IBM S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

A:DICIEMBRE 31 2018 2019

ACTIVO CORRIENTE
CAJA 582,650 425,680 -156,970 R
BANCOS 326,420 636,290 309,870 A
CUENTAS DE AHORRO 225,630 240,680 15,050 A
FONDOS EN TRANSITO 16,780 20,780 4,000 A
INVERSIONES 362,890 256,390 -106,500 R
DEUDORES 425,980 560,290 134,310 A
PROVISIÓN DEUDORES -46,280 -60,360 -14,080 R
DETERIORO ACUMULADO DEUDORES -46,790 -46,790 R
INVENTARIOS 613,290 626,390 13,100 A
PROVISIÓN INVENTARIOS -52,360 -62,340 -9,980 R
DETERIORO ACUMULADO INVENTARIOS -80,090 -80,090 R
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,455,000 2,516,920 61,920
ACTIVO NO CORRIENTE 0
INVERSIONES EN ASOCIADAS 700,230 613,980 -86,250 R
TERRENOS 900,250 925,690 25,440 A
MAQUINARIA Y EQUIPO 456,980 390,630 -66,350 R
EQUIPO DE OFICINA 465,280 690,380 225,100 A
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 658,920 536,460 -122,460 R
DEPRECIACIÓN ACUMULADA P.P. Y -300,290 -350,630 -50,340 R
PROPIEDADES DE INVERSIÓN 589,290 943,872 354,582 A
DETERIORO ACUMULADO P.P. Y E. -49,360 -49,360 R
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 3,470,660 3,701,022 230,362
TOTAL ACTIVO 5,925,660 6,217,942 292,282
PASIVOS 0
PASIVO CORRIENTE 0
OBLIGACIONES FINANCIERAS 532,690 565,290 32,600 R
PROVEEDORES 456,290 560,360 104,070 R
CUENTAS POR PAGAR 302,459 154,340 -148,119 A
IMPUESTOS POR PAGAR 652,390 700,360 47,970 R
OBLIGACIONES LABORALES 439,680 236,980 -202,700 A
TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,383,509 2,217,330 -166,179
PASIVO NO CORRIENTE 0
OBLIGACIONES FINANCIERAS 390,260 490,360 100,100 R
BONOS POR PAGAR 255,061 420,380 165,319 R
OBLIGACIONES LABORALES 304,980 354,690 49,710 R
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 950,301 1,265,430 315,129
TOTAL PASIVO 3,333,810 3,482,760 148,950
PATRIMONIO 0
CAPITAL SOCIAL 1,000,000 1,000,000 0
RESERVAS 600,780 630,230 29,450 R

DIVIDENDOS Y PATICIPACIONES
DECRETADAS EN ACCIONES O
APORTES 0 19,220 19,220 R
RESULTADO DE EJERCICIOS ANT. 600,290 672,390 72,100 R
RESULTADO DEL EJERCICIO 390,780 413,342 22,562 R
TOTAL PATRIMONIO 2,591,850 2,735,182 143,332
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,925,660 6,217,942 292,282
 IBM S.A.

ESTADO DE RESULTADO

Del 01 de Enero al 31 de diciembre 2019

VENTAS 40,625,690
COSTO DE VENTAS 21,369,432
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 19,256,258
GASTOS OPERACIONALES
DE PERSONAL 3,920,360
HONORARIOS 1,632,690
ARRENDAMIENTOS 1,290,460
SEGUROS 1,025,690
IMPUESTOS 1,198,832
SERVICIOS 1,360,220
GASTOS LEGALES 1,290,460
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 1,000,360
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 986,460
GASTOS DE VIAJE 856,290
DEPRECIACIONES 50,340
ADECUACIÓN E INSTALACIÓN 1,780,290
PROVISIÓN DEUDORES 14,080
PROVISIÓN INVENTARIOS 9,980
PAPELERIA 1,633,000
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 18,049,512
UTILIDAD OPERACIONAL 1,206,746
Ingresos no operacionales
OTRAS VENTAS 90,780
FINANCIEROS 200,690
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 402,390
ARRENDAMIENTOS 402,360
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 1,096,220
EGRESOS NO OPERACIONALES
DETERIORO 176,240
FINANCIEROS 1,500,450
total egresos no operacionales 1,676,690
utilidad del ejercicio 626,276
MENOS IMPUESTOS 212,934
resultado del ejercicio 413,342

