Direccion General

Administracion

Dpto. Financiero Dpto. de Produccion Dpto. Comercial

Contador Pastelero y Biscochero Vendedores

Cuentas por cobrar y por pagar Hornero Stand Fisico y Virtrual

Ayudantes

ORGANIGRAMA: Nuestro organigrama esta compuesto inicialmente por las dependencias mas primordiales para la
actividad que se desempeña de pasteleria, reposteria y panaderia.
Nuestro orden descendente, inicia con una direccion general que tomara las decisiones mas influyentes en los informes que el
departamento administrativo haga saber, continua con la administracion, siendo este departamento el que supervisa y
requiere la efectividad y la eficiencia que tienen cada uno de estos departamentos, financieros, produccion y comercial.
Cada una de estas dependencias contaran con personas calificadas y capacitadas en cada una de las tareas a desempeñar en
sus areas asignadas.
Dpto. Comercial

Repartidores
 PRESUPUESTO DE ACTIVOS

DESCRIPCION CANTIDAD VALO UNIT VALOR TOTAL

HORNO 2 $650,000 $800,000

BASCULA 5 $140,000 $250,000

BATIDORA ELECTRICA 5 $2,100,000 $200,000

COMPUTADOR 2 $1,200,000 $2,000,000

CAJA REGISTRADORA 2 $850,000 $1,000,000

MESA DE TRABAJO 3 $470,000 $900,000

MOSTRADOR 4 $2,600,000 $800,000

CAMION REPARTIDOR 2 $46,000,000 $54,000,000

LOCAL 1 $90,000,000 $90,000,000

 TOTAL 26 $144,010,000 $149,950,000

ACTIVOS: La composicion de estos activos esta basada en un analisis correspondiente a la ut

de elementos para realizar nuestra actividad de forma eficiente, cumpliendo estandares de cali
aumentando nuestro rendimiento en la produccion y/o actividad.
OS

DEPRECIACION MENSUAL

$6,667

$2,083

$1,667

$55,000

$27,500 https://listado.mercadolibre.com.co/cajas-registradoras?matt_tool=6245685&matt_word

$5,000 https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-453402736-mesa-de-trabajo-aceroinoxidable

$220,000 https://listado.mercadolibre.com.co/mostradores-para-panaderia

$900,000 https://www.carroya.com/camiones/

$375,000
 $1,592,917

isis correspondiente a la utilizacion

mpliendo estandares de calidad,
tt_tool=6245685&matt_word=CAJAS_REGISTRADORAS&gclid=EAIaIQobChMI6OGy8oLX5AIVia_ICh1wgAV6EAAYASAAEgI_YfD_Bw

a-de-trabajo-aceroinoxidable-304-carniceriasrestaurantes-_JM?matt_tool=66822792&matt_word=&gclid=EAIaIQobChMIjZ7EiIPX5AIVT
gAV6EAAYASAAEgI_YfD_BwE

AIaIQobChMIjZ7EiIPX5AIVTsDICh1MNwSDEAYYASABEgJ7XfD_BwE
 DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS

DESCRIPCION AÑOS % ANUAL MENSUAL

EQUIPO DE COMPUTO 3 33

COMPUTADOR $693,000 $57,750

CAJA REGISTRADORA $396,000 $33,000

MUEBLES 5 20

MESA DE TRABAJO $94,000 $7,833

MOSTRADOR $520,000 $43,333

MAQUINARIA 10 10
 HORNO $40,000 $3,333

BASCULA $5,000 $417

BATIDORA $4,000 $333

VEHICULOS 5 20

CAMION $5,400,000 $450,000

EDIFICIOS 20 5

LOCAL $4,500,000 $375,000

DEPRECIACION: El metodo de depreciacion que se utilizo fue el de linea recta, basandose en los porcentajes
para edificaciones del 20 años, vehiculos 5 años, muebles 5 años y equipo de computo 3 años, cada uno de ellos
posee su valor de salvamento pactado en las politicas contables de la compañia.
DEPRECIACION: El metodo de depreciacion que se utilizo fue el de linea recta, basandose en los porcentajes
para edificaciones del 20 años, vehiculos 5 años, muebles 5 años y equipo de computo 3 años, cada uno de ellos
posee su valor de salvamento pactado en las politicas contables de la compañia.
 PRESUPUESTO DE GASTOS MENSU

