PRESUPUESTOS PROYECCIONES FINANCIERAS Versión 5

Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA

amv977@yahoo.com
Diligencie solo las celdas en amarillo Observaciones Generales

1. Supuestos macroeconómicos (1) - Herramienta creada con el fin de diligenciar el modelo financiero de FONADE para la
Variables Macroeconómicas 2017 2018 2019 2020 2021 realización de las proyeccion de los estados financieros balance general, perdidas y
ganancias y establecer la viabilidad financiera del plan de negocios.
Inflación 4.40% 3.10% 3.10% 3.10% 3.00%
Devaluación 4.40% 4.50% 4.50% 4.34% 4.47%
PAGG - Su diligenciamiento debe efectuarse considerando los estudios previos de viabilidad y
IPP 2.71% 3.51% 3.72% 3.80% 3.50% las cifras deben estar sustentadas en el plan de negocios en el tratamiento de las
variables de mercado, técnicas y organizacionales.
Crecimiento PIB 2.60% 2.90% 3.80% 3.90% 4.00%
DTF T.A. 6.54% 4.26% 6.50% 4.70% 4.50%
(1). Especifique las metas gubernamentales de las variables macroeconómicas señaladas para los próximos cinco años. Sus valores deben - Lea las intrucciones que aparecen al final de cada uno de los presupuestos de
corresponder a los consignados en el modelo financiero FONADE. ingresos, costos, gastos e inversiones.

2. Precio por producto (1) - Ademas de permitir el diligenciamiento adecuado del modelo financiero FONADE, los
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 presupuestos deben utilizarse para alimentar la plataforma de Fondo Emprender.
ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 PE 600,000 618,600 637,777 657,548 677,274
PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 5 500,000 515,500 531,481 547,956 564,395
PLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPOS D 2,160,000 2,226,960 2,295,996 2,367,172 2,438,187
PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONA 3,000,000 3,093,000 3,188,883 3,287,738 3,386,371 Utilice esta herramienta abriendo simultaneamente el Modelo Financiero
0 0 0 0 FONADE vinculado a este archivo.
Total 6,260,000 6,454,060 6,654,136 6,860,414 7,066,226
(1). Indique el precio de venta de cada uno de los productos para el primer año de operaciones del proyecto.

3. Unidades vendidas por producto (1)

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 PE 397 409 422 435 448
PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 5 510 533 557 581 607
PLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPOS D 342 342 342 342 342
PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONA 246 295 295 295 295
0 0 0 0 0
Total 1,495 1,579 1,616 1,653 1,692
(1). Indique para cada uno de los años de proyección las metas de ventas en cantidades de producto por unidad de producción.

4. Presupuesto de ventas (1)

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 PE 238,200,000 253,197,310 269,138,866 286,084,118 303,506,641
PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 5 255,000,000 274,735,725 295,998,896 318,419,451 342,632,385
PLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPOS D 738,720,000 761,620,320 785,230,550 809,572,697 833,859,878
PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONA 738,000,000 913,053,600 941,358,262 970,540,368 999,656,579
0 0 0 0 0 0
Total 1,969,920,000 2,202,606,955 2,291,726,574 2,384,616,634 2,479,655,482
(1). Los resultados expresan el valor total de las metas de ventas para cada uno de los años de proyección.

5. Presupuesto de materia prima e insumos (Costo por unidad de producción) (1)

Producto:
ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 PERSONAS)
Unidad de Produccion (2): Unidad Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos (3) Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
ALQUILER DE CABALLO (A TODO COSTO) UND 5.00 40,000.0 41,240.00 42,518.44 43,836.51 45,151.61 200,000.0 206,200.0 212,592.2 219,182.6
REFRIGERIO (DOS POR PERSONA) UND 10.00 12,000.0 12,372.00 12,755.53 13,150.95 13,545.48 120,000.0 123,720.0 127,555.3 131,509.5
EPP (PROTECTOR SOLAR) UND 5.00 2,000.0 2,062.00 2,125.92 2,191.83 2,257.58 10,000.0 10,310.0 10,629.6 10,959.1
HIDRATACIÓN (DOS GATORADES) UND 5.00 2,000.0 2,062.00 2,125.92 2,191.83 2,257.58 10,000.0 10,310.0 10,629.6 10,959.1
 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 340,000.0 350,540.0 361,406.7 372,610.3
(1) Establezca el costo unitario de la materia prima e insumos para cada uno de los productos del proyecto teniendo en cuenta su unidad de producción o de venta.
(2) Detalle la unidad de producción o de venta del producto. (ej. kilogramo, libra, unidad física etc.)
(3) Especifique cada una de las materias primas e insumos indicando su unidad de compra, la cantidad requerida por unidad de producción y el valor unitario.

PLAN
Producto:
ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 5 PERSONAS)
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
KAYAK UND 5.00 30,000.0 30,930.00 31,888.83 32,877.38 33,863.71 150,000.0 154,650.0 159,444.2 164,386.9
REMOS ALUMINIO PAR 5.00 12,000.0 12,372.00 12,755.53 13,150.95 13,545.48 60,000.0 61,860.0 63,777.7 65,754.8
CHALECOS FLOTANTES UND 5.00 20,000.0 20,620.00 21,259.22 21,918.26 22,575.80 100,000.0 103,100.0 106,296.1 109,591.3
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 310,000.0 319,610.0 329,517.9 339,733.0

PLAN
Producto:
ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPOS DE 12 PERSONAS)
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
TRANSPORTE UND 20.00 40,000.0 41,240.00 42,518.44 43,836.51 45,151.61 800,000.0 824,800.0 850,368.8 876,730.2
REFRIGERIO UND 20.00 15,000.0 15,465.00 15,944.42 16,438.69 16,931.85 300,000.0 309,300.0 318,888.3 328,773.8
CARPA PLASTICA UND 20.00 15,000.0 15,465.00 15,944.42 16,438.69 16,931.85 300,000.0 309,300.0 318,888.3 328,773.8
ALIMENTACIÓN (ALMUERZO Y REFRIGERIO) UND 20.00 25,000.0 25,775.00 26,574.03 27,397.82 28,219.75 500,000.0 515,500.0 531,480.5 547,956.4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 1,900,000.0 1,958,900.0 2,019,625.9 2,082,234.3

Producto:
PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONAS)
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
TRANSPORTE UND 20.00 30,000.0 30,930.00 31,888.83 32,877.38 33,863.71 600,000.0 618,600.0 637,776.6 657,547.7
ENTRADA A MUSEO UND 20.00 20,000.0 20,620.00 21,259.22 21,918.26 22,575.80 400,000.0 412,400.0 425,184.4 438,365.1
ALIMENTACIÓN (ALMUERZO Y REFRIGERIO) UND 20.00 25,000.0 25,775.00 26,574.03 27,397.82 28,219.75 500,000.0 515,500.0 531,480.5 547,956.4
ENTRADA A GALERIA UND 20.00 20,000.0 20,620.00 21,259.22 21,918.26 22,575.80 400,000.0 412,400.0 425,184.4 438,365.1
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 1,900,000.0 1,958,900.0 2,019,625.9 2,082,234.3

Producto:
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0

6. Presupuesto de mano de obra directa (1)

Factor prestacional 38.10%
Año de Salario Mensual
Cargo (2) Vinculación unitario Salario Anual Prestaciones Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5
GUIA DEPORTIVO 1 1,200,000 14,400,000 5,486,400 19,886,400 20,502,878 21,138,468 21,793,760 22,447,573
GUIA CULTURAL 1 1,200,000 14,400,000 5,486,400 19,886,400 20,502,878 21,138,468 21,793,760 22,447,573
GUIA NOCTURNO 1 1,400,000 16,800,000 6,400,800 23,200,800 23,920,025 24,661,546 25,426,053 26,188,835
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Total 45,600,000 17,373,600 62,973,600 64,925,782 66,938,481 69,013,574 71,083,981
(1) Corresponde al valor de la mano de obra directamente vinculada con la producción. (No incluya empleados en administración y ventas)
(2) Ingrese cada uno de los cargos directamente relacionados con la producción.

