𝑷=𝑽𝑨[(𝒊(𝟏+𝒊)^𝒏)/

VA CAPITAL: ((𝟏+𝒊)^𝒏−𝟏)]
TEA:
TEC:
n NRO CUOTA:
FECHA DE DESEMBOLSO:

Periodo Interes Amortización Cuota Saldo Deudor

S/.0.00
𝑷=𝑽𝑨[(𝒊(𝟏+𝒊)^𝒏)/
((𝟏+𝒊)^𝒏−𝟏)]
 𝑨𝒎𝒐𝒓𝒕𝒊𝒛𝒂𝒄𝒊ó𝒏=𝑽𝑨/
VA CAPITAL: 𝒏
TEA:
TEC:
n NRO CUOTA:
FECHA DE DESEMBOLSO:

Periodo Interes Amortización Cuota Saldo Deudor

S/.0.00
𝒊ó𝒏=𝑽𝑨/
 𝑪𝒖𝒐𝒕𝒂 𝒑𝒆𝒓𝒊𝒐𝒅𝒊𝒄𝒂=(𝑪𝒂𝒑𝒊𝒕𝒂𝒍 𝒊𝒏𝒊𝒄𝒊𝒂𝒍 𝒙 𝒊)
VA CAPITAL:
TEA:
𝑪𝒖𝒐𝒕𝒂 𝒇𝒊𝒏𝒂𝒍= 𝑪𝒂𝒑𝒊𝒕𝒂𝒍 𝒊𝒏𝒊𝒄𝒊𝒂𝒍+ (𝑪𝒂𝒑𝒊𝒕𝒂𝒍 𝒊𝒏
TEC:
n NRO CUOTA:
FECHA DE DESEMBOLSO:

Periodo Interes Amortización Cuota Saldo Deudor

S/.0.00
𝒅𝒊𝒄𝒂=(𝑪𝒂𝒑𝒊𝒕𝒂𝒍 𝒊𝒏𝒊𝒄𝒊𝒂𝒍 𝒙 𝒊)

= 𝑪𝒂𝒑𝒊𝒕𝒂𝒍 𝒊𝒏𝒊𝒄𝒊𝒂𝒍+ (𝑪𝒂𝒑𝒊𝒕𝒂𝒍 𝒊𝒏𝒊𝒄𝒊𝒂𝒍 𝒙 𝒊)

 PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS (En Soles)

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

PRODUCTOS
2020 2021 2022 2023
CANTIDAD (unidades)
Bolsa de 60 lts 16,500 16,682 16,865 17,051
Bolsa de 100 lts 16,589 16,771 16,956 17,142
Bolsa de 150 lts 17,000 17,187 17,376 17,567
Sumatoria 50,089 50,640 51,197 51,760

PRECIOS (S/) por producto

5.00% Bolsa de 60 lts S/.5.00 5.00 5.00 5.00
5.00% Bolsa de 100 lts S/.8.00 8.00 8.00 8.00
5.00% Bolsa de 150 lts S/.10.50 10.50 10.50 10.50

INGRESOS
Bolsa de 60 lts S/.82,500.00 S/.83,407.50 S/.84,324.98 S/.85,252.56
Bolsa de 100 lts S/.132,712.00 S/.134,171.83 S/.135,647.72 S/.137,139.85
Bolsa de 150 lts S/.178,500.00 S/.180,463.50 S/.182,448.60 S/.184,455.53

TOTAL INGRESOS S/ S/. 393,712.00 S/. 398,042.83 S/. 402,421.30 S/. 406,847.94

PROYECCION DE LA DEMANDA EN SOLES

AÑOS
1 2 3 4 5
393,712 398,043 402,421 406,848 420,647

Criterio de proyección que el n: considerar crecimiento anual de la población del Perú es

aproximadamente 1.1% anual

PROYECCION DE LA OFERTA EN SOLES

AÑOS
1 2 3 4 5
325,000 388,000 466,000 559,000 670,000
 crecimiento anual de la población del Perú es aproximadamente: 1.10%
es)

Año 5 Poblacion de peru 32,170,000

2024 Población de distritos aledaños donde se abrira la fabrica
Santa Anita 109,014
17,238 Ate 428,111
17,331 Total 537,125
17,760
52,330

5.00 3,000,000 ---------- 32,170,000

Cantidad de utilización de bolsas de plastico
8.00 anual, según web de minan X ---------- 537,125
11.03
X= 50,089

S/.86,190.34
S/.138,648.39
S/.195,808.77

S/. 420,647.49

EN ESTE CASO AUN NO LOGRO IDENTIFICAR DE QUE FORMA SE CALCULO LA PROYECCION DE LA OFERTA
Según Minan http://www.minam.gob.pe/menos-plastico-mas-vida/cifras-del-mundo-y-el-peru/
ndo-y-el-peru/
 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO ANUAL
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
2019 2020 2021 2022 2023

