Modulo:

Catedra Minuto de Dios

NRC: 23839

Título del trabajo

PRESUPUESTO DE VENTA

Presenta:

Jairo Orlando Mora Potosi

ID: 000431085

Docente
Alexander Pérez

Mocoa-Putumayo MARZO 02 de 2019

La compañía Stanford S. F. se dedica a la producción de alimento para
animales domésticos y nos contactó p 
partiendo del análisis cuantitativo (presupuestos y análisis de costos) de acuerdo
con un nuevo producto.
Posibles presentaciones, para perros y gatos; por ello, requiero de tu colaboración
dado el conocimiento.
Para la toma de decisiones e inversión empresarial.

Como primer paso, debemos analizar los datos históricos que nos entregan (mira la
guía Excel) y realizar los 
en ventas, costo unitario y total y gastos, culminando con el análisis presupuestal
que ya todos conocemos. 

Valides que tu información sea correcta y que entiendes todos los datos, presenta el
respectivo presupuesto

PD: Recuerda que los datos calculados deben ir formulados, analiza de dónde
proviene la información y haz Variación

Deben calcular las celdas de color amarillo) para que sean exactos los datos que
vamos a sustentar frente a

Variación Variación año Variación

IPC
mensual (%) corrido (%) anual (%)
Año Mes
Enero 118,91289 0,64% 0,64% 3,82%
Febrero 120,27993 1,15% 1,80% 4,36%
Marzo 120,98456 0,59% 2,40% 4,56%
Abril 121,63437 0,54% 2,95% 4,64%
Mayo 121,95433 0,26% 3,22% 4,41%
Junio 122,08236 0,10% 3,33% 4,42%
2015
Julio 122,30851 0,19% 3,52% 4,46%
Agosto 122,89561 0,48% 4,02% 4,74%
Septiembre 123,77501 0,72% 4,76% 5,35%
Octubre 124,61929 0,68% 5,47% 5,89%
Noviembre 125,37075 0,60% 6,11% 6,39%
Diciembre 126,14945 0,62% 6,77% 6,77%
Enero 127,77754 1,29% 1,29% 7,45%
Febrero 129,41261 1,28% 2,59% 7,59%
2016 Marzo 130,63385 0,94% 3,55% 7,98%
Abril 131,28192 0,50% 4,07% 7,93%
Mayo 131,95119 0,51% 4,60% 8,20%
 Junio 132,58412 0,48% 5,10% 8,60%
Julio 133,27352 0,52% 5,65% 8,97%
Agosto 132,84716 -0,32% 5,31% 8,10%
Septiembre 132,77698 -0,05% 5,25% 7,27%
Octubre 132,69744 -0,06% 5,19% 6,48%
Noviembre 132,84598 0,11% 5,31% 5,96%
Diciembre 133,39977 0,42% 5,75% 5,75%

Presupuestos 2017 
domésticos y nos contactó para realizar un estudio de mercado 
o con un nuevo producto que quieren lanzar al mercado con dos 
dado el conocimiento que tienes en esta área tan importante

La guía Excel) y realizar los cálculos respectivos de variaciones 

al que ya todos conocemos. De esta manera, una vez verifiques y 
nota el respectivo presupuesto totalmente diligenciado.

Proviene la información y haz los cálculos correspondientes (se 

e vamos a sustentar frente a la compañía.

Año 2017 Incremento de utilidad absoluta de 2016 a 2017 Incremento de utilidad

relativa de 2016 a 2017

Método 1 Proyección de ventas 2017.

Enero 2017 Presupuesto ingresos totales por ventas.

Promedio método 1 + promedio método 2 dividido en 2 Ingresos proyectados por

ventas.

Ventas concentrado para gatos presentación 5 Kg año 2016

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL 2120 3050 3200 4125 4390 Suma
de variaciones mensuales Promedio de variación

Venta totales año 2016

Promedio mensual de venta total año 2016

Ingresos totales por ventas 2017

Precio de venta 2016

Proyección de ventas 2017.

Método 2 Proyección requerida 2017.

Enero 2017 Precio de venta.