6.1 Presupuesto de mano de obra directa pago de jornales (1)

Numero de Numero de Numero de Numero de
Valor del Jornal año Numero de jornales jornales anuales jornales anuales jornales anuales jornales anuales
Labor 1 (diario) anuales año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5
GERENTE DE PROYECTO PRODUCTIVO 100,000 365 365 365 365 365 36,500,000 37,631,500 38,798,077 40,000,817 41,200,841
GERENTE DE PROYECTO CULTURAL 100,000 365 365 365 365 365 36,500,000 37,631,500 38,798,077 40,000,817 41,200,841
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total 730 730 730 730 730 73,000,000 75,263,000 77,596,153 80,001,634 82,401,683
Numero de empleos generados por jornales (2) 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
(1) Para proyectos agropecuarios es posible calcular la mano de obra a partir del numero de jornales anuales, para ello debe señalarse el numero de jornales anuales y el valor del jornal.
Para este tipo de contratación no se considera el pago de prestaciones sociales. Para cultivos permanentes incluya unicamente los jornales de sostenimiento; los relacionados con la
instalación del cultivo se deben considerar como inversión.

(2) El resultado indica la equivalencia en número de empleos generados teniendo en cuenta el total de jornales anuales utilizados.

7. Calculo de costo unitario de mano de obra

Duracion Proceso Vr. Unitario de M. de Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M.
Producto Producción (1) O. Año 1 (2) de O. Año 2 de O. Año 3 de O. Año 4 de O. Año 5
ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 PE 0.5 65,277.77 63,243.34 64,142.73 65,055.64 65,884.74
PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 5 0.5 65,277.77 63,243.34 64,142.73 65,055.64 65,884.74
PLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPOS D 1 130,555.54 126,486.67 128,285.47 130,111.27 131,769.48
PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONA 1 130,555.54 126,486.67 128,285.47 130,111.27 131,769.48
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 90,952.24 88,757.58 89,432.65 90,127.57 90,690.66
(1) Especifique la duración del proceso de producción para cada producto en una misma unidad de tiempo (días, horas, minutos)
(2) Los resultados expresan el costo de la mano de obra por unidad de producción.

8. Presupuesto de otros costos de fabricacion (1) 8.1 Incrementos superiores a las variaciones del IPC
Total Total Total Total Total Total Total Total Total
Rubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Año2 Año3 Año4 Año5
- Arrendamiento 0 0 0 0 0
- Servicios públicos 200,000 2,400,000 2,474,400 2,551,106 2,630,191 2,709,096
- Seguros 50,000 600,000 618,600 637,777 657,548 677,274
- Mantenimiento y reparaciones 100,000 1,200,000 1,237,200 1,275,553 1,315,095 1,354,548
- Dotaciones 100,000 1,600,000 1,649,600 1,700,738 1,753,460 1,806,064
- INTERNET 100,000 1,200,000 1,237,200 1,275,553 1,315,095 1,354,548
- TELEFONIA 100,000 1,200,000 1,237,200 1,275,553 1,315,095 1,354,548
- Otros 0 0 0 0 0
Total 8,200,000 8,454,200.00 8,716,280.20 8,986,484.89 9,256,079.43 Si considera un costo variable o estima que un rubro puede presentar
un incremento superior a la variación del IPC, incluya EL VALOR
(1). Especifique el valor al primer año de los costos directamente relacionados con la obtención de los productos del proyecto. (No incluya gastos de administración ni de CORRESPONDIENTE para cada año.
ventas).

9. Calculo de costo unitario de gastos de fabricación (1)

CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por
Producto producto año 1 producto año 2 producto año 3 producto año 4 producto año 5
CIFECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 3,936.63 3,936.63 3,936.63 3,936.63 3,936.63
CIFPLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 3,936.63 3,883.89 3,831.86 3,786.32 3,733.04
CIFPLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPO 7,873.26 8,117.33 8,368.97 8,628.41 8,887.26
CIFPLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSO 7,873.26 6,764.44 6,974.14 7,190.34 7,406.05
CIF0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total 23,619.78 22,702.29 23,111.60 23,541.70 23,962.98
(1) La cifras indican el costo unitario de los costos indirectos de fabricación para cada uno de los productos. Utilice estos valores para diligenciar el plan
de compras en la plataforma de Fondo Emprender.
10. Presupuesto sueldos a empleados
Factor prestacional 32.83%
Año de
Cargo (1) Vinculación Salario Mensual (3) Salario Anual Prestaciones Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5
1. Administración
SECRETARIA 1 1,200,000 14,400,000 4,727,520 19,127,520 19,720,473 20,331,808 20,962,094 21,590,957
CONTADOR 1 2,700,000 32,400,000 10,636,920 43,036,920 44,371,065 45,746,568 47,164,711 48,579,652
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Subtotal 2 62,164,440 64,091,538 66,078,375 68,126,805 70,170,609
2. Ventas
ASESOR COMERCIAL 1 737,717 8,852,604 2,906,310 11,758,914 12,123,440 12,499,267 12,886,744 13,273,346
1 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Subtotal 2 11,758,914 12,123,440 12,499,267 12,886,744 13,273,346
Total 4 73,923,354 76,214,978 78,577,642 81,013,549 83,443,956
(1). Detalle cada uno de los cargos generados con el desarrollo del proyecto en las áreas administrativas y de ventas.
(2). Especifique el numero de ocupantes del cargo.
(3). Corresponde al valor del salario mensual del cargo, independientemente del numero de ocupantes.

11. Presupuesto de Gastos de Administracion (1) 11.1 Incrementos superiores a las variaciones del IPC
Total Total Total Total Total Total Total Total Total
Rubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Año2 Año3 Año4 Año5
Sueldos a empleados 62,164,440 64,091,538 66,078,375 68,126,805 70,170,609
Honorarios Contador 0 0 0 0 0
Arrendamientos 0 0 0 0 0
Otros impuestos 200,000 200,000 206,200 212,592 219,183 225,758
Servicios Bancarios 20,000 240,000 247,440 255,111 263,019 270,910
Seguros 100,000 1,200,000 1,237,200 1,275,553 1,315,095 1,354,548
Servicios Públicos 50,000 600,000 618,600 637,777 657,548 677,274
Suscripciones y afiliaciones 200,000 200,000 206,200 212,592 219,183 225,758
Teléfono, internet, correo 150,000 1,800,000 1,855,800 1,913,330 1,972,643 2,031,822
Suministros de oficina 180,000 2,160,000 2,226,960 2,295,996 2,367,172 2,438,187
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Otros 0 0 0 0 0
Total 68,564,440 70,689,938 72,881,326 75,140,647 77,394,866 0.00 0.00 0.00 0.00
(1). Especifique el valor al primer año los gastos administrativos. Incluya los rubros que considere necesarios.

