AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

# Unidades 240 252 265

Precio unitario $ 1,400.00 $ 1,456.00 $ 1,514.24
ventas totales $ 336,000.00 $ 366,912.00 $ 401,273.60
recaudo $ 308,000.00 $ 336,336.00 $ 367,834.13
recaudo año anterior $ 0.00 $ 28,000.00 $ 30,576.00
mano de obra unitario $ 210.00 $ 219.45 $ 229.33

FCL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS
Recaudo cartera $ 308,000.00 $ 364,336.00 $ 398,410.13
Aporte de socios $ 140,400.00
Crédito bancario $ 112,000.00
Ingresos financieros
valor de salvamento
TOTAL INGRESOS $ 252,400.00 $ 308,000.00 $ 364,336.00 $ 398,410.13
EGRESOS
Mano de obra $ 50,400.00 $ 55,301.40 $ 60,771.19
Materia prima $ 37,800.00 $ 153,090.00 $ 167,239.80 $ 182,958.05
costos fijos $ 42,000.00 $ 43,890.00 $ 45,865.05
comisiones $ 9,240.00 $ 10,930.08 $ 11,952.30
reteica $ 3,696.00 $ 4,036.03 $ 4,414.01
provision renta $ 13,440.00 $ 14,676.48 $ 16,050.94
inversión inicial $ 160,000.00
TOTAL EGRESOS $ 197,800.00 $ 271,866.00 $ 296,073.79 $ 322,011.55
FCL $ 54,600.00 $ 36,134.00 $ 68,262.21 $ 76,398.59
saldo inicial 0 $ 54,600.00 $ 90,734.00 $ 158,996.21
saldo final $ 54,600.00 $ 90,734.00 $ 158,996.21 $ 235,394.79
FCL para TIR -$ 252,400.00 $ 36,134.00 $ 68,262.21 $ 76,398.59
CAPM 14%
TO 22%

VPN DEL PROYECTO -$ 16,118.13

TIR DEL PROYECTO 19.666%

FLUJO DE LA DEUDA

FLUJO DEL ACCIONISTA

 AÑO 4 AÑO 5
279 293 INVERSION INICIAL $ 160,000.00
$ 1,574.81 $ 1,637.81
$ 439,371.99 $ 479,878.33
$ 402,757.66 $ 439,888.47
$ 33,439.47 $ 36,614.33
$ 239.64 $ 250.43
SOCIOS $ 48,000.00
AÑO 4 AÑO 5
CREDITO $ 112,000.00
$ 436,197.12 $ 476,502.80

IBR+9 12.98% E.A.

$ 64,000.00
$ 436,197.12 $ 540,502.80 Tasa sV 6.29% SV
IBR 3.6470% EA
$ 66,860.92 $ 73,375.67
$ 200,197.72 $ 161,958.94 condiciones del credito
$ 47,928.98 $ 50,085.78 5 años con 1 año de gracia a capital
$ 13,085.91 $ 14,295.08 pagadero trimestralmente
$ 4,833.09 $ 5,278.66
$ 17,574.88 $ 19,195.13 abono a k x cuota $ 14,000.00

$ 350,481.51 $ 324,189.27
$ 85,715.62 $ 216,313.54
$ 235,394.79 $ 321,110.41
$ 321,110.41 $ 537,423.95
$ 85,715.62 $ 216,313.54
# cuota abono a k abono int total cuota saldo a k capital de trabajo de 3 meses
0 $ 112,000.00

1 0 $ 7,044.58 $ 7,044.58 $ 112,000.00 costos fijos

2 0 $ 7,044.58 $ 7,044.58 $ 112,000.00 costos variables
3 $ 14,000.00 $ 7,044.58 $ 21,044.58 $ 98,000.00
4 $ 14,000.00 $ 6,164.01 $ 20,164.01 $ 84,000.00 mano de obra x ud
5 $ 14,000.00 $ 5,283.44 $ 19,283.44 $ 70,000.00 materia prima
6 $ 14,000.00 $ 4,402.86 $ 18,402.86 $ 56,000.00 materia prima x ud
7 $ 14,000.00 $ 3,522.29 $ 17,522.29 $ 42,000.00
8 $ 14,000.00 $ 2,641.72 $ 16,641.72 $ 28,000.00
9 $ 14,000.00 $ 1,761.15 $ 15,761.15 $ 14,000.00
10 $ 14,000.00 $ 880.57 $ 14,880.57 $ - capital de trabajo de 3 meses de operac

mano de obra
materia prima
costos fijos
total K de t
ajo de 3 meses

$ 42,000.00

$ 210.00
45% precio venta
$ 630.00

ajo de 3 meses de operación

$ 12,600.00
$ 37,800.00
$ 42,000.00
$ 92,400.00