDADES ACUMULADAS 294,750
UTILIDAD DEL EJERCICIO 141,750
HOJA DE TRABAJO PARA FLUJO DE EFECTIVO.
Ejercicio Variación EFECTIVO NETO EN EL EFECTIVO
Anterior ENTRADA
12/31/2016
90,000
301,500
18,000
54,000
310,500
882,000
(132,750)
90,000
378,000
49,500
9,000
270,000
360,000
72,000
90,000
204,750
VO NETO EN EL EFECTIVO
SALIDA
 HOJA DE TRABAJO FLUJO DE EFECTIVO
EMPRESA
UNIDAD MONETARIA

ACTIVIDAD 12/31/2017
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 112,500
A.OPERACIÓN CUENTAS POR COBRAR 369,000
A.OPERACIÓN OTRAS CUENTAS POR COBRAR 13,500
A.OPERACIÓN GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 67,500
A.OPERACIÓN INVENTARIOS 283,500
A.INVERSIÓN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 900,000
DEPURA DEPRECIACION ACUMULADA (171,000)
A.FINANCIACIÓN PRESTAMOS BANCARIOS C. P 108,000
A.OPERACIÓN CUENTAS POR PAGAR 369,000
DEPURA PROVISIONES 54,000
DEPURA BENEFICIOS A EMPLEADOS 13,500
A.FINANCIACIÓN PRESTAMOS BANCALRIOS L.P 162,000
A.FINANCIACIÓN CAPITAL SOCIAL 360,000
A.FINANCIACIÓN RESERVA LEGAL 72,000
UTILIDADES ACUMULADAS 294,750
UTILIDAD DEL EJERCICIO 141,750

PRUEBA DEL ACTIVO 1,575,000

PRUEBA DEL PASIVO MAS PATRIMONIO 1,575,000
0
LUJO DE EFECTIVO
ESA
ONETARIA

12/31/2016 A.HORIZONTAL ENTRAS SALIDAS

90,000 22,500 22,500
301,500 67,500 67,500
18,000 (4,500) 4500
54,000 13,500 13,500
310,500 (27,000) 27000
882,000 18,000 18,000
(132,750) (38,250) 38250
90,000 18,000 18,000
378,000 (9,000) 9000
49,500 4,500 4,500
9,000 4,500 4,500
270,000 (108,000) 108000
360,000 0
72,000 0
90,000 204,750 204,750
204,750 (63,000) 63000

1,523,250 301500 301500

1,523,250 0
0
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
U.M

UTILIDAD DEL EJERCICIO

(+) DEPRECIACION ACUMULADA
(+) PROVISIONES
(+) BENEFICIOS A EMPLEADOS
(=) UTILIDAD AJUSTADA

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
TOTAL ENTTADAS A. OPERACIÓN

CUENTAS POR COBRAR

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
CUENTAS POR PAGAR
TOTAL SALIDAS DE A. OPERACIÓN
(+) FLUJO NETO DE A. OPERACIÓN

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
TOTAL ENTTADAS A. INVERSIÓN

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

TOTAL SALIDAS DE A. INVERSIÓN
(+) FLUJO NETO DE A. INVERSIÓN

ACTIVIDADES DE FINACIACIÓN
PRESTAMOS BANCARIOS C. P
TOTAL ENTTADAS A. FINANCIACIÓN

PRESTAMOS BANCALRIOS L.P

TOTAL SALIDAS A. FINANCIACIÓN
(+) FLUJO NETO DE A. FINANCIACIÓN

FLUJO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

DETALLITOS S.A DE C.V

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
PERIODO A 31 DE DICIEMBRE 2017
EN PESOS COLOMBIANOS

UTILIDAD DEL EJERCICIO

(+) DEPRECIACION ACUMULADA
(+) PROVISIONES
(+) BENEFICIOS A EMPLEADOS
(=) UTILIDAD AJUSTADA

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ENTRADAS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS

SALIDAS
CUENTAS POR COBRAR
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
CUENTAS POR PAGAR
(+) FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ENTRADAS

SALIDAS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
(+) FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

ENTRADAS
PRESTAMOS BANCARIOS C. P

SALIDAS
PRESTAMOS BANCALRIOS L.P
(+) FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

(=) FLUJO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

FIRMAS
 DE EFECTIVO
A EMPRESA
DO

141,750
38,250
4,500
4,500
189,000

C$ 4,500.00
C$ 27,000.00
C$ 31,500.00

C$ 67,500.00
C$ 13,500.00
C$ 9,000.00
C$ 90,000.00
C$ (58,500.00)

18,000
18,000
(18,000)

18,000
18,000

108,000
108,000
(90,000)

22,500

S.A DE C.V
O DE EFECTIVO
DICIEMBRE 2017
OMBIANOS

141,750
38,250
4,500
 4,500
189,000

31,500
4500
27000

90000
67500
13500
9000
(58,500)

18,000
18,000
(18,000)

18,000
18,000

108,000
108000
(90,000)

22,500

FIRMAS
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
U.M

UTILIDAD DEL EJERCICIO

(+/-) DEPRECIACION ACUMULADA
PROVISIONES
BENEFICIOS A EMPLEADOS
(=) UTILIDAD AJUSTDA

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
(+) ENTRADAS
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
(-) SALIDAS
CUENTAS POR COBRAR
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
CUENTAS POR PAGAR
(=) FLUJO NETO ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
(+) ENTRADAS
(-) SALIDAS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
(=) FLUJO NETO ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
(+) ENTRADAS
PRESTAMOS BANCARIOS C. P
(-) SALIDAS
PRESTAMOS BANCALRIOS L.P
(=) FLUJO NETO ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

(=) FLUJO NETO EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

FIRMA1
 141,750
38,250 ENTRADA
4,500 ENTRADA
4,500 ENTRADA
189,000

31,500
4,500
27,000
90,000
67,500
1
13,500
9,000
(58,500)

0
18,000 2
(18,000)

18,000
18,000
108,000 3
108,000
(90,000)

22,500

FIRMA 2