12. Presupuesto de Gastos de Ventas (1) 12.1 Incrementos superiores a las variaciones del IPC
Total Total Total Total Total Total Total Total Total
Rubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Año2 Año3 Año4 Año5
Sueldos a empleados 11,758,914 12,123,440 12,499,267 12,886,744 13,273,346
Gastos de distribución 0 0 0 0 0
Publicidad 2,250,000 2,319,750 2,391,662 2,465,804 2,539,778
Gastos de representación 0 0 0 0 0
Gastos de viaje 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Otros Gastos en ventas 0 0 0 0 0
Total 14,008,914 14,443,190 14,890,929 15,352,548 15,813,124 Si considera un costo variable o estima que un rubro puede presentar
un incremento superior a la variación del IPC, incluya EL VALOR
(1). Especifique el valor al primer año de los gastos en ventas. Incluya la cuantificación de las acciones establecidas en el presupueso de mezcla de mercadeo CORRRESPONDIENTE para cada año.
13. Inversiones diferidas (Gastos Anticipados) (1).
Descripción Valor
Código de barras
Elaboración prototipos
Escrituras y Gastos Notariales 791,900
Permisos y Licencias
Registro Mercantil
Registros, Marcas y Patentes
Registro Sanitario
Permiso planeación mpal 120,000
Sayco y acimpro
Bomberos
Uso del suelo
Evento de lanzamiento 1,000,000

Total 1,911,900
(1). Detalle el valor de cada uno de los gastos ocasionados en la etapa
preoperativa del proyecto.

14. Bases para la cuantificación de las inversiones en capital de trabajo y su fuente de financiación
Condiciones de venta (1) Contado% 8 días % 15 días % 30 días % 45 días % 60 días % 90 días % Total %
Porcentaje de las ventas 100.0% 100.0%
Condiciones de compra de materias primas e
insumos (2) Contado% 8 días % 15 días % 30 días % 45 días % 60 días % 90 días % Total %
Porcentaje de las compras 100.0% 100.0%

(1) Especifique el porcentaje de ventas de contado y el porcentaje de ventas a crédito de acuerdo al plazo otorgado en días. La suma de estas condiciones debe ser igual al 100% de las ventas.
(2) Si se considera la adquisición de materias primas e insumos mediante el uso de crédito de proveedores, especifique el porcentaje de compras de contado y el porcentaje de compras a credito de acuerdo al
plazo otorgado en días. La suma de estas condiciones de compra debe ser igual al 100%.

15. Cuantificación de las Inversiones en capital de trabajo (1).

Descripción Rotación (Dias) Inversión Concepto
Corresponde a los recursos en efectivo necesarios para cubrir necesidades inmediatas como caja menor e
Efectivo 2 9,094,594 imprevistos. Su rotación se establece para un periodo muy corto (inferior a 15 días)
Su rotación promedio corresponde a las condiciones de venta (fila 486), teniendo en cuenta el porcentaje de
Cartera 0 0 ventas de contado, el porcentaje de ventas a crédito y el plazo en días.
Su rotación promedio se establece teniendo en cuenta la perecibilidad de las materias primas e insumos, la
Inventario de Materia Prima 30 117,523,333 localización de los proveedores y/o el volumen mínimo de pedido.

Inventario de Productos en Proceso 5 22,961,508 Su rotación corresponde exactamente a la duración del proceso de producción.
Su rotación optima se establece teniendo en cuenta la necesidad de atender de manera oportuna la demanda de
Inventario de Producto Terminado 2 9,184,603 los clientes del negocio.
Total 158,764,039
(1). Establezca la rotación promedio de cada una de las inversiones en capital de trabajo.

16. Inversiones fijas (1)

Rubro Unidad Cantidad Precio Total
1. TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
1.1 Terrenos Unidad 1 80,000,000 80,000,000
1.2 Adecuaciones globlal 1 1,600,000 1,600,000
Subtotal 81,600,000
2. MAQUINARIA Y EQUIPOS Unidad Cantidad Precio Total
CHIVA RUMBERA Unidad 2 50,000,000 100,000,000
BUSETA Unidad 2 70,000,000 140,000,000
MUEBLES Unidad 2 300,000 600,000
 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal 240,600,000
3. MUEBLES Y ENSERES Unidad Cantidad Precio Total
ESCRITORIO Unidad 7 250,000 1,750,000
SILLAS Unidad 14 80,000 1,120,000
MESA AUXILIAR Unidad 2 50,000 100,000
MESA DE JUNTAS Unidad 1 400,000 400,000
ARCHIVADOR Unidad 5 350,000 1,750,000
OTROS globlal 1 630,000 630,000
0
0
0
0
0
Subtotal 5,750,000
4. EQUIPOS DE OFICINA Unidad Cantidad Precio Total
COMPUTADOR Unidad 10 700,000 7,000,000
IMPRESORA Unidad 2 500,000 1,000,000
CELULARES Unidad 9 200,000 1,800,000
TELEFONO Unidad 8 50,000,000 400,000,000
PAGINA WEB Unidad 1 1,500,000 1,500,000
0
0
0
0
Subtotal 411,300,000
5. SEMOVIENTES PIE DE CRIA Unidad Cantidad Precio Total
0
0
Subtotal 0
6. CULTIVOS PERMANENTES Unidad Cantidad Precio Total
0
 0
Subtotal 0
Total 739,250,000
(1). Detalle el valor de cada una de las inversiones fijas del proyecto de acuerdo a su clasificación.

17. Otros
Descripción Valor Concepto
1. Diferidos (años amortización) 5 Especifique el numero de años de amortización de las inversiones diferidas.
2. Dividendos (% de las utilidades) 50% Especifique el porcentaje anual de repartición de las utilidades del negocio.
Establezca el porcentaje promedio de las rebajas o descuentos que se otorgara a los clientes del
3. Rebajas y descuentos negocio.

4. Provisión cuentas por cobrar
5. Rotación promedio cuentas por pagar
(proveedores) en días.
7. Tasa Minima Aceptable de Retorno para evaluar
la inversión
3% Establezca el porcentaje correspondiente. (unicamente si considera inversión en cartera)
Si se contempla el acceso a crédito con los proveedores de materias primas e insumos,
0 especifique el plazo promedio en días.
12.0% Especifique la tasa correspondiente.