1 Ingresos totales por venta S/. 393,712.00 S/. 398,042.83 S/. 402,421.30 S/. 406,847.94

2 Egresos totales

Inversión total
Aporte externo - préstamos
Aporte propio
-Activo tangible
-Activo intangible

Costo de producción
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas

3 Utilidad bruta

Impuestos (30%)

Flujo total
Escudo Fiscal
6 Flujo de caja economico

Flujo de caja economico

(+) Préstamo
(-) Amostización préstamo
(-) Interese préstamo
7 Flujo neto financiero
NÓMICO Y FINANCIERO ANUAL
Año 5
2024

S/. 420,647.49
 CÁLCULO DEL PERIODO DE RECUPERACIÓN
Año 0 Año 1 Año 2
2019 2020 2021
Flujo de Caja del Proyecto
Tasa de descuento
Factor de actualización
Flujo de Caja del Proyecto Actualizado
Flujo de Caja Acumulado Actualizado

Período último con Flujo Acumulado

Periodo de Recuperación = +
Negativo

PR =
PR =
PR =
CIÓN
Año 3 Año 4
2022 2023

Valor absoluto del último flujo

acumulado negativo/
Valor del Flujo de Caja en el siguiente
periodo
 CÁLCULO DE RELACIÓN BENEFICIO / COSTO
COSTO DE CAPITAL 16.95%

INVERSIÓN INGRESOS EGRESOS

585,000.00 0 585,000.00
2,665,000.00 2,208,666.00
2,745,365.00 2,270,483.00
2,845,361.00 2,325,898.00
2,914,786.00 2,367,847.00
INGRESOS ACTUALIZADOS 7,622,969.85
EGRESOS ACTUALIZADOS 6,853,442.55
B/C 1.11
 CÁLCULO DEL VAN

COK

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

2019 2020 2021 2022 2023
Flujo Neto Financiero

VAN Proyecto =

CÁLCULO DEL TIR

COK =

VAN1=

COK =

VAN1=
 CÁLCULO DEL COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL (COK)

Costo de Capital Propio

Costo de Capital Propio y Financiado

Fuente Monto S/ Tasa de interés (%)

Aporte propio
BBVA
BANBIF
CREDISCOTIA
Total -

Fuente Monto S/ Tasa de interés (%) Proporción

Aporte propio 3 0.20
BBVA 4 0.27
BANBIF 4 0.27
CREDISCOTIA 4 0.27
Total 15.00

COK =
 COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN (En Soles)

PRESUPUESTO Año 1
C ONCEPTO INICIAL 2020
1. COSTOS DE OPERACIÓN
Demolicion 80,000.00 100%
Materiales 7,069.50 10%
Mano de Obra 12,500.00 10%
Uniformes (EPP), herramientas de mano y equipos 2,243.00 10%
Instalacion de Servicios (Luz-Agua) 6,500.00 5%
1. COSTOS DE OPERACIÓN S/. 168,305.55
1.1COSTOS VARIABLES 84,305.55
5.95% Demolicion 80,000.00
5.95% Materiales 706.95
1.2 COSTOS FIJOS 1,799.30
5.00% Mano de Obra 1,250.00
5.95% Uniformes (EPP), herramientas de mano y equipos 224.30
5.95% Instalacion de Servicios (Luz-Agua) 325.00
3. GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS S/. 84,000.00
4.00% Sueldos Personal Administrativo 30,000.00
4.00% Sueldos Personal de Ventas (Fijo) 18,000.00
4.00% Publicidad 36,000.00

4. DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACTIVO FIJO -

COSTO TOTAL (1 + 2 + 3 + 4) S/. 252,305.55

DE OPERACIÓN (En Soles)

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

2021 2022 2023 2024

0% 0% 0% 0%
50% 40% 40% 40%
50% 40% 40% 40%
50% 40% 40% 40%
5% 90% 90% 90%
S/. 107,295.20 S/. 118,647.77 S/. 122,281.95 S/. 126,061.49
19,935.20 27,793.37 27,793.37 27,793.37
- - - -
3,745.07 2,996.05 2,996.05 2,996.05
8,095.07 12,398.66 12,398.66 12,398.66
6,562.50 5,250.00 5,250.00 5,250.00
1,188.23 950.58 950.58 950.58
344.34 6,198.08 6,198.08 6,198.08
S/. 87,360.00 S/. 90,854.40 S/. 94,488.58 S/. 98,268.12
31,200.00 32,448.00 33,745.92 35,095.76
18,720.00 19,468.80 20,247.55 21,057.45
37,440.00 38,937.60 40,495.10 42,114.91

- - 1.00 2.00

S/. 194,655.20 S/. 209,502.17 S/. 216,771.52 S/. 224,331.61