FORMATO 3.

17 BALANCE DE COMPROBACION

EJERCICIO: 2015
RUC: 20306789251
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LOS ALPES SAC
SUMAS DEL MAYOR SALDOS
DIV NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
104 cuentas corrientes en inst. financieras 257,548.25 89,989.10 167,559.15
121 facturas por cobrar 111,317.85 105,103.65 6,214.20
183 alquileres 8,575.42 2,500.00 6,075.42
201 mercaderias 78,900.00 40,169.48 38,730.52
252 suministros 1,450.00 705.00 745.00
261 envases 1,500.00 1,100.00 400.00
335 muebles y enseres 38,600.00 38,600.00
391 depreciacion acumulada 6,701.66
4011 impuesto general a las ventas 37,480.29 26,907.58 10,572.71
411 remuneraciones por pagar 7,496.39 12,246.39
423 letras por pagar 60,739.75 60,739.75
451 prestamos de instituciones financieras 5,034.56 6,125.04
461 reclamaciones de terceros 2,508.04
501 capital social 130,328.00
582 reserva legal 10,005.00
591 utilidades no distribuidas 89,828.00
601 compras - mercaderias 44,600.00 44,600.00
603 compras - materiales auxiliares 504.20 504.20
611 variacion de existencias - mercaderias 44,600.00
613 variacion de existencias - materiales au 705.00 705.00
614 variacion de existencias - envases y en 1,100.00 1,100.00
621 remuneraciones 11,524.00 11,524.00
635 alquileres 5,211.44 5,211.44
681 depresiacion 1,307.66 1,307.66
691 Costo de Ventas - mercaderias 40,169.48 40,169.48
701 ventas - mercaderias 86,175.00
741 descuentos rebajas y bonificaciones c 2,147.40 2,147.40
772 rendimientos ganados 180.00
791 Cargas imputables a cuenta de costos 20,352.30
941 Gastos de administracion 10,373.66 10,373.66
951 Gastos de ventas 9,978.64 9,978.64
03 otras cuentas de orden 21,500.00 21,500.00
04 cuentas de orden en consignacion 21,500.00
SUB TOTALES 757,763.99 757,763.99 418,018.48

ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS

OMPROBACION

SALDOS AJUSTES INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA

ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA

167,559.15
6,214.20
6,075.42
38,730.52
745.00
400.00
38,600.00
6,701.66 6,701.66
10,572.71
4,750.00 4,750.00
-
1,090.48 1,090.48
2,508.04 2,508.04
130,328.00 130,328.00
10,005.00 10,005.00
89,828.00 89,828.00
40,169.48 44,300.00
504.20
44,600.00 - 4,430.52
705.00
1,100.00
11,524.00
5,211.44
1,307.66
40,169.48
86,175.00 - 86,175.00
2,147.40
180.00 180.00
20,352.30 20,352.30
10,373.66
9,978.64

21,500.00
418,018.48 60,521.78 60,521.78 268,897.00 245,211.18 66,799.70 90,785.52
UTILIDAD 23,685.82 23,685.82
SALDOS 268,897.00 268,897.00 90,485.52 90,785.52
RESULTADOS POR FUNCION

PERDIDA GANANCIA

40,169.48
86,175.00
2,147.40
180.00

10,373.66
9,978.64

62,669.18 86,355.00
23,685.82
86,355.00 86,355.00
 FORMATO 3.17 BALANCE DE COMPROBACION

EJERCICIO: 2015
RUC: 20306789251
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LOS ALPES SAC
SUMAS DEL MAYOR SALDOS
DIV NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
104 cuentas corrientes en inst. financieras 257,548.25 89,989.10 167,559.15
121 facturas por cobrar 111,317.85 105,103.65 6,214.20
183 alquileres 8,575.42 2,500.00 6,075.42
201 mercaderias 78,900.00 40,169.48 38,730.52
252 suministros 1,450.00 705.00 745.00
261 envases 1,500.00 1,100.00 400.00
335 muebles y enseres 38,600.00 38,600.00
391 depreciacion acumulada 6,701.66
4011 impuesto general a las ventas 37,480.29 26,907.58 10,572.71
411 remuneraciones por pagar 7,496.39 12,246.39
423 letras por pagar 60,739.75 60,739.75
451 prestamos de instituciones financieras 5,034.56 6,125.04
461 reclamaciones de terceros 2,508.04
501 capital social 130,328.00
582 reserva legal 10,005.00
591 utilidades no distribuidas 89,828.00
601 compras - mercaderias 44,600.00 44,600.00
603 compras - materiales auxiliares 504.20 504.20
611 variacion de existencias - mercaderias 44,600.00
613 variacion de existencias - materiales au 705.00 705.00
614 variacion de existencias - envases y en 1,100.00 1,100.00
621 remuneraciones 11,524.00 11,524.00
635 alquileres 5,211.44 5,211.44
681 depresiacion 1,307.66 1,307.66
691 Costo de Ventas - mercaderias 40,169.48 40,169.48
701 ventas - mercaderias 86,175.00
741 descuentos rebajas y bonificaciones c 2,147.40 2,147.40
772 rendimientos ganados 180.00
791 Cargas imputables a cuenta de costos 20,352.30
941 Gastos de administracion 10,373.66 10,373.66
951 Gastos de ventas 9,978.64 9,978.64
03 otras cuentas de orden 21,500.00 21,500.00
04 cuentas de orden en consignacion 21,500.00
SUB TOTALES 757,763.99 757,763.99 418,018.48
UTILIDAD
SALDOS
-

ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS

 601 compras - mercaderias 44,300.00
603 compras - materiales auxiliares 504.20 compras - materiales auxiliares
611 variacion de existencias - mercaderias - 4,430.52on de existencias - mercaderias
613 variacion de existencias - materiales auxil 705.00 ariacion de existencias - materiales auxiliares
614 variacion de existencias - envases y en val 1,100.00 ariacion de existencias - envases y en valajes
621 remuneraciones 11,524.00 remuneraciones
635 alquileres 5,211.44
681 depreCiacion 1,307.66
691 Costo de Ventas - mercaderias Costo de Ventas - mercaderias
701 ventas - mercaderias 86,175.00 ventas - mercaderias
741 descuentos rebajas y bonificaciones conc 2,147.40 descuentos rebajas y bonificaciones conced
772 rendimientos ganados 180.00
SALDOS 66,799.70 90,785.52
UTILIDAD ANTES DE IMPUES 23,985.82 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
90,785.52 90,785.52

LOS ALPES SAC.

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR SU NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

DETALLE IMPORTE
701 Ventas brutas de Mercaderias 86,175.00
(-) 741 descuentos, concedidos fuera de Factura -2,147.40
Ventas Netas 88,322.40
(-) 691 Costo de Ventas -40,169.48
(-) 601 compras de mercaderias manufacturadas -44,600.00
(+) 611 variacion de existencias 4,430.52
7,983.44
PROBACION

SALDOS RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION

ACREEDOR PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

6,701.66

4,750.00
-
1,090.48
2,508.04
130,328.00
10,005.00
89,828.00
44,300.00
504.20
44,600.00 - 4,430.52
705.00
1,100.00
11,524.00
5,211.44
1,307.66
40,169.48
86,175.00 - 86,175.00 86,175.00
2,147.40 2,147.40
180.00 180.00 180.00
20,352.30
10,373.66
9,978.64

21,500.00
418,018.48 66,799.70 90,785.52 62,669.18 86,355.00
UTILIDAD 23,685.82 23,685.82
SALDOS 90,485.52 90,785.52 86,355.00 86,355.00
 FORMATO 3.17 BALANCE DE COMPROBACION

EJERCICIO: 2015
RUC: 20306789251
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LOS ALPES SAC
SUMAS DEL MAYOR SALDOS
DIV NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
104 cuentas corrientes en inst. financieras 257,548.25 89,989.10 167,559.15
121 facturas por cobrar 111,317.85 105,103.65 6,214.20
183 alquileres 8,575.42 2,500.00 6,075.42
201 mercaderias 78,900.00 40,169.48 38,730.52
252 suministros 1,450.00 705.00 745.00
261 envases 1,500.00 1,100.00 400.00
335 muebles y enseres 38,600.00 38,600.00
391 depreciacion acumulada 6,701.66
4011 impuesto general a las ventas 37,480.29 26,907.58 10,572.71
411 remuneraciones por pagar 7,496.39 12,246.39
423 letras por pagar 60,739.75 60,739.75
451 prestamos de instituciones financieras 5,034.56 6,125.04
461 reclamaciones de terceros 2,508.04
501 capital social 130,328.00
582 reserva legal 10,005.00
591 utilidades no distribuidas 89,828.00
601 compras - mercaderias 44,600.00 44,600.00
603 compras - materiales auxiliares 504.20 504.20
611 variacion de existencias - mercaderias 44,600.00
613 variacion de existencias - materiales au 705.00 705.00
614 variacion de existencias - envases y en 1,100.00 1,100.00
621 remuneraciones 11,524.00 11,524.00
635 alquileres 5,211.44 5,211.44
681 depresiacion 1,307.66 1,307.66
691 Costo de Ventas - mercaderias 40,169.48 40,169.48
701 ventas - mercaderias 86,175.00
741 descuentos rebajas y bonificaciones c 2,147.40 2,147.40
772 rendimientos ganados 180.00
791 Cargas imputables a cuenta de costos 20,352.30
941 Gastos de administracion 10,373.66 10,373.66
951 Gastos de ventas 9,978.64 9,978.64
03 otras cuentas de orden 21,500.00 21,500.00
04 cuentas de orden en consignacion 21,500.00
SUB TOTALES 757,763.99 757,763.99 418,018.48

ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS

OMPROBACION

SALDOS AJUSTES INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA

ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA

167,559.15
6,214.20
6,075.42
38,730.52
745.00
400.00
38,600.00
6,701.66 6,701.66
10,572.71
4,750.00 4,750.00
-
1,090.48 1,090.48
2,508.04 2,508.04
130,328.00 130,328.00
10,005.00 10,005.00
89,828.00 89,828.00
40,169.48 44,300.00
504.20
44,600.00 - 4,430.52
705.00
1,100.00
11,524.00
5,211.44
1,307.66
40,169.48
86,175.00 - 86,175.00
2,147.40
180.00 180.00
20,352.30 20,352.30
10,373.66
9,978.64

21,500.00
418,018.48 60,521.78 60,521.78 268,897.00 245,211.18 66,799.70 90,785.52
UTILIDAD 23,685.82 23,685.82
SALDOS 268,897.00 268,897.00 90,485.52 90,785.52
RESULTADOS POR FUNCION

PERDIDA GANANCIA

40,169.48
86,175.00
2,147.40
180.00

10,373.66
9,978.64

62,669.18 86,355.00
23,685.82
86,355.00 86,355.00