18. Depreciación de activos fijos y amortización de diferidos

Descripción Valor Concepto
Construcciones y Edificaciones 20
Maquinaria y Equipo de Operación 10
Muebles y Enseres 10 Especifique los años de depreciación del activo
Equipo de Transporte 5
Equipo de Oficina 5
Semovientes 10
Especifique en años el agotamiento del activo
Cultivos Permanentes 10
Gastos Anticipados 5 Especifique los años de amortización de los gastos anticipados

19. Resumen de las inversiones y fuente de financiación

Rubro Total Fondo emprender Emprendedor Justificaciòn de los aportes

Capital de Trabajo 158,764,039 127,291,232 31,472,807 Nos consideramos una MYPIMES, pequeños microenpresarios para impulsar el motor
Activos fijos 739,250,000 708,910,000 30,340,000 economico en el renglon turistico de la insdustria nacional, bucando generar empleos en el
area administrativa y comercial
Diferidos 1,911,900 0 1,911,900
Total 899,925,939 836,201,232 63,724,707

20. Principales resultados en el modelo Finaciero Fonade (verificacion de resultados)

Rubro Año 1 Año2 Año 3 Año4 Año 5
Utilidad neta 151,108,896 200,630,000 214,674,071 229,428,285 245,024,283 El proyecto debe generar saldos positivos en caja desde el primer año. Revise las metas de ventas, los costos y los gastos
Flujo neto de efectivo (Saldo final en caja) 342,370,020 583,515,895 805,804,749 1,035,917,441 1,274,148,698 cuando se generen saldos negativos.
Cirterios de evaluación Valor
Tasa Interna de Retorno (TIR) Modelo FONADE 24.36%
La Tasa interna de Retorno expresa un escenario favorable desde el punto de vista financiero para el proyecto
Valor Actual Neto (12%) 294,120,705
Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela
nidad de producción

Valor Total Año5

225,758.0
135,454.8
11,287.9
11,287.9
 0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
383,788.7

nidad de producción

Valor Total Año5

169,318.5
67,727.4
112,879.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
349,925.0

nidad de producción

Valor Total Año5

903,032.1
338,637.1
338,637.1
564,395.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
 0.0
2,144,701.3

nidad de producción

Valor Total Año5

677,274.1
451,516.1
564,395.1
451,516.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2,144,701.3

nidad de producción

Valor Total Año5

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
as de ventas, los costos y los gastos
 PROGRAMACION DE LOS INGRESOS SEGÚN SU FRECUENCIA Y ESTACIONALIDAD
Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA
amv977@yahoo.com
Diligencie solo las celdas en amarillo
Programa de ventas
Herramienta creada con el fin de estructurar el programa de ventas del proyecto y diligenciar de manera adecuada la plataforma de Fon
lo relacionado al ingreso de la información en la pestaña "Proyecciones de Ventas".

1. Frecuencia de la programación de los ingresos (1)

PERIODOS ECO CABALGATA TURISTICA
PLAN ECOTURISMO
(GRUPOS DE 5PLAN
EXTREMO
PERSONAS)
ECO (GRUPOS
PARQUESDE
LOS
5 PERSONAS)
NEVADOS (GRUPOS DE 12 PERSONAS)
Programación periodo de ventas Mensual Mensual Mensual
(1). Seleccione para cada uno de los productos a ofrecer el periodo de programación de las ventas.
1. Programación de las ventas (1)
PERIODOS Blusa dama Pantalón dama Camisas
Cant. Mes 1 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 2 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 3 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 4 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 5 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 6 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 7 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 8 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 9 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 10 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 11 8.33% 8.33% 8.33%
Cant. Mes 12 8.33% 8.33% 8.33%
Total 100.00% 100.00% 100.00%
(1). Indique en términos porcentuales la distribución de las cantidades vendidas de acuerdo a la frecuencia de su programación y a los volumenes
presupuestados. Considere la estacionalidad que puede tener la venta del producto.

Comentarios para la aplicación en plataforma

Con el fin de lograr coherencia entre los resultados de la evaluación financiera y los valores consigandos en el plan de negocios, a
presenta la programación de las ventas para cada producto. Para el diligenciamiento de los valores en la plataforma Fondo Emp
siguientes pasos:
- En la pestaña "Proyecciones de Ventas" del modulo de mercado amplié el periodo de proyección a 5 años y haga clic en actualizar.
- El tamaño del periodo debe guardar correspondencia con la obtención de la producción, se recomienda de manera general programa
periodos mensuales. En los proyectos agropecuarios podría considerarse periodos trimestrales o semestrales.
- Teniendo en cuenta las condiciones de ventas establecidas para efectos de determinar la inversión en cartera, se presenta una
terminos bajo los cuales debe redactarse la política de cartera.

- En plataforma, para cada producto debe especificarse la posición arancelaria. Realice la busqueda utilizando preferiblemente una sola

- Se recomienda no considerar el IVA tanto para efectos de la realización de las proyecciones financieras, como para el ingreso del valo
plataforma.
- Ingrese en plataforma la programación de las ventas para los cinco años proyectados.
- Verifique que el valor de las ventas esperadas sea igual al valor de las cifras consigandas en el fila de verificación.
- Una vez diligenciada la plataforma verifique que los resultados de la proyección de ventas sean iguales a los obtenidos en este
manejar una diferencia tolerable debido a las aproximaciones decimales en la variación de los precios por el indice inflacionario.

Proyección de ventas:    
Fecha de Inicio del Proyecto Dia Mes Año

Tamaño del Período

Mes Tiempo de Proyección
5
Método de Proyección Lineal

Costo de Venta

Política de Cartera: 

Se considera la realización de las ventas de estricto contado, por tanto no se establece una pólitica de cartera.

NUEVO PRODUCTO O SERVICIO

Nombre del Producto o Servicio: ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 PERSONAS)

Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 600000
%IVA: 0 %Retencion en la fuente:
%Ventas a Crédito: 0

PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 33 34 35
Cant. Mes 2 33 34 35
Cant. Mes 3 33 34 35
Cant. Mes 4 33 34 35
Cant. Mes 5 33 34 35
Cant. Mes 6 33 34 35
Cant. Mes 7 33 34 35
Cant. Mes 8 33 34 35
Cant. Mes 9 33 34 35
Cant. Mes 10 33 34 35
Cant. Mes 11 33 34 35
Cant. Mes 12 34 35 36

Precio 600000 618600 637777

Ventas Esperadas 238,200,000.00 253,007,400.00 268,503,948.60

Verificación
Cantidades anuales vendidas 397 409 422
Valor de las ventas 238,200,000.00 253,197,310.20 269,138,866.05
NUEVO PRODUCTO O SERVICIO

Nombre del Producto o Servicio: PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 5 PERSONAS)

Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 500000
%IVA: %Retencion en la fuente:
%Ventas a Crédito:
 PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 42 44 46
Cant. Mes 2 42 44 46
Cant. Mes 3 42 44 46
Cant. Mes 4 42 44 46
Cant. Mes 5 42 44 46
Cant. Mes 6 42 44 46
Cant. Mes 7 43 44 46
Cant. Mes 8 43 44 46
Cant. Mes 9 43 45 47
Cant. Mes 10 43 45 47
Cant. Mes 11 43 45 47
Cant. Mes 12 43 45 47
Precio 500000 515500 531481

Ventas Esperadas 255,000,000.00 274,246,000.00 295,503,158.00

Verificación
Cantidades anuales vendidas 510 533 557
Verificación 255,000,000.00 274,735,725.00 295,998,896.44
NUEVO PRODUCTO O SERVICIO

Nombre del Producto o Servicio: PLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPOS DE 12 PERSONAS)
Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 2160000
%IVA: %Retencion en la fuente:
%Ventas a Crédito:

PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 28 28 28
Cant. Mes 2 28 28 28
Cant. Mes 3 28 28 28
Cant. Mes 4 28 28 28
Cant. Mes 5 28 28 28
Cant. Mes 6 28 28 28
Cant. Mes 7 29 29 29
Cant. Mes 8 29 29 29
Cant. Mes 9 29 29 29
Cant. Mes 10 29 29 29
Cant. Mes 11 29 29 29
Cant. Mes 12 29 29 29
Precio 2160000 2226960 2295996

Ventas Esperadas 738,720,000.00 761,620,320.00 785,230,549.92

Verificación
Cantidades anuales vendidas 342 342 342
Verificación 738,720,000.00 761,620,320.00 785,230,549.92
NUEVO PRODUCTO O SERVICIO

Nombre del Producto o Servicio: PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONAS)

Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 3000000
%IVA: %Retencion en la fuente:
%Ventas a Crédito:

PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 20 24 24
Cant. Mes 2 20 24 24
Cant. Mes 3 20 24 24
Cant. Mes 4 20 24 24
Cant. Mes 5 20 25 25
Cant. Mes 6 20 25 25
Cant. Mes 7 21 25 25
Cant. Mes 8 21 25 25
Cant. Mes 9 21 25 25
Cant. Mes 10 21 25 25
Cant. Mes 11 21 25 25
Cant. Mes 12 21 25 25
Precio 3000000 3093000 3188883

Ventas Esperadas 738,000,000.00 915,528,000.00 943,909,368.00

Verificación
Cantidades anuales vendidas 246 295 295
Verificación 738,000,000.00 913,053,600.00 941,358,261.60
NUEVO PRODUCTO O SERVICIO

Nombre del Producto o Servicio: 0

Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 0
%IVA: %Retencion en la fuente:
%Ventas a Crédito:

PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 0 0 0
Cant. Mes 2 0 0 0
Cant. Mes 3 0 0 0
Cant. Mes 4 0 0 0
Cant. Mes 5 0 0 0
Cant. Mes 6 0 0 0
Cant. Mes 7 0 0 0
Cant. Mes 8 0 0 0
Cant. Mes 9 0 0 0
Cant. Mes 10 0 0 0
Cant. Mes 11 0 0 0
Cant. Mes 12 0 0 0
Precio 0 0 0

Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00

Verificación
Cantidades anuales vendidas 0 0 0
Verificación 0.00 0.00 0.00
 Proyección de Ventas (Unidades)
Producto o Servicio Año 1 Año 2 Año 3
ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS 397 409 421
DE 5 PERSONAS)
PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS 510 532 556
DE 5 PERSONAS)
PLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS 342 342 342
(GRUPOS DE 12 PERSONAS)
PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 246 296 296
PERSONAS)
0 0 0

Proyección de Ingresos por Ventas

Producto o Servicio Año 1 Año 2 Año 3
ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS 238,200,000.00 253,007,400.00 268,503,948.60
DE 5 PERSONAS)
PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS 255,000,000.00 274,246,000.00 295,503,158.00
DE 5 PERSONAS)
PLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS
(GRUPOS DE 12 PERSONAS) 738,720,000.00 761,620,320.00 785,230,549.92
PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 738,000,000.00 915,528,000.00 943,909,368.00
PERSONAS)
0.00 0.00 0.00

Total 1,969,920,000.00 2,204,401,720.00 2,293,147,024.52

Iva 0.00 0.00 0.00
Total con Iva 1,969,920,000.00 2,204,401,720.00 2,293,147,024.52

Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela

UENCIA Y ESTACIONALIDAD
A VELA

manera adecuada la plataforma de Fondo Emprender en

PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONAS)

Mensual Mensual

Chaquetas Pijamas
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
8.33% 8.33%
100.00% 100.00%
cia de su programación y a los volumenes de ventas anuales

rma
consigandos en el plan de negocios, a continuación se
s valores en la plataforma Fondo Emprender realice los

n a 5 años y haga clic en actualizar.

ecomienda de manera general programar las ventas para
semestrales.
nversión en cartera, se presenta una propuesta de los

eda utilizando preferiblemente una sola palabra.

nancieras, como para el ingreso del valor de las ventas en

fila de verificación.
sean iguales a los obtenidos en este cuadro. Se puede
cios por el indice inflacionario.
 5
s dd

e una pólitica de cartera.

SONAS)

%Retencion en la fuente: 0

Año 4 Año 5
36 37
36 37
36 37
36 37
36 37
36 37
36 37
36 37
36 38
37 38
37 38
37 38

657548 677274

286,033,238.45 303,418,798.97

435 448
286,084,118.19 303,506,640.99

5 PERSONAS)

%Retencion en la fuente:
 Año 4 Año 5
48 50
48 50
48 50
48 50
48 51
48 51
48 51
49 51
49 51
49 51
49 51
49 51
547956 564395

318,362,665.79 343,152,213.12

581 607
318,419,451.25 342,632,384.74

S DE 12 PERSONAS)

%Retencion en la fuente:

Año 4 Año 5
28 28
28 28
28 28
28 28
28 28
28 28
29 29
29 29
29 29
29 29
29 29
29 29
2367172 2438187

809,572,696.97 833,859,877.88

342 342
809,572,696.97 833,859,877.88

NAS)
%Retencion en la fuente:

Año 4 Año 5
24 24
24 24
24 24
24 24
25 25
25 25
25 25
25 25
25 25
25 25
25 25
25 25
3287738 3386371

973,170,558.41 1,002,365,675.16

295 295
970,540,367.71 999,656,578.74

%Retencion en la fuente:

Año 4 Año 5
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

0.00 0.00

0 0
0.00 0.00
Año 4 Año 5
435 448

581 608

342 342

296 296

0 0

Año 4 Año 5
286,033,238.45 303,418,798.97

318,362,665.79 343,152,213.12

809,572,696.97 833,859,877.88
973,170,558.41 1,002,365,675.16

0.00 0.00

2,387,139,159.61 2,482,796,565.12
0.00 0.00
2,387,139,159.61 2,482,796,565.12
 PROGRAMACION DE LOS COSTOS DE PRODUCCION
Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA
amv977@yahoo.com
Comentarios para la aplicación en plataforma
Herramienta creada con el fin de facilitar la alimentación de la plataforma Fondo Emprender en lo relacionado al ingreso de la infor
Compras", para lo cual se simula las ventanas correspondientes.

Pasos para el ingreso de la información

1. Ingresar a la pestaña "Plan de Compras" del módulo "Operación".
2. Hacer clic en la pestaña "adicionar insumo"
3. Ingresar cada una de las materias primas e insumos: en la casilla tipo de insumo clasifique según se trate de una materia prima
materias primas e insumos de todos los productos, si estas se repiten en la misma unidad y precio ingréselas una sola vez.
4. Ingrese la mano de obra directa: En el nombre especifique el cargo
5. Ingrese los costos indirectos de fabricación: en el nombre digite la abreviatura CIF mas el nombre del producto; en tipo de insumos,
precio por producto esta ingresando todos los costos indirectos de fabricación).
6. Adicione para cada producto las materias primas, insumos, mano de obra y CIF correspondientes.
7. Ingrese las cantidades de cada uno de los insumos (materias primas, insumos, mano de obra y CIF) para cada producto.
8. Compare los valores obtenidos en la pestaña "costos de producción", con los obtenidos en el Modelo Financiero de FONADE.

Información para diligenciamiento del plan de compras

NUEVO INSUMO

Nombre:

Tipo de Insumo:

IVA:

Unidad:

Presentacion:

%Compras Crédito:

PROYECCION DE COMPRAS
Períodos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Precio

El cálculo de insumos por unidad de producto final que se dificulten

asociar su relación por unidad de producto final utilice el sistema de
prorateo.

Materias Primas e Insumos

Producto:
ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 PERSONAS)
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios

Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Valor Unitario Año1 Valor Unitario Año2
ALQUILER DE CABALLO (A TODO COST UND 5.0000 40000.00 41240.00
REFRIGERIO (DOS POR PERSONA) UND 10.0000 12000.00 12372.00
EPP (PROTECTOR SOLAR) UND 5.0000 2000.00 2062.00
HIDRATACIÓN (DOS GATORADES) UND 5.0000 2000.00 2062.00

Producto:
PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 5 PERSONAS)
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios

Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Valor Unitario Año1 Valor Unitario Año2
KAYAK UND 5.0000 30000.00 30930.00
REMOS ALUMINIO PAR 5.0000 12000.00 12372.00
CHALECOS FLOTANTES UND 5.0000 20000.00 20620.00

PLAN
Producto:
ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPOS DE 12 PERSONAS)
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios

Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Valor Unitario Año1 Valor Unitario Año2
TRANSPORTE UND 20.0000 40000.00 41240.00
REFRIGERIO UND 20.0000 15000.00 15465.00
CARPA PLASTICA UND 20.0000 15000.00 15465.00
ALIMENTACIÓN (ALMUERZO Y REFRIGE UND 20.0000 25000.00 25775.00
 Producto:
PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONAS)
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios

Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Valor Unitario Año1 Valor Unitario Año2
TRANSPORTE UND 20.0000 30000.00 30930.00
ENTRADA A MUSEO UND 20.0000 20000.00 20620.00
ALIMENTACIÓN (ALMUERZO Y REFRIGE UND 20.0000 25000.00 25775.00
ENTRADA A GALERIA UND 20.0000 20000.00 20620.00

Producto:
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios

Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Valor Unitario Año1 Valor Unitario Año2

Mano de obra directa

Proyección de precios

Cargo Valor Unitario Año1 Valor Unitario Año2 Valor Unitario Año3 Valor Unitario Año4
GUIA DEPORTIVO 13301.94 12980.97 13079.70 13181.33
GUIA CULTURAL 13301.94 12980.97 13079.70 13181.33
GUIA NOCTURNO 15518.93 15144.46 15259.65 15378.22
Jornales 48829.43 47651.19 48013.61 48386.69

Mano de obra directa

Cantidades por producto

PLAN PLAN ECO

ECO CABALGATA ECOTURISMO PARQUES LOS PLAN
TURISTICA EXTREMO NEVADOS EMPRESARIAL
(GRUPOS DE 5 (GRUPOS DE 5 (GRUPOS DE 12 (GRUPOS DE 20
Cargo PERSONAS) PERSONAS) PERSONAS) PERSONAS)
GUIA DEPORTIVO 0.7177 0.7177 1.4354 1.4354
GUIA CULTURAL 0.7177 0.7177 1.4354 1.4354
GUIA NOCTURNO 0.7177 0.7177 1.4354 1.4354

Jornales 0.7177 0.7177 1.4354 1.4354

Costo unitario de gastos de fabricación (1)

CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por
Producto Cantidad producto año 1 producto año 2 producto año 3
CIFECO CABALGATA TURISTICA (GRUP 1.00 3,936.63 3,936.63 3,936.63
CIFPLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRU 1.00 3,936.63 3,883.89 3,831.86
CIFPLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS 1.00 7,873.26 8,117.33 8,368.97
CIFPLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 2 1.00 7,873.26 6,764.44 6,974.14
CIF0

Verificación en plataforma de la información ingresada

Compruebe en la pestaña "Costos de producción" que la información ingresada arroje estos resultados.

Tabla de costos de producción en pesos(incluido IVA)

Tipo de Insumo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Materia prima e Insumos 55,444,000 58,965,859 62,566,963 66,387,640
Mano de Obra Directa 31,555,200 32,582,154 33,563,413 43,969,993
Otros 9,699,986 10,015,681 10,317,313 10,628,748
Totales 96,699,186 101,563,694 106,447,689 120,986,381

Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela

E PRODUCCION
NDA VELA

lataforma
lo relacionado al ingreso de la información en la pestaña "Plan de

mación

gún se trate de una materia prima o un insumo. Ingrese todas la

ngréselas una sola vez.

bre del producto; en tipo de insumos, clasifíquelo como otros. (En el

.
IF) para cada producto.
elo Financiero de FONADE.

an de compras

Año 5

Proyección de precios

Valor Unitario Año3 Valor Unitario Año4 Valor Unitario Año5

42518.44 43836.51 45151.61
 12755.53 13150.95 13545.48
2125.92 2191.83 2257.58
2125.92 2191.83 2257.58

Proyección de precios

Valor Unitario Año3 Valor Unitario Año4 Valor Unitario Año5

31888.83 32877.38 33863.71
12755.53 13150.95 13545.48
21259.22 21918.26 22575.80

Proyección de precios

Valor Unitario Año3 Valor Unitario Año4 Valor Unitario Año5

42518.44 43836.51 45151.61
15944.42 16438.69 16931.85
15944.42 16438.69 16931.85
26574.03 27397.82 28219.75
Proyección de precios

Valor Unitario Año3 Valor Unitario Año4 Valor Unitario Año5

31888.83 32877.38 33863.71
21259.22 21918.26 22575.80
26574.03 27397.82 28219.75
21259.22 21918.26 22575.80

Proyección de precios

Valor Unitario Año3 Valor Unitario Año4 Valor Unitario Año5

Valor Unitario Año5

13263.68
13263.68
15474.30
 48689.00

CIF unitario por CIF unitario por

producto año 4 producto año 5
3,936.63 3,936.63
3,786.32 3,733.04
8,628.41 8,887.26
7,190.34 7,406.05

ados.

Año 5
70,441,471
45,297,055
10,949,467
126,687,993
 DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO C
Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA C
amv977@yahoo.com
Diligencie solo las celdas en amarillo

1. Clasificación de costos y gastos. Clasifique los costos y gastos en la casilla correspondiente, según su naturaleza variable (CF) o fija (CV).
Clasificación de los
Rubro Valor año 1 Costo Variable Costo Fijo
costos y gastos (1)
1.1. Clasificación de los costos
1.1.1 Costo de materias prima e insumos utilizados 1,410,280,000 CV 1,410,280,000
1.1.2 Costo de mano de obra directa 62,973,600 CF 0 62,973,600
1.1.3 Costo de mano de obra directa jornales 73,000,000 CF 0 73,000,000
1.1.4 Costos indirectos de fabricación
- Arrendamiento 0 0
- Servicios públicos 2,400,000 CF 0 2,400,000
- Seguros 600,000 0 600,000
- Mantenimiento y reparaciones 1,200,000 CF 0 1,200,000
- Dotaciones 1,600,000 CF 0 1,600,000
- 1,200,000 0 0
- 1,200,000 0 0
- Otros 0 0 0
1.2 Clasificación de los gastos
1.2.1 Gastos de administración
Sueldos a empleados 62,164,440 CF 62,164,440
Honorarios Contador 0 CF 0
Arrendamientos 0 CF 0
Otros impuestos 200,000 CV 200,000
Servicios Bancarios 240,000 CF 0 240,000
Seguros 1,200,000 CF 0 1,200,000
Servicios Públicos 600,000 CF 0 600,000
Suscripciones y afiliaciones 200,000 CF 0 200,000
Teléfono, internet, correo 1,800,000 CF 0 1,800,000
Suministros de oficina 2,160,000 CF 0 2,160,000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Otros 0 0 0
1.2.2 Gastos de ventas
Sueldos a empleados 11,758,914 CV 11,758,914 0
Gastos de distribución 0 CV 0
Publicidad 2,250,000 CF 0 2,250,000
Gastos de representación 0 CF 0 0
Gastos de viaje 0 CF 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Otros Gastos en ventas 0 0 0
Total costos variables y fijos 1,422,238,914 212,388,040