Con el Estado de Situación Financiera

de IBM S.A. Elaborar:
El Cuadro de Recursos y aplicaciones
El Estado de Utilidades Repartidas
EL Estado de Cambios en el Patrimonio
Con esta información damos cumplimiento a la Actividad 5
 Cuadro de Recursos y Aplicaciones
Cuentas Recursos
CAJA 156,970
BANCOS
CUENTAS DE AHORRO
FONDOS EN TRANSITO
INVERSIONES 106,500
DEUDORES
PROVISIÓN DEUDORES 14,080
DETERIORO ACUMULADO DEUDORES 46,790
INVENTARIOS
PROVISIÓN INVENTARIOS 9,980
DETERIORO ACUMULADO INVENTARIOS 80,090
INVERSIONES EN ASOCIADAS 86,250
TERRENOS
MAQUINARIA Y EQUIPO 66,350
EQUIPO DE OFICINA
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 122,460
DEPRECIACIÓN ACUMULADA P.P. Y E. 50,340
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
DETERIORO ACUMULADO P.P. Y E. 49,360
OBLIGACIONES FINANCIERAS 32,600
PROVEEDORES 104,070
CUENTAS POR PAGAR
IMPUESTOS POR PAGAR 47,970
OBLIGACIONES LABORALES
OBLIGACIONES FINANCIERAS 100,100
BONOS POR PAGAR 165,319
OBLIGACIONES LABORALES 49,710
CAPITAL SOCIAL 0
RESERVAS 29,450
DIVIDENDOS Y PATICIPACIONES DECRETADAS EN ACCIONES O APORTES 19,220
RESULTADO DE EJERCICIOS ANT. 72,100
RESULTADO DEL EJERCICIO 22,562
Sumas Iguales 1,432,271
0
Aplicaciones Recursos Aplicaciones

309,870
15,050
4,000 413,342
-270,010
134,310 -134,310
14,080
46,790
13,100 -13,100
9,980
80,090
86,250
25,440 -25,440
66,350
225,100 -225,100
122,460
50,340
354,582 -354,582
49,360
32,600
104,070
148,119 -148,119
47,970
202,700 -202,700
100,100
165,319
49,710

1,432,271
Respuesta de comprobación del Estado de Flujo de Efectivo
2018 2019 Estado de fl
CAJA 582,650 425,680
BANCOS 326,420 636,290 Resultado del Ejercicio 2019
CUENTAS DE AHORRO 225,630 240,680 Partidas que afectan el Equiv
FONDOS EN TRANSITO 16,780 20,780 Depreciaciones
INVERSIONES 362,890 256,390 Provisión Deudores
Equivalente al Efectivo 1,514,370 1,579,820 Provisión Inventarios
Deterioro inventario
Deterioro deudores
Deterioro
variación del Equivalente al Efectivo 65,450 Equiva. Al Efectivo Generado
Actividad de Operación
Aplicación Deudores
Aplicación Inventarios
Recurso Proveedores
Aplicacion Cuentas por Pagar
Aplicación Impuestos por Pag
Aplicacion Obligaciones Labo
Recurso Obligaciones Labora
Actividad de Inversión
0 Aplicación Inversiones
Aplicación Terrenos
Aplicación Maquinaria y Equi
Recurso Equipo de Oficina
Recurso Flota y Equipo de Tr
Aplicación Propiedades de in
Actividad de Financiación
Aplicación Obligaciones Finan
Aplicación Obligaciones Finan
Aplicación Bonos Por Pagar
Aplicación Utilidades Reparti
Variación del Equivalente al
Equivalente al efectivo 2018
Equivalente al Efectivo 2019
 HITACHI S.A.S.
Estado de flujo de Efectivo Método Indirecto
2019
esultado del Ejercicio 2019 413,342
artidas que afectan el Equiv. Al Efectivo 250,640
epreciaciones 50,340
rovisión Deudores 14,080
rovisión Inventarios 9,980
eterioro inventario 80,090
eterioro deudores 46,790
49,360
quiva. Al Efectivo Generado en La Operación 663,982
ctividad de Operación -296,479
plicación Deudores -134,310
plicación Inventarios -13,100
ecurso Proveedores 104,070
plicacion Cuentas por Pagar -148,119
plicación Impuestos por Pagar 47,970
plicacion Obligaciones Laborales -202,700
ecurso Obligaciones Laborales N.C. 49,710
ctividad de Inversión -330,062
plicación Inversiones 86,250
plicación Terrenos -25,440
plicación Maquinaria y Equipo 66,350
ecurso Equipo de Oficina -225,100
ecurso Flota y Equipo de Transporte 122,460
plicación Propiedades de inversión -354,582
ctividad de Financiación 28,009 28009
plicación Obligaciones Financieras 32,600
plicación Obligaciones Financieras N.C. 100,100
plicación Bonos Por Pagar 165,319
plicación Utilidades Repartidas -270,010
ariación del Equivalente al Efectivo 65,450
quivalente al efectivo 2018 169,600
quivalente al Efectivo 2019 235,050
 Estado de Utilidades Retenidas
Resultado del Ejercicio 2018 390,780
Menos Reservas -29,450
Menos Dividendos y participaciones
decretadas en acciones o aportes. -19,220
Menos Resultado de Ejercicios Anteriores -72,100
UTILIDADES REPARTIDAS 270,010
 Estado de Cambios en El Patrimonio
Saldo 2018 Aumentos
CAPITAL SOCIAL 1,000,000 0
RESERVAS 600,780 29,450
DIVIDENDOS Y PATICIPACIONES DECRETADAS EN ACCIONES O APORTES 0 19,220
RESULTADO DEL EJERCICIO 390,780 413,342
RESULTADO DE EJERCICIOS ANT. 600,290 72,100
Total 2,591,850 534,112
Disminuciones Saldo 2019
0 1,000,000
0 630,230
0 19,220
390,780 413,342
0 672,390
390,780 2,735,182