AGUACATES DEL CARIBE

Balance General
(En millones de $)

2,019
Caja y Bancos 232
Inversiones Temporales 2,468
Cuentas por Cobrar 7,806
Inventarios 10,413
Total Activos corrientes 20,919

Vehiculos 2,006
Maquinaria y Equipo 17,031
Depreciación acumulada -1,173
Total Activos Fijos 17,864
TOTAL ACTIVOS 38,783

Proveedores 6,633
Impuestos por Pagar 5,818
Obligaciones financieras c.p 1,851
Total Pasivo Corriente 14,302

Obligaciones finan lp 6,326

Pasivo no corriente 6,326

Total Pasivos 20,628

Capital 5,569
Utilidades Retenida 772
Utilidad del ejercicio 11,814
Total Patrimonio 18,155
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 38,783
 AGUACATES DEL CARIBE
Estados de Resultados
(En millones de $)

2,019
Ventas netas (100% a Credito) 57,606
Costo de Mercancia Vendida 37,443
UTILIDAD BRUTA 20,163
Gastos de Administración 1,650
Gastos de Ventas 510
UT. OPERATIVA 18,003
Gastos Financieros 370
Otros egresos 0
Utilidad antes de impuestos 17,634
Impuestos 5,819
UTILIDAD NETA 11,814
INFORMACION RELEVANTE PARA PROYECTAR AÑOS 2020 -2025
Inc. Vtas PIB:4% +INFLACION:5%
El costo incrementa su proporción 1% cada año
Inc.Gastos INFLACION
Nivel Optimo rot. Inventarios 30 dìas
Nivel Optimo rot. De cartera 30 días
En el 2020 invierte 100 en Vehiculo, Dep linea recta a 5 años.
Rot. Cuentas por pagar 30 Días.
Obligaciones de largo plazo 18%ea y corto plazo 6%
abonos a capital a partir año del 2020, 5 años de amortizaciòn de las deudas de largo plazo
Pago de dividendos es del 30% UN del periodo anterior

Proyectar estado de resultado, flujo de caja libre, balance general y flujo de caja durante los proximos 5 años
te los proximos 5 años
 BASES DE PROYECCION

BASES MACROECONOMICAS
PIB 4%
INFLACION 5%
DTF
TRM
crecimiento sector
BASES OPERATIVAS
Incremento Ventas 9.2%
PARTICIPACION COSTO 65%
Disminución en Margen bruto -1%
Crecimiento en gastos 5%
BASES FINANCIERA
Deudas
Obligaciones financieras c.p 6%
Obligaciones finan lp 18%
Capitalizacion 0
pago de dividendos 30%
tasa de oportunidad 25%
BASES INVERSION
COMPRA ACTIVO
Vehiculo 100
 OBLIGACIONES FINANCIERAS

Obligaciones a largo plazo

Valor $ 6,326
Tasa 18%
Periodos 5 Años
# de periodos cuota capital interes saldo
0 $ 6,326
1 $ 2,404 $ 1,265 $ 1,139 $ 5,061
2 $ 2,176 $ 1,265 $ 911 $ 3,796
3 $ 1,948 $ 1,265 $ 683 $ 2,530
4 $ 1,721 $ 1,265 $ 455 $ 1,265
5 $ 1,493 $ 1,265 $ 228 $ -
$ 6,326
NES FINANCIERAS

Obligaciones a corto plazo

Valor 1,851
Tasa 6%
Periodos 5 Años
# de periodos cuota capital interes saldo
0 $ 1,851
1 $ 1,962 $ 1,851 $ 111 $ -
 AGUACATES DEL CARIBE
Estado de resultado
(En millones de $)
2,020 2,021 2,022 2,023 2,024
Ventas netas (100% a Credito) $ 62,906 $ 68,694 $ 75,013 $ 81,915 $ 89,451
Costo de Mercancia Vendida $ 40,888 $ 113,344 $ 123,771 $ 135,158 $ 147,593
UTILIDAD BRUTA $ 103,794 $ 182,037 $ 198,785 $ 217,073 $ 237,044
Gastos de Administración $ 1,568 $ 1,646 $ 1,728 $ 1,815 $ 1,905
Gastos de Ventas $ 535 $ 562 $ 590 $ 620 $ 651
UT. OPERATIVA $ 101,692 $ 179,829 $ 196,466 $ 214,639 $ 234,487
Gastos Financieros $ 1,250 $ 911 $ 683 $ 455 $ 228
Otros egresos
Utilidad antes de impuestos $ 100,442 $ 178,918 $ 195,783 $ 214,183 $ 234,260
Impuestos $ 33,146 $ 59,043 $ 64,608 $ 70,680 $ 77,306
UTILIDAD NETA $ 67,296 $ 119,875 $ 131,175 $ 143,503 $ 156,954
 2,025
$ 97,680
$ 161,171
$ 258,852
$ 2,001
$ 683
$ 256,168

$ 256,168
$ 84,535
$ 171,632
 DEPRECIACION PROYECTADA

Valor Libros Duración Depreciación Dep. Acum. dep acum p 5

Vehiculo $ 2,006 5 $ 401 $ 2,006
Maquinaria y Equipo $ 17,031 10 $ 1,703 1,173.00 $ 9,689
Vehiculo nuevo $ 100 5 $ 20 $ 100

2,020 2,021 2,022 2,023 2,024

Vehiculo 401 401 401 401 401
Maquinaria y Equipo 1,703 1,703 1,703 1,703 1,703
Vehiculo nuevo 20 20 20 20 20
TOTAL 2,124 2,124 2,124 2,124 2,124