Punto de Equilibrio en Ingresos

Costos Fijos totales
Punto de equilibrio ($) =
1 - (Costos variables / Ingresos por ventas)

212,388,040
Punto de equilibrio ($) =
1 - (1422238913,8932 / 1969920000)

Punto de equilibrio ($) = 763,925,318

Punto de equilibrio en Unidades
Producto Cantidad Precio Ingresos
ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 PERSONA 154 600,000 92,372,792
PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 5 PERSON 198 500,000 98,887,750
PLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPOS DE 12 133 2,160,000 286,471,994
PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONAS) 95 3,000,000 286,192,782
0 0 0
Total 580 763,925,318

Punto de equilibrio
1,800,000
1,600,000
1,400,000
Miles de pesos ($)

1,200,000
1,000,000
800,000
600,000
400,000
200,000
0
0 290 580 870 1,160

Ingreso Total Costo Total Costo Fijo

Cantidades Ingreso Total Costo total Costos Fijos

0 0 212,388 212,388
290 381,963 214,806 212,388
580 763,925 217,224 212,388
870 1,145,888 219,641 212,388
1,160 1,527,851 222,059 212,388
CVU 8.34076923076923
Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela
 PLAN DE PRODUCCION
Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA
amv977@yahoo.com

ECO CABALGATA TURISTICA (GRUPOS DE 5 PERSONAS)

Nombre del Producto o Servicio:
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Ventas (unidades) 397 409 422
Inv. Incial Producto Terminado 0 2 2
Inv. final Pdto. Terminado 2 2 2
Producción (unidades) 399 409 422
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 33 34 35
Cant. Mes 2 33 34 35
Cant. Mes 3 33 34 35
Cant. Mes 4 33 34 35
Cant. Mes 5 33 34 35
Cant. Mes 6 33 34 35
Cant. Mes 7 33 34 35
Cant. Mes 8 33 34 35
Cant. Mes 9 33 34 35
Cant. Mes 10 33 34 35
Cant. Mes 11 33 34 35
Cant. Mes 12 36 35 37
Total 399 409 422

Nombre del Producto o Servicio:

PLAN ECOTURISMO EXTREMO (GRUPOS DE 5 PERSONAS)
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Ventas (unidades) 510 533 557
Inv. Incial Producto Terminado 0 3 3
Inv. final Pdto. Terminado 3 3 3
Producción (unidades) 513 533 557
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 42 44 46
Cant. Mes 2 42 44 46
Cant. Mes 3 42 44 46
Cant. Mes 4 42 44 46
Cant. Mes 5 42 44 46
Cant. Mes 6 42 44 46
Cant. Mes 7 43 44 46
Cant. Mes 8 43 44 46
Cant. Mes 9 43 45 47
Cant. Mes 10 43 45 47
Cant. Mes 11 43 45 47
Cant. Mes 12 46 46 48
Total 513 533 557

Nombre del Producto o Servicio:

PLAN ECO PARQUES LOS NEVADOS (GRUPOS DE 12 PERSONAS)
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Ventas (unidades) 342 342 342
Inv. Incial Producto Terminado 0 2 2
Inv. final Pdto. Terminado 2 2 2
Producción (unidades) 344 342 342
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 28 28 28
Cant. Mes 2 28 28 28
Cant. Mes 3 28 28 28
Cant. Mes 4 28 28 28
Cant. Mes 5 28 28 28
Cant. Mes 6 28 28 28
Cant. Mes 7 29 29 29
Cant. Mes 8 29 29 29
Cant. Mes 9 29 29 29
Cant. Mes 10 29 29 29
Cant. Mes 11 29 29 29
Cant. Mes 12 31 29 29
Total 344 342 342

PLAN EMPRESARIAL (GRUPOS DE 20 PERSONAS)

Nombre del Producto o Servicio:
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Ventas (unidades) 246 295 295
Inv. Incial Producto Terminado 0 1 2
Inv. final Pdto. Terminado 1 2 2
Producción (unidades) 247 296 295
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 20 24 24
Cant. Mes 2 20 24 24
Cant. Mes 3 20 24 24
Cant. Mes 4 20 24 24
Cant. Mes 5 20 25 25
Cant. Mes 6 20 25 25
Cant. Mes 7 21 25 25
Cant. Mes 8 21 25 25
Cant. Mes 9 21 25 25
Cant. Mes 10 21 25 25
Cant. Mes 11 21 25 25
Cant. Mes 12 22 25 24
Total 247 296 295

0
Nombre del Producto o Servicio:
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Ventas (unidades) 0 0 0
Inv. Incial Producto Terminado 0 0 0
Inv. final Pdto. Terminado 0 0 0
Producción (unidades) 0 0 0
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1 0 0 0
Cant. Mes 2 0 0 0
Cant. Mes 3 0 0 0
Cant. Mes 4 0 0 0
Cant. Mes 5 0 0 0
Cant. Mes 6 0 0 0
Cant. Mes 7 0 0 0
Cant. Mes 8 0 0 0
Cant. Mes 9 0 0 0
Cant. Mes 10 0 0 0
Cant. Mes 11 0 0 0
Cant. Mes 12 0 0 0
Total - - -
Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela
ON
ANDA VELA

CA (GRUPOS DE 5 PERSONAS)
Año 4 Año 5
435 448
2 2
2 2
435 448
Año 4 Año 5
36 37
36 37
36 37
36 37
36 37
36 37
36 37
36 37
36 38
37 38
37 38
37 38
435 448

MO (GRUPOS DE 5 PERSONAS)
Año 4 Año 5
581 607
3 3
3 3
581 607
Año 4 Año 5
48 50
48 50
48 50
48 50
48 51
48 51
48 51
49 51
49 51
49 51
49 51
49 50
581 607

ADOS (GRUPOS DE 12 PERSONAS)

Año 4 Año 5
342 342
2 2
2 2
342 342
Año 4 Año 5
28 28
28 28
28 28
 28 28
28 28
28 28
29 29
29 29
29 29
29 29
29 29
29 29
342 342

RUPOS DE 20 PERSONAS)
Año 4 Año 5
295 295
2 2
2 2
295 295
Año 4 Año 5
24 24
24 24
24 24
24 24
25 25
25 25
25 25
25 25
25 25
25 25
25 25
24 24
295 295

0
Año 4 Año 5
0 0
0 0
0 0
0 0
Año 4 Año 5
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
- -
 RESULTADOS DE LA EVALUACION FINANCIERA DEL PLAN DE NEGOCIOS
Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA
amv977@yahoo.com

Comentarios
A continuación se incluyen algunos textos como guía para la estructuración del plan de negocios y diligenciamiento de la platafo
Emprender. Estos pueden ser estructurados o complementados de la mejor manera.
Diligencie solo las celdas en amarillo

Resumen de la inversiones

Las inversiones del proyecto alcanzan $ 979.925.939, de los cuales $ 158.764.039 corresponden a capital de
819.250.000 a activos fijos y $1.911.900 a gastos diferidos. Con recursos de Fondo Emprender se espera f
978.925.939 y con recursos propios $ 1.000.000 restante.

