LECHE MARK

- El ejercicio que se va a desarrollar es la puesta en marcha de una

idea de negocio, mediante un plan donde nos muestre la viabilidad
técnica, económica, financiera y ambiental del proyecto
MISIÓN. Producir y distribuir leche de almendras para abastecer el
mercado del municipio de Puerto Gaitán.
VISIÓN. Ser la empresa productora y distribuidora de leche de
almendras más importante de Puerto Gaitán.
PARA ELABORAR EL PLAN DE NEGOCIOS SE PARTE DE LA
SIGUIENTE INFORMACIÓN.
Se realizó un estudio de mercados en el área y se encontró que
habitan aproximadamente 5.000 familias, de las cuales el 5%
consumen cada 5 días leche de almendras en garrafón de 35 litros,
es decir, 500 familias que se convierten en la población objeto del
proyecto al darse un consumo de 100 garrafones diarios. No
obstante, en un principio solo se pretende atender el 40% del
mercado.
La inversión del proyecto se estima en $ 101.500.000 distribuida de
la siguiente forma.
1- Instalación y puesta en marcha de una planta purificadora –
embotelladora de leche, con capacidad para envasar 20
garrafones de 2 litros por minuto, en un turno de 8 horas se
envasarían 9600 garrafones. La inversión es de $ 35.000.000.

2- Se deben adecuar las instalaciones de la planta y la oficina

administrativa por valor de $ 15.000.000.
 3- Un inventario inicial de 1.000 garrafones de 2 litros por valor
de $ 2.500.000-
4- Se debe comprar un carro repartidor por valor de $
30.000.000.
5- Se deben instalar avisos, diseñar papelería, equipos de
seguridad. Equipos de cómputo y otros por valor de $
9.000.000
6- Se debe tramitar licencia ante el INVIMA cuyo costo se estima
en $ 6.000.000-
7- Se debe tramitar licencia ambiental ante CORMACARENA, se
estima un valor de $ 4.000.000.
COSTOS DIRECTOS. Los costos directamente relacionados con la
actividad de purificar y envasar la leche son los siguientes.
- servicios públicos: Incluye agua, luz, gas, iluminación etc. El costo
mayor es el servicio de energía por la planta de tratamiento y
embotelladora. Este costo se estima en $ 3.500.000 mensuales,
incrementándose cada año en un 35% por que la producción así
mismo sube.
- operarios: para iniciar operaciones se estima que se requieren 4
personas en planta, las cuales devengan cada uno $ 1.380.000
incluyendo las prestaciones sociales de ley.
- combustible: se estima en $ 600.000 pesos mensuales los cuales
se incrementan cada año en un 10%.
- tapas: el valor de cada tapa es de $ 50.
- etiquetas: el valor de cada etiqueta es de $ 60.
- garrafones: se estiman en $ 400 por garrafón.
COSTOS INDIRECTOS: Se refiere a los que no intervienen
directamente en el proceso de purificado y envasado de la leche
 - arrendamiento: se estima un valor de $ 3.000.000 mensuales los
cuales se incrementan en un 5% cada año.
- administrador: se estima un sueldo de $ 3.000.000 incluyendo las
prestaciones de ley, el cual se incrementa cada año en un 7%.
- secretaria contable: se estima un sueldo de $ 1.500.000
incluyendo prestaciones sociales y cada año se incrementa en un 7
%.
-conductor: se estima un sueldo de $ 1.200.000 incluyendo las
prestaciones sociales, se incrementa un 7 % cada año-
- servicios generales: se estima un sueldo de $ 1.200.000
incluyendo prestaciones sociales, el cual se incrementa en un 7%
cada año.
- vendedor: se estima un sueldo de $ 1.200.000 incluyendo
prestaciones sociales, el cual se incrementa hasta el año 8 en un 7%
más el 1% de las ventas. En el año 5 se contrata otro vendedor con
las mismas condiciones.
- imprevistos: valor que sirve para amortizar cualquier cálculo mal
elaborado o la aparición de un costo o gasto no identificado al
elaborar las proyecciones. Se estima en un 4% de los costos
directos.
- impuestos- tasas – contribuciones y cámara de comercio: se
estima en un 3 % de las ventas y se incrementan en un 5 % cada
año.