DESCRIPCION VALOR
GASTOS DE SERVICIOS PUBLICOS 9,900,000
Luz 4,000,000
Gas 3,000,000
Acueducto y alcantarillado (Cada dos meses) 2,000,000
Aseo (Cada dos meses) 900,000
GASTOS DE ASEO 590,000
Guantes (Caja x 100 Unid. Cant 12) 65,000
Detergentes (Caja x 12 Unidades) 115,000
Tapabocas (Caja x 200 Unidades) 50,000
Mallas para cabello (Caja x 200 Unidades) 75,000
Desengrasantes (Caja x 12 Unidades) 185,000
Traperos, escobas y recogedores (Juego x 24 Unidades) 100,000
GASTOS DE MANTENIMIENTO Y ORNAMENTALES 1,000,000
Mantenimiento 1,000,000
IMPUESTOS (ANUAL) 720,000
Predial 720,000
GASTOS DE PAPELERIA 195,000
Resmas de papel ( Cant 12) 80,000
Carpetas (Cant 12) 30,000
Esferos ( Caja x 8 Esferos, Cant 5) 25,000
Resaltador (Cant 12) 30,000
Stick Notes (Cant 12) 30,000
GASTOS DE DOTACION (Cada 4 meses) 95,000
Delantal (Cant. Unitaria) 15,000
Pantalon (Cant. Unitaria) 25,000
Camisa (Cant. Unitaria) 20,000
Zapatos (Cant. Unitaria) 35,000
GASTOS DE TRANSPORTE 200,000
Bono de Rodamiento (Para domiciliario en moto) 200,000
GASTOS LEGALES (ANUAL) 1,900,000
Camara de comercio 800,000
Certificacion de Sanidad 300,000
Certificacion Contra Incendios 300,000
Certificacion de Manipulacion de Alimentos 500,000
GASTOS DE SEGUROS (ANUAL) 2,850,000
Todo Riesgo 2,000,000
Soat Vehiculo 850,000

TOTAL GASTOS 17,450,000

GASTOS: Realizado el estudio de los gastos generales de nuestro
presupuesto, clasificamos cada item con la misma relevancia e
importancia, el siguiente recuadro menciona la medida que se
utilizo.
RESUPUESTO DE GASTOS MENSUALES

OBSERVACIONES ADICIONALES DE C/U DE LOS GASTOS

Se realizo un analisis y a partir de ello generamos un valor estimado de lo que podria

ser el gasto, de acuerdo a lo necesario para realizar nuestra operacion

A partir de la realizacion de la operacion, incurrimos en diferentes gastos para

desarrollar la actividad de una forma aseada y dentro de los estandares
correspondientes, definimos distintos gastos para ello.

De acuerdo a estandares y organizacion, se les entrega a los trabajadores, una dotacion

acorde a su labor
 P

NOMBRE
CONTADOR
VENDEDOR
PASTELERO
HORNERO
AUXILIAR
REPARTIDORES
TOTALES

EPS/
PENSION/ PROVISION PRIMA
ARL 0,5% EMPLEAD
EMPLEADOR 16% 8,33%
OR 12,5%

16,000 400,000 512,000 266,560

6,000 150,000 192,000 108,043
5,000 125,000 160,000 91,383
5,000 125,000 160,000 91,383
4,500 112,500 144,000 83,053
4,500 112,500 144,000 83,053
41,000 1,025,000 1,312,000 723,474

NOMINA: Nuestra nomina esta basada directamente con nuestro organigrama, el cual abarca con su t
mensual.
 PRESUPUESTO DE NOMINA

SALARIO SUB TRANSPORTE TOTAL DEVENGADO

3,200,000 3,200,000
1,200,000 97,032 1,297,032
1,000,000 97,032 1,097,032
1,000,000 97,032 1,097,032
900,000 97,032 997,032
900,000 97,032 997,032
8,200,000 485,160 8,685,160

PROVISION
PROVISION PROVISION
INTERESES DE SENA 2%
CESANTIAS 8,33% VACACIONES 4,17%
CESANTIAS 1%

266,560 2,666 133,440 0

108,043 1,080 50,040 0
91,383 914 41,700 0
91,383 914 41,700 0
83,053 831 37,530 0
83,053 831 37,530 0
723,474 7,235 341,940 0

ganigrama, el cual abarca con su totalidad de los pagos correspondientes del empleador a sus empleados. Presupuestado de forma
 ICBF 3% CCF 4% TOTAL NOMINA

0 128,000 4,925,226
0 48,000 1,960,238
0 40,000 1,652,411
0 40,000 1,652,411
0 36,000 1,498,498
0 36,000 1,498,498
0 328,000 13,187,282

mpleados. Presupuestado de forma

 PRESUPUESTO UNITARIO PONQUE GENOISE

INGREDIENTES PESO VALOR

Mantequiila 1 LB½ 3,810

Azucar 1 LB½ 2,720

Harina 2 LB Y ½ 7,620
Leche ½.LB 7,620
Huevos 6 unidades 1,740
Polvo para hornear 3 Cucharadas 2,200

Manjar 5 Cucharadas 1,300

Azucar Impalpable 1 Y ½ Cucharadas 7,620

Buttercream 1 Y ½ LB 7,620
Frutillas y fresas 1 LB 7,620
GENOISE

FUENTE DE INF.

https://www.exito.com/margarina-esparcible-liviana-x-250-gr-743135/p

https://www.exito.com/azucar-blanca-exito-1000-gr-771824/p

http://www.piopio.co/

https://www.orquidea.com.co/polvo-hornear
Contuar por favor, actualizar

https://dulcesdelvalle.com/site/tienda/mate-solo-manjar-x-30-grs/