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 5748 6748

5100 4678 4990 6870 7890

DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO 8650

131.00 Producción Unidades (mes)

Concentrado para gatos 5 Kg mensual 2016

Total costo MOD y CIF (mes) Mano de obra 5 Kg Total costo MOD producción
mensual $ 27.10 Hígado de ave deshidratado (kg) 0.

Cálculo de costo unitario concentrado para gatos presentación 5 Kg

Consumo en producción

Materiales por kilo producido

Insumo

Cantidad Maíz (gramos) 300.30

Levadura de cerveza (gr) 10.00

Empaque (EA) 1.00

Costo unitario total

Costo total de producción 5 kg mensual 2017 $ 31.00

Vitaminas (gr) 50.000. 671.15 Pulpa de remolacha (kg) 0.000

Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 4.000.540.00

Aceites vegetales (ml) 10.00 .671.00

Carne de aves deshidratada (kg) 0.000

Costo MOD y CIF $ 31.08

Cabeza de pescado deshidratada (kg) 0.100.00 $ 30.00 $ 600.00 $ 1.

Total cantidad insumo por presentación

Precio del insumo

Total costo consumo Cantidad Valor $ 2.00 $ 1.150.00 $ 1.50 $ 7.00 $ 0.00 $
100.200.00

Costo unitario por MP

Total costo MP (mes) Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg

Costo total unitario.

Enero 2017 Precio de venta.

Método 2

Proyección requerida 2017.

Promedio método 1 + promedio método 2 dividido en 2 Ingresos proyectados por

ventas.

Concentrado para perros presentación 7 Kg año 2016 DICIEMBRE ENERO

FEBRERO MARZO ABRIL 3650 4100 4550 5080 4970

Suma de variaciones mensuales

Promedio de variación

Venta totales año 2016

Promedio mensual de venta total año 2016

Ingresos totales por ventas 2016

Precio de venta 2016 Proyección de ventas 2017.

Método 1

Proyección de ventas 2017.

Enero 2017

Presupuesto ingresos totales por ventas año 2016

Incremento de utilidad absoluta de 2015 a 2016

Incremento de utilidad relativa de 2015 a 2016.

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE 4340 4010

5022 4803 4760 4433 4910.

DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO 4780000.

Producción Unidades (mes)

Concentrado para perros 7 Kg mensual 2016. 0

Total costo MOD y CIF (mes)

Mano de obra 5 Kg

Total costo MOD producción mensual $ 22.05

Pulpa de remolacha (kg) 0.30

Levadura de cerveza (gr) 50.

Cálculo de costo unitario concentrado para perros presentación 7 Kg

Consumo en producción

Materiales por kilo producido Insumo

Cantidad Maíz (gramos) 360.350.702.00

Carne de aves deshidratada (kg) 0.500.00

Empaque (EA) 1.15

Hígado de ave deshidratado (kg) 0.00

Vitaminas (gr) 30.000

Total CIF (15% de la MOD) mensual $ 3.00

Aceites vegetales (ml) 10.500

Costo MOD y CIF $ 25.00

Costo unitario total costo total de producción 7 kg mensual 2017 $ 25.500.00 .00
Huevo en polvo (gr) 50.702.352.00 $ 1.50 $ 7.150.

Total cantidad insumo por presentación

Precio del insumo

Total costo consumo Cantidad Valor $ 2.00 $ 1.00 $ 30.00 $ 5.00 $ 130.00 $ 600.00

Costo unitario por MP Total costo MP (mes)

Costo por Unidad MOD y CIF (mes) 5 Kg

Costo total unitario .00 $ 0.200.

Gastos fijos y Concepto

Gasto Dec-14 ENERO FEBRERO MARZO

Agua $ 150.000 $ 99.000

Variación 0 0 0

Papelería $ 100.000 $ 42.000 $ 110.995.534

Variación 3750 3844 3940

Luz $ 185.900.000 $ 780.000

Variación 10000 0 0
Arriendo $ 1.360.000 $ 110.594 $ 161.750 $ 157.000 $ 820.000 $ 780.000 $ 350.005
$ 4.000 $ 350.995.000 $ 110.411 $ 203.562.