Rubro Fondo Emprender Emprendedor

1. Capital de trabajo
1.1 Efectivo 9,094,594
1.2 Cartera 0
1.3 Inventario de materia prima 117,023,333 500,000
1.4 Inventario de producto en proceso 22,961,508
1.5 Inventario de producto terminado 9,184,603
Subtotal 158,264,039 500,000
2. Activos fijos
2.1 Terrenos 80,000,000
2.2 Adecuaciones 81,600,000
2.3 Maquinaria y equipo 240,600,000
2.4 Muebles y enseres 5,750,000
2.5 Equipos de transporte 0
2.6 Equipos de oficina 411,300,000
2.7 Semovientes pie de cria 0
2.8 Cultivos permanentes 0
Subtotal 819,250,000 0
3. Diferidos (gastos de puesta en marcha) 1,411,900 500,000
Total 978,925,939 1,000,000
En las celdas amarillas detalle el valor de los aportes con recursos propios.

Conclusiones Financieras y Evaluación de Viabilidad

Las proyecciones financieras efectuadas a través del modelo financiero FONADE teniendo como
presupuestos de inversiones, ingresos, costos y gastos con base en las metas de producción y ventas espe
Permiten realizar las siguientes apreciaciones:
- El cumplimiento de las metas en ventas proyectadas, permitirá asumir los costos y gastos asocia
operación del proyecto para cada uno de los cinco años proyectados. Al primer año se alcanza una utili
de $ 151.108.896
- Al primer año se obtiene un nivel de efectivo de $151.108.896, como reflejo del alcance de las metas d
propuestas, lo cual permitirá disponer de recursos en caja suficientes para garantizar el movimiento op
del proyecto bajo condiciones adecuada de liquidez.

- El punto de equilibrio como indicador de los niveles mínimos de operación requeridos para cubrir los
gastos operacionales, sin obtener utilidades, permite concluir que al primer año se requiere alcanzar un
las ventas de $ 763.925.318.
- La aplicación de los criterios de evaluación financiera, considerando un horizonte de cinco años, a
mínima aceptable de retorno del 12 % anual, arroja una TIR del 24,36% y un Valor Presente Ne
294.120.705. Estos resultados permiten conceptuar que La Tasa interna de Retorno expresa un e
favorable desde el punto de vista financiero para el proyecto.

Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela

RA DEL PLAN DE NEGOCIOS
IRANDA VELA

an de negocios y diligenciamiento de la plataforma Fondo

.
amarillo

158.764.039 corresponden a capital de trabajo, $

ecursos de Fondo Emprender se espera financiar $

Valor

9,094,594
0
117,523,333
22,961,508
9,184,603
158,764,039

80,000,000
81,600,000
240,600,000
5,750,000

411,300,000
0
0
819,250,000
1,911,900
979,925,939

financiero FONADE teniendo como base los

n las metas de producción y ventas esperadas.

irá asumir los costos y gastos asociados a la

os. Al primer año se alcanza una utilidad neta

como reflejo del alcance de las metas de ventas

ntes para garantizar el movimiento operacional

e operación requeridos para cubrir los costos y

al primer año se requiere alcanzar un valor en
rando un horizonte de cinco años, a una tasa
del 24,36% y un Valor Presente Neto de $
asa interna de Retorno expresa un escenario
 DISEÑO DEL PLAN OPERATIVO DEL PLAN DE NEGOCIOS
Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA
amv977@yahoo.com
Diligencie solo las celdas en amarillo
Intrucciones
(1) Selecciones de manera secuencial las actividades relacionadas con la inversion del proyecto
(2) Especifique los aportes realizados por el emprendedor
(3) Para cada actividad detalle el mes en que se iniciará su ejecución
(4) Para cada actividad detalle el mes en que se finalizará su ejecución
Nota: La actividad Constitución y Legalización de la Empresa incluye los gastos diferidos relacionados con los rubros: registro mer
planeación municipal, sayco y acimpro, bomberos y uso del suelo.
Diseño Plan Operativo

Fondo Empren-
Item Actividad (1) Valor Total emprender dedor (2)
1 Constitución y legalización de la empresa 120,000 120,000
2 Adecuaciones 1,600,000 1,600,000
3 Maquinaria y equipo 240,600,000 240,600,000
4 Muebles y enseres 5,750,000 5,750,000
5 Equipos de oficina 411,300,000 411,300,000
6 Capital de trabajo 158,764,039 158,264,039 500,000
7 Prototipos 0 -500,000 500,000
8 Codigo de barras 0 0
9 Registro marcas y patentes 0 0
10 Semovientes pie de cria 0 0

Saldo por programar 81,791,900

Plan Operativo

Mes 1 Mes 2
Item Actividad Fondo Empren- Fondo
Emprender dedor Emprender
1 Constitución y legalización de la empresa 120,000 0
2 Adecuaciones 1,600,000
3 Maquinaria y equipo 120,300,000
4 Muebles y enseres 2,875,000
5 Equipos de oficina 205,650,000
6 Capital de trabajo
7 Prototipos
8 Codigo de barras
9 Registro marcas y patentes
10 Semovientes pie de cria

Total 120,000 0 330,425,000

Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela
PLAN DE NEGOCIOS
RANDA VELA

marillo

nados con los rubros: registro mercantil, permisos y licencias, permiso

Mes de Inicio Meses de

(3) Mes Final (4) ejecución
1 1
2 2
2 3
2 3
2 3
4 6
4 4
3 3
4 4
4 4
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5
1 ============
1 ============
2 ============ ============
2 ============ ============
2 ============ ============
3 ============ ============
1 ============
1 ============
1 ============
1 ============

Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6

Empren- Fondo Empren- Fondo Empren- Fondo Empren- Fondo
dedor Emprender dedor Emprender dedor Emprender dedor Emprender

0
0 120,300,000 0
0 2,875,000 0
0 205,650,000 0
52,754,680 166,667 52,754,680 166,667 52,754,680
0 500,000
0 0
0 0
0 0

0 328,825,000 0 52,754,680 666,667 52,754,680 166,667 52,754,680

 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

============

Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

Empren- Fondo Empren- Fondo Empren- Fondo Empren- Fondo
dedor Emprender dedor Emprender dedor Emprender dedor Emprender

166,667

166,667 0 0 0 0 0 0 0
Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo Total
Empren- Fondo Empren- Fondo Empren- Fondo Empren-
dedor Emprender dedor Emprender dedor Emprender dedor
120,000 0
1,600,000 0
240,600,000 0
5,750,000 0
411,300,000 0
158,264,039 500,000
-500,000 500,000
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0 0 0 0 0 817,134,039 1,000,000