Estos se deben incrementar un 12.551.000

Variación 25000 0 0

Vigilancia $ 780.000 $ 4.926

Variación 6105 6306 6515

Gas $ 65.000 $ 99.553.000

Variación 64000 0 0

Cafetería y aseo $ 325.000 $ 1.800

Variación -10000 -13000 800

Teléfono $ 99.000 $ 42.105 $ 197.000 $ 780.000 $ 820.000 $ 55.855 $ 4.000 $

1.995.260

Políticas presupuestales 1

Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes
para proyecciones de 2

Para aquellos gastos que NO presenten variaciones.000

Variación 95000 0 0

Total mensual $ 4.000 $ 1.000 $ 153.000 $ 191.000 $ 350.5% desde enero .000 $
99.000 $ 820.000

Variación 0 0 0

Servicios generales $ 756.000 $ 99.637.760 4038 4139 4243 4349 4458 $ 210.000 0
0 0 0 0 $ 820.656 $ 217.572 $ 169.995.954 $ 178.000 $ 350.000 0 0 0 0 0 $ 350.206
$ 239.000 $ 62.000 $ 1.000 $ 350.000 $ 1.000 4800 3400 -1000 12300 -1300 $
99.000 $ 780.742 $ 4.000 0 0 0 0 0 $ 1.000 $ 780.000 $ 820.000 $ 780.

Entrar un 12.000 $ 99.000 $ 1.995.869 6730 6952 7181 7418 7663 $ 47.602.000 $
350.995.000 $ 820.000 $ 820.000 $ 820.000 0 0 0 0 0 $ 780.
Gastos fijos y variables ejecutados en el año

2016 ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO $ 165.000 $ 780.592.711 $ 173.607 $

224.000 $ 110.995.000 0 0 0 0 0 $ 110.000 $ 110.000 $ 350.600 $ 51. .577.000 $
99.000 $ 50.000 0 0 0 0 0 $ 4.630.

Para proyecciones de 2017.809 $ 4.828 $ 4.995.5%

desde enero de 2017 sobre su valor anterior.000 $ 110.000 $ 99.788 $ 232.000 $

110.303 $ 182.000 $ 1.626.300 $ 61.318 $ 4.

995.940.000 $ 1.188.000 $ 110.733 $ 2.000 $ 1.000 $ 99.000 $ 780.995.699.

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Totales $ 187.000 $ 1.000 $ 110.813 $ 201.000 $ 350.000 $ 820.408 $ 273.000 $

110.000 $ 9.121.000 $ 780.874 $ 4.134 $ 2.414.995.995.000 $ 350.082 .013 $
196.430 $ 71.100 $ 70.066 4569 4683 4800 4920 $ 247.683.000 $ 9.000 $
99.840.000 $ 4.329 $ 192.000 0 0 0 0 $ 820.000 0 0 0 0 $ 4.000 $ 1.000 $ 820.000 $
780.000 $ 99.758.360.651 $ 4.214 $ 4.000 $ 350.000 0 0 0 0 $ 780.158 3100 6800
-2470 2598 $ 99.000 0 0 0 0 $ 110.900 $ 68.858 7916 8177 8447 8725 $ 64.200.028
$ 686.785 $ 255.000 $ 820.000 $ 1.320.000 $ 23.653.895 $ 55.962 $ 264.000 0 0 0
0 $ 1.672.000 0 0 0 0 $ 350.000 $ 4.756 $ 229.000 $ 350.180 $ 99..000 $ 1.000 $
110.840 $ .905 $ 57.

Promedio ENERO FEBRERO MARZO ABRIL $ 176.617.995.000 $ 780.000 $ 820.

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE.

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Totales Promedio

Análisis presupuestal año 2017

Concepto ENERO FEBRERO

Producción concentrado para gatos 5 kg $ 31.702.500

Agua, Luz, Gas, Teléfono, Servicios generales, Cafetería y aseo Vigilancia

Papelería, Arriendo Subtotal Imprevistos (PROMEDIO DOS CIF más 15%)

Total costos y gastos Ingresos presupuestados ENERO FEBRERO Producción

concentrado para gatos 5 kg Producción concentrado para perros 7 kg Menos costos
y gastos presupuestados Utilidad Bruta .000 Producción concentrado para perros 7
kg $ 25.671.
MARZO ABRIL MAYO JUNIO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
DICIEMBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE.