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SONORA
Categoría: Tradicional
Integrantes:
Asesores:
Luis Enrique Valdez Juárez
José Alonso Ruiz Zamora
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Índice
I. RESUMEN EJECUTIVO……………………………………………… 4
II. ADMINISTRATIVO ORGANIZACIONAL…………………………... 8
2.1 Nombre del proyecto y descripción de la empresa……………………. 8
2.2 Misión y visión……………………………………………………………... 8
2.3 Objetivos Estratégicos……………………………………………………. 9
2.4 Imagen Corporativa……………………………………………………….. 10
2.5 Ventajas Competitivas y análisis (FODA)………………………………. 10
2.6 Estructura organizacional………………………………………………… 11
2.7 Análisis y descripción de puestos, administración de sueldos y
salarios………………………………………………………………………… 12
2.8 Reclutamiento, selección de personal, contratación e inducción……. 15
2.9 Capacitación y desarrollo de personal………………………………….. 15
2.10 Evaluación del desempeño…………………………………………….. 16
2.11 Seguridad e higiene……………………………………………………... 16
2.12 Instalaciones y áreas……………………………………………………. 16
2.13 Equipo y utensilios………………………………………………………. 17
2.14 Servicios………………………………………………………………….. 17
2.15 Almacenamiento…………………………………………………………. 18
2.16 Control de operaciones…………………………………………………. 19
III. MERCADO……………………………………………………………... 19
3.1 Antecedentes……………………………………………………………… 19
3.2 Investigación de mercado………………………………………………... 21
3.2.1 Enlistar fuentes primarias y secundarias…………………………….. 21
3.2.2 Conclusiones del estudio de mercado………………………………... 21
3.3 Estrategias de comercialización…………………………………………. 23
3.3.1 Producto y servicio……………………………………………………… 23
3.3.2 Plaza y/o canales de distribución……………………………………... 23
3.3.3 Precio…………………………………………………………………….. 24
3.3.4 Promoción……………………………………………………………….. 24
3.4 Identificar a los principales clientes y su demanda estimada……… 25
3.5 Definición de los principales competidores…………………………... 25
3.6 Aspectos jurídicos………………………………………………………. 26
3.7 Pronóstico de ventas……………………………………………………… 29
3.7.1 Formular una estimación de demanda en términos de volumen….. 29
3.7.2 Estudio Técnico…………………………………………………………. 29
3.7.2.1 Ubicación de la empresa…………………………………………….. 29
3.7.2.2 Distribución de área………………………………………………….. 30
3.7.2.3 Proceso de producción………………………………………………. 30
3.8 Maquinaria y equipo………………………………………………………. 33
IV. PRODUCCIÓN O SERVICIOS………………………………………. 34
4.1 Especificaciones (materia prima e insumos)…………………………… 34
4.2 Tecnología (equipo e instalaciones)…………………………………….. 34
4.3 Capacidad instalada, inventarios, ubicación y diseño de planta y
34
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oficina……………………………………………………………………………
4.4 Mano de obra requerida………………………………………………….. 34
4.5 Procedimiento de mejora continua……………………………………… 35
4.6 Costo de producción……………………………………………………… 35
V. SUSTENTABILIDAD Y RESPONSABILIDAD SOCIAL………….. 36
VI. LEGAL………………………………………………………………….. 36
6.1 Constitución legal…………………………………………………………. 36
6.2 Régimen Fiscal (SHCP)………………………………………………….. 37
6.3 Permisos Delegación o municipio, Protección Civil. Otros permisos
(patentes y marcas, anuncios, entre otros)…………………………………. 37
VII. FINANZAS……………………………………………………………... 37
VIII. ANEXOS DEL PLAN DE NEGOCIOS……………………………… 47
IX. FUENTES BIBLIOGRÀFICAS, ELECTRÒNICAS Y
HEMEROGRÀFICAS…………………………………………………………. 49
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I. RESUMEN EJECUTIVO.
Dentro de las fortalezas con las que se cuenta son: 1. Variedad de platillos
saludables, 2. Ubicación estratégica, 3. Calidad en los platillos, 4. Atención
personalizada, 5. Servicio a domicilio y 6. Uso de redes sociales.
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La estructura organizacional de Natural cuenta con 7 empleados (1 Gerente
general, 2 cocineros, 2 meseros, 1 cajero y 1 repartidor) y un contador externo.
Es por ello, que los principales platillos que ofrece Natural Restaurante son:
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Pudín de Chía Pizza
El tipo de lugares que acostumbran visitar las personas encuestadas son: 1. 35%
lugares saludables, 2. 30% comida rápida y 3. 35% entre lugares familiares,
formales e informales. El 60% de los encuestados afirman hacerlo entre 2 a 5
veces al mes. Cuando las personas asisten a un lugar donde ofrecen alimentos
preparados el 45% lo hacen en compañía de sus familias, el 25% con su pareja, el
20% con amigos y/o compañeros de trabajo y solamente el 15% lo hace solo.
Pasando a que tan importante es para las personas encuestadas el que exista
restaurantes enfocados en la preparación de alimentos saludables el 90% lo
considera importante y solamente el 10% no lo ve tan importante.
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carteles o lonas que se colocarán fuera del negocio. Todos estos medios
presentarán el menú, promociones y horarios.
Dentro de los programas enfocados al cuidado del medio ambiente, los dos
principales será un programa de compostaje en la parte exterior del restaurante
para reducir en lo máximo posible los desechos y un jardín hidropónico en donde
los clientes podrán adoptar una planta.
En cuanto a la parte legal la empresa será constituida como persona física con
actividad empresarial y cumpliendo con cada uno de los permisos requeridos tanto
a nivel federal, estatal y municipal para llevar a cabo la actividad de manera
adecuada.
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Finalmente, la Tasa de Rendimiento Mínima Aceptable (TREMA) para el proyecto
es de 12%, la cual se fija en función a la inflación más un porcentaje estipulado
por el emprendedor, por lo tanto, una vez realizada la proyección financiera se
obtiene una Tasa Interna de Rendimiento (TIR) del 28%, lo que representa para
este negocio una oportunidad, ya que la TIR establecida, supera a la TREMA.
Finalmente, pasando el rendimiento del capital, para el primer año se proyecta que
cuenta con 61.92%, para el segundo año 40.26%, para el tercer año 30.44%, para
el cuarto año 24.83% y para el quinto 21.21%.
Misión
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Promover un estilo de vida saludable, ofreciendo una alternativa de platillos
nutritivos e innovadores, de alta calidad y libres de tóxicos siendo una empresa
comprometida con la sociedad y el medio ambiente.
Visión
Ser el restaurante de giro saludable reconocido en el mercado, siendo la mejor
opción de nuestra especialidad por la calidad e innovación de nuestros productos
y servicios en un ambiente agradable.
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2.4 Imagen Corporativa
A continuación, se presente el logotipo de la empresa:
La cultura por la comida fuera de casa en los últimos años ha venido en aumento
por el acelerado ritmo de vida que llevan los profesionistas y amas de casa. Sin
embargo, este tipo de alimentos por lo general son bajos en nutrientes y poco
saludables.
Fortalezas Oportunidades
Menú diferente
Poca competencia
Variedad de platillos
La sociedad está cada vez más
Ubicación estratégica
interesada en un estilo de vida
Servicio a domicilio
saludable
Uso de redes sociales
Mercado cautivo para este tipo
Calidad de los platillos
de alimentos
Atención personalizada
Debilidades Amenazas
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2.7 Análisis y descripción de puestos, administración de sueldos y salarios.
Meseros
Cajero
Cocineros
Repartidor
No. de empleados en el puesto: 1
Sueldo: $ 8,000.00
Objetivo del puesto: Coordinar, toma de decisiones, control del logro de los
objetivos, planear en beneficio de la organización.
Descripción Específica
Actividades continuas:
Manejo de la nomina
Selección de personal
Capacitación del personal
Control del personal
Control de inventarios
Manejo de la publicidad
Actividades periódicas:
Atención directa con el cliente
Proporcionar los diferentes productos ofrecidos
Ofrecer promociones
Actividades eventuales:
Capacitación al personal
Orientación preventiva
Realizar reuniones
Supervisión de la calidad del servicio al cliente
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Puesto: Cajero (a) Código: B2
Sueldo: $ 3,600.00
Objetivo del puesto: Brindar atención a los clientes y satisfacer las necesidades de
los mismos brindando un servicio de calidad y variedad de productos.
Descripción Específica
Actividades continuas:
Actividades eventuales:
Sueldo: $ 4,200.00
Objetivo del puesto: Elaboración de los diferentes platillos que los clientes demandan
de acuerdo al menú que se ofrece.
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Descripción Específica
Actividades continuas:
Sueldo: $ 2,800.00
Descripción Específica
Actividades continuas:
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Jornada laboral: 8 horas
Sueldo: $ 3,500.00
Descripción Específica
Actividades continuas:
Actividades eventuales:
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2.10 Evaluación del desempeño.
Para toda empresa lo más importante son sus clientes y en este caso se contará
con una sección de comentarios o calificación que será realizada por parte de los
clientes de manera voluntaria por medio de notas anónimas, así como la revisión
de los comentarios en redes sociales.
La tercera forma de evaluación será de manera visual por medio del gerente,
revisando la forma de trabajar del resto de los empleados, pero sin intervenir en su
trabajo.
Una vez revisado todo esto, se convocará a una reunión donde participarán todos
los empleados para realizar una retroalimentación, dar sugerencias, hablar de los
objetivos alcanzados y cuáles son los nuevos que se deben fijar para llevar a cabo
una mejora continua.
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2. Los pisos, paredes y techos del área de elaboración deben ser de fácil
limpieza, sin grietas o roturas.
3. Las puertas y ventanas del área de elaboración deben ser provistas de
protecciones para evitar la entrada de la lluvia, fauna nociva, o plagas, excepto
puertas y ventanas que se encuentran en el área de atención al cliente.
4. Debe evitarse que las tuberías, conductos, rieles, vigas, cables, etc. pasen por
encima de tanques y áreas de elaboración donde el producto sin envasar esté
expuesto. En donde existan, deben mantenerse en buenas condiciones de
mantenimiento y limpios.
1. Los equipos deben ser instalados en forma tal que el espacio entre ellos
mismos, la pared, el techo y piso, permitan su limpieza y desinfección.
2. El equipo y los utensilios empleados en las áreas en donde se manipulen
directamente materias primas, alimentos y bebidas sin envasar, y que pueden
entrar en contacto con ellos, deben ser lisos y lavables sin roturas.
3. Los materiales que puedan entrar en contacto con los alimentos y bebidas o
sus materias primas, se deben poder lavar y desinfectar adecuadamente.
4. En los equipos de refrigeración y congelación se debe evitar la acumulación de
agua y deben contar con dispositivo para medir su temperatura.
2.14 Servicios
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3. Para evitar plagas provenientes del drenaje, éste debe estar provisto de
trampas contra olores, y coladeras o canaletas con rejillas, las cuales deben
mantenerse libres de basura, sin estancamientos y en buen estado.
4. Los establecimientos deben disponer de un sistema de evacuación de
efluentes o aguas residuales el cual debe estar libre de reflujos, residuos,
desechos o fauna nociva.
5. Los baños deben contar con separaciones físicas completas, no tener
comunicación directa ni ventilación hacia el área de elaboración y debe contar
con lo siguiente:
– Agua potable, retrete, lavabo que podrá ser acondicionado manual,
jabón o detergente, papel higiénico y toallas desechables o secador de
aire de accionamiento automático. El agua para el retrete podrá ser no
potable.
– Depósitos para basura con bolsa y tapadera oscilante o acondicionada
por pedal
– Rótulos o ilustraciones en donde se promueva la higiene personal,
haciendo hincapié en el lavado de manos después del uso de los
sanitarios
6. La ventilación debe evitar el calor y condensación de vapor excesivos, así
como la acumulación de humo y polvo.
7. Si se cuenta con instalaciones de aire acondicionado, se debe evitar que las
tuberías y techos provoquen goteos sobre las áreas donde las
materias primas, alimentos y bebidas estén expuestos.
8. Se debe contar con iluminación que permita la realización de las operaciones
de manera higiénica.
2.15 Almacenamiento
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3. Las materias primas, alimentos y bebidas, deben colocarse en mesas, estibas,
tarimas, anaqueles, entrepaños, estructura o cualquier superficie limpia que
evite su contaminación.
4. La colocación de materias primas, alimentos y bebidas se debe hacer de tal
manera que permita la circulación del aire.
5. La estiba de productos debe realizarse evitando el rompimiento y exudación de
empaques y envolturas.
6. Los implementos o utensilios tales como escobas, trapeadores, recogedores,
fibras y cualquier otro empleado para la limpieza del establecimiento, deben
almacenarse en un lugar específico de tal manera que se evite la
contaminación de las materias primas, los alimentos y bebidas.
III. MERCADO
3.1 Antecedentes
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y que en muchas ocasiones por el ritmo de vida de las personas dificultan la
posibilidad de prepararse este tipo de alimentos en casa.
Para comenzar a dar una forma más específica se realizaron diferentes tipos de
investigaciones, como encuestas aplicadas en la ciudad y consultas en internet del
crecimiento de este tipo de establecimientos en la actualidad. En el municipio de
Guaymas, Sonora, existe un público muy amplio interesado en el restaurante y
principalmente son jóvenes los que buscan este tipo de alimentación, pero
también se pretende que sea atractivo para todas las edades.
A pesar de que este tipo de restaurantes son cada vez más comunes alrededor
del mundo y dentro de la República Mexicana, en Guaymas, no existe alguno
enfocado exclusivamente a este tipo de alimentos, solamente algunos que tocan
puntos en común por lo que este tipo de menú único y con nuevo concepto
atraería a un nuevo público que hasta el día de hoy se ha conformado con
preparar estos alimentos en casa.
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Así mismo, contará con pedidos a través de tablets en vez de un menú
convencional, servicio de primera, agradable y sobre todo contará con su propio
programa para la creación de composta y un jardín hidropónico donde los clientes
tendrán la opción de participar adoptando una planta o comprando composta para
sus propios jardines.
Para analizar el mercado y definir a los clientes potenciales se debe realizar una
segmentación de mercado antes de comenzar con el proyecto y así conseguir un
foco al cual atender. En el caso de Natural, el mercado enfocado es a hombres,
mujeres de una edad de 18 años en adelante con poder adquisitivo medio alto,
principalmente del municipio de Guaymas, Sonora, y que guste por cuidar su
salud.
Así mismo se pretende que el principal canal de mercadotecnia sea por medio de
redes sociales, comercialización en persona y por órdenes telefónicas.
Para detectar las necesidades del cliente y qué tipo de modificaciones se le debe
dar a la idea original se necesitan realizar pequeñas investigaciones. En este caso
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se utilizó una encuesta dirigida al consumidor y sus principales hábitos y
necesidades, así mismo se analizó a la competencia por medio de las páginas y
redes sociales disponibles.
El horario que asisten las personas encuestadas a los restaurantes es con un 50%
a medio día o la hora de la comida, el 30% por la noche y solamente el 20% por la
mañana. El gasto que las personas realizan cuando asisten a este tipo de lugares
es con un 55% más de $ 400.00 pesos, el 30% entre $200.00 y $400.00 y el 15%
entre $100.00 y $200.00 pesos.
Pasando a que tan importante es para las personas encuestadas el que exista
restaurantes enfocados en la preparación de alimentos saludables el 90% lo
considera importante y solamente el 10% no lo ve tan importante.
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De acuerdo a lo anterior y a los resultados obtenidos por la investigación de
mercado realizado en el municipio de Guaymas, Sonora, queda claro que las
personas tienen una buena aceptación hacia la apertura de este tipo de
restaurante y se encuentran dispuestos a visitar este lugar para consumir los
diferentes platillos que se ofrecerán.
Una de las ventajas del restaurante será su ubicación el cual estará en “Plaza 1”
ubicada en García López 1037, Petrolera, 85456 Heroica Guaymas, Son. Esta
ubicación es muy popular y concurrida, además de que los locales son de buen
tamaño y el público que los frecuenta entra en la segmentación de mercado de
Natural y es un lugar fácil de encontrar y accesar.
Las desventajas podrían ser que al ser una empresa nueva no exista tanta
aceptación o no sea tan frecuentado en un principio además de que existen ya
diferentes restaurantes en esa área.
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3.3.3 Precio.
3.3.4 Promoción.
Natural se dará a conocer por medio de diferentes redes sociales como son
Facebook e Instagram, de persona a persona y gracias a carteles o lonas que se
colocarán fuera del negocio. Todos estos medios presentarán el menú,
promociones y horarios.
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3.4 Identificar a los principales clientes y su demanda estimada.
DEMANDA ESTIMADA
Bajo Medio Alto
Numero Numero Numero
Smoothies 33 37 41
Buddha Bowls 33 36 42
Trío de Hummus 26 27 33
Ensaladas 33 36 40
Sandwich de Pollo Parmesano 33 36 41
Sandwich de Vegetales 35 36 41
Jugos 33 40 49
Hot Cakes de Avena 25 28 33
Frittata de Vegetales 30 34 38
Pudínes de Chía 29 36 43
Acaí Bowl 34 34 41
Pan tostado con Diferentes Toppings 27 34 36
Café Americano 30 39 49
Chai Latte 34 36 38
Matcha Latte 33 37 39
Aguas naturales 29 36 53
Parfait de Frutas 36 40 39
Guacamole 33 38 41
Rollos Primavera 34 38 40
Pizza 27 32 38
Cappuccino 32 36 40
Hamburguesa 32 33 38
Pesto de Quinoa 33 38 44
Camote rostizado 33 38 43
Granola de la Casa 39 37 39
Waffles 33 35 41
Cheesecake de calabaza 31 40 49
Té 31 37 50
Totales 891 1004 1159
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A continuación, se presente los principales competidores con los que cuenta Natural:
Club de
Freshco Salud con
Baja Salads City Salads nutrición
coffe& salad Frutas
salud total
Servicio a
Si Sí No Sí No
domicilio
Quejas de clientes
Quejas de clientes Regular, no
muy frecuentes
muy frecuentes hay quejas Buen servicio,
Servicio al
pero no es Buen servicio recomendado
cliente Mala atención en
Mala atención recomendado por los clientes
mostrador y
telefónica. ni conocido
telefónica
Fuerte presencia Publicaciones Cuentan con
No cuentan Buena
irregulares redes sociales
con redes presencia,
Redes Sociales Publicaciones a pero no
sociales publican
diario Publicaciones sin publican en
conocidas regularmente
relación al restaurante ellas
Ubicación Buena ubicación Buena ubicación Regular Buena Buena
Menú Variado Variado Sin variedad Variado Variado
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3.6 Aspectos jurídicos.
Trámite federal
Trámite estatal
Trámite municipal
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Apertura de Establecimiento ante la Secretaría de Salud: Esta licencia
tiene por lo general una vigencia de dos años y debe revalidarse 30 días
antes de su vencimiento.
Inscripción en el Sistema de Información Empresarial Mexicano SIEM
ante la Secretaría de Economía, con lo cual tendrán la oportunidad de
aumentar sus ventas, acceder a información de proveedores y clientes
potenciales, obtener información sobre los programas de apoyo a empresas
y conocer sobre las licitaciones y programas de compras del gobierno.
Inscripción al Padrón de Importadores ante la Secretaría de Economía.
Trámite del Registro de la Propiedad: Sirve para comprobar la situación
Jurídica Registral que guarda un Inmueble, en lo relativo a los gravámenes,
limitación de dominio o anotaciones preventivas por el tiempo solicitado.
Permisos de salubridad por parte de Secretaría de Salud Local, los cuales son
evaluados al realizar aviso de funcionamiento ante la autoridad local quien realiza
visita ocular y de inspección.
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Modificación a la NOM-127-SSA1-1994, Salud ambiental, agua para uso y
consumo humano. Límites permisibles de calidad y tratamientos a que debe
someterse el agua para su potabilización.
PROYECCIONES FÍSICAS
Bajo Medio Alto
Precio Numero Importe Precio Numero Importe Precio Numero Importe
Smoothies 80 33 2,640.00 80 37 2,960.00 80 41 3,280.00
Buddha Bowls 120 33 3,960.00 120 36 4,320.00 120 42 5,040.00
Trío de Hummus 85 26 2,210.00 85 27 2,295.00 85 33 2,805.00
Ensaladas 150 33 4,950.00 150 36 5,400.00 150 40 6,000.00
Sandwich de Pollo Parmesano 120 33 3,960.00 120 36 4,320.00 120 41 4,920.00
Sandwich de Vegetales 120 35 4,200.00 120 36 4,320.00 120 41 4,920.00
Jugos 50 33 1,650.00 50 40 2,000.00 50 49 2,450.00
Hot Cakes de Avena 110 25 2,750.00 110 28 3,080.00 110 33 3,630.00
Frittata de Vegetales 85 30 2,550.00 85 34 2,890.00 85 38 3,230.00
Pudínes de Chía 55 29 1,595.00 55 36 1,980.00 55 43 2,365.00
Acaí Bowl 130 34 4,420.00 130 34 4,420.00 130 41 5,330.00
Pan tostado con Diferentes Toppings 70 27 1,890.00 70 34 2,380.00 70 36 2,520.00
Café Americano 35 30 1,050.00 35 39 1,365.00 35 49 1,715.00
Chai Latte 50 34 1,700.00 50 36 1,800.00 50 38 1,900.00
Matcha Latte 70 33 2,310.00 70 37 2,590.00 70 39 2,730.00
Aguas naturales 20 29 580.00 20 36 720.00 20 53 1,060.00
Parfait de Frutas 40 36 1,440.00 40 40 1,600.00 40 39 1,560.00
Guacamole 60 33 1,980.00 60 38 2,280.00 60 41 2,460.00
Rollos Primavera 60 34 2,040.00 60 38 2,280.00 60 40 2,400.00
Pizza 120 27 3,240.00 120 32 3,840.00 120 38 4,560.00
Cappuccino 50 32 1,600.00 50 36 1,800.00 50 40 2,000.00
Hamburguesa 120 32 3,840.00 120 33 3,960.00 120 38 4,560.00
Pesto de Quinoa 50 33 1,650.00 50 38 1,900.00 50 44 2,200.00
Camote rostizado 50 33 1,650.00 50 38 1,900.00 50 43 2,150.00
Granola de la Casa 60 39 2,340.00 60 37 2,220.00 60 39 2,340.00
Waffles 110 33 3,630.00 110 35 3,850.00 110 41 4,510.00
Cheesecake de calabaza 45 31 1,395.00 45 40 1,800.00 45 49 2,205.00
Té 45 31 1,395.00 45 37 1,665.00 45 50 2,250.00
Totales 891 68,615.00 1004 75,935.00 1159 87,090.00
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El restaurante será localizado en la “plaza 01” ubicada en Calzada Agustín García
López 1037, Col. Petrolera, Cp. 85456. Heroica Guaymas, Sonora.
Producción
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A continuación, se describe el proceso de producción.
Servicio
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2.- Bienvenida: Una vez que el cliente llega al restaurante es recibido por un
mesero dándole la bienvenida de manera cordial.
4.1.- Pedido para llevar: El cliente elige si va hacer pedido para llevar
5.- Entrega del platillo u orden: El mesero hace entrega al cliente su platillo o
pedido.
Servicio a Domicilio
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Recepción de llamada: El operador (a), toma la llamada del cliente
iniciando con un saludo y preguntando su solicitud.
Solicitud de pedido: El cliente realiza la solicitud del pedido requerido por
el restaurante y el empleado toma la orden y especificaciones del pedido.
Información para entrega: Una vez anotado el pedido del cliente, se pasa
a solicitar al cliente la dirección a donde se debe de entregar el pedido.
Despedida con el cliente: Una vez tomada la orden y acordado el tiempo
de entrega, se hace la despedida con el cliente.
Elaboración del pedido y entrega al repartidor: Una vez que el pedido se
encuentra elaborado, se procede la entrada al repartidor para su entrega a
domicilio.
Entrega del pedido: El repartido hace la entrega el pedido solicitado por el
cliente.
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IV. PRODUCCIÓN O SERVICIOS
4.1 Especificaciones (materia prima e insumos)
La capacidad debe ser suficiente para atender eficientemente todos los clientes
que se presenten durante el horario de apertura (9:00 am a 10:00 pm) al ser un
restaurante pequeño en primera instancia no debería haber problemas.
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4.5 Procedimiento de mejora continua.
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V. SUSTENTABILIDAD Y RESPONSABILIDAD SOCIAL
Natural contará con programas para el cuidado del medio ambiente, los dos
principales será un programa de compostaje en la parte exterior del restaurante
para reducir al máximo los desechos. Esto estará apropiadamente protegido y
será parte de los diversos programas donde los clientes y la comunidad en general
podrán participar.
VI. LEGAL
36
6.2 Régimen Fiscal (SHCP)
Y por los actos que realice deberá expedir comprobantes con requisitos fiscales y
comprobantes simplificados o ticket de venta cuando realicen operaciones con el
público en general.
Incluye aquí una relación de los permisos que deberás obtener para la operación
de tu empresa (federal, estatal, municipal, etc.) y, si las hay, sus limitaciones.
VII. FINANZAS
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Inversión Inicial.
CONCEPTO APORTACIÓN
UNIDAD DE COSTO TOTAL APORATACIÓN
ACTIVO FIJO CANTIDAD COSTO TOTAL % COSTO TOTAL
MEDIDA UNITARIO INVERSIÓN EMPRENDEDOR
Mobiliario y equipo 0.00
Mesa tiras mianso Activo Fijo 8.00 2,100.00 16,800.00 16,800.00 9.48% 16,800.00
Coriat multiple multichef Activo Fijo 1.00 38,783.00 38,783.00 38,783.00 21.90% 38,783.00
Campana extractor vendepot Activo Fijo 1.00 2,978.00 2,978.00 2,978.00 1.68% 2,978.00
Licuadora hotspot Activo Fijo 1.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 0.85% 1,500.00
Batidora de immersion Oster Activo Fijo 1.00 598.00 598.00 598.00 0.34% 598.00
Caja registradora royal Activo Fijo 1.00 4,350.00 4,350.00 4,350.00 2.46% 4,350.00
Congelador whirlpool Activo Fijo 1.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 3.39% 6,000.00
Enfriador vertical de una puerta metal frio Activo Fijo 1.00 8,129.63 8,129.63 8,129.63 4.59% 8,129.63
Escurridor namaro Activo Fijo 1.00 584.00 584.00 584.00 0.33% 584.00
Fregadero megachef Activo Fijo 1.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 3.22% 5,700.00
Pizarrón vinil garumi Activo Fijo 3.00 79.00 237.00 237.00 0.13% 237.00
Banquito auxiliar de madera Activo Fijo 1.00 470.00 470.00 470.00 0.27% 470.00
Barra Activo Fijo 1.00 13,900.00 13,900.00 13,900.00 7.85% 13,900.00
Mesa acero inoxidable oznox Activo Fijo 2.00 2,700.00 5,400.00 5,400.00 3.05% 5,400.00
Vajilla para restaurantes 125 piezas Activo Fijo 1.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 3.39% 6,000.00
Cubiertos 100 pzs Activo Fijo 1.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 0.56% 1,000.00
Jarra de vidrio Activo Fijo 2.00 58.00 116.00 116.00 0.07% 116.00
Mason jar Activo Fijo 32.00 30.00 960.00 960.00 0.54% 960.00
Minisplit 1 ton mirage Activo Fijo 1.00 8,942.00 6,000.00 6,000.00 3.39% 6,000.00
Cuisinart chef`s classic 7 pzs Activo Fijo 1.00 4,380.00 4,380.00 4,380.00 2.47% 4,380.00
Mercenar culinary juego de cuchillos Activo Fijo 1.00 1,691.00 1,691.00 1,691.00 0.95% 1,691.00
Juego de herramientas de cocina kitchenhead Activo Fijo 1.00 759.00 759.00 759.00 0.43% 759.00
Bote de basura doble mecanismo organico inorganico Activo Fijo 1.00 789.00 789.00 789.00 0.45% 789.00
Equipo de
1.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 11.29% 20,000.00
Motocicleta Honda Wave 110 2016 transporte
38
Costos fijos de inversión.
Importes Mensuales
Costos Fijos
Puesto Salario Prestaciones Total
Gerente general 8,000.00 2,640.00 10,640.00
Repartidor 3,500.00 1,155.00 4,655.00
Mesero 1 2,800.00 924.00 3,724.00
Mesero 2 2,800.00 924.00 3,724.00
Cocinero 1 4,200.00 1,386.00 5,586.00
Cocinero 2 4,200.00 1,386.00 5,586.00
Cajero 1 3,600.00 1,188.00 4,788.00
39
Proyectado de ventas
PROYECCCIONES DE VENTAS
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
PERIODOS DE VENTAS BAJO BAJO BAJO MEDIO MEDIO ALTO BAJO BAJO MEDIO MEDIO ALTO ALTO VENTAS
VENTAS DIARIAS 2,287.17 2,287.17 2,287.17 2,531.17 2,531.17 2,903.00 2,287.17 2,287.17 2,531.17 2,531.17 2,903.00 2,903.00 ANUALES
VENTAS MENSUALES 68,615.00 68,615.00 68,615.00 75,935.00 75,935.00 87,090.00 68,615.00 68,615.00 75,935.00 75,935.00 87,090.00 87,090.00 908,085.00
Smoothies 2,640.00 2,640.00 2,640.00 2,960.00 2,960.00 3,280.00 2,640.00 2,640.00 2,960.00 2,960.00 3,280.00 3,280.00 34,880.00
Buddha Bowls 3,960.00 3,960.00 3,960.00 4,320.00 4,320.00 5,040.00 3,960.00 3,960.00 4,320.00 4,320.00 5,040.00 5,040.00 52,200.00
Trío de Hummus 2,210.00 2,210.00 2,210.00 2,295.00 2,295.00 2,805.00 2,210.00 2,210.00 2,295.00 2,295.00 2,805.00 2,805.00 28,645.00
Ensaladas 4,950.00 4,950.00 4,950.00 5,400.00 5,400.00 6,000.00 4,950.00 4,950.00 5,400.00 5,400.00 6,000.00 6,000.00 64,350.00
Sandwich de Pollo Parmesano 3,960.00 3,960.00 3,960.00 4,320.00 4,320.00 4,920.00 3,960.00 3,960.00 4,320.00 4,320.00 4,920.00 4,920.00 51,840.00
Sandwich de Vegetales 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,320.00 4,320.00 4,920.00 4,200.00 4,200.00 4,320.00 4,320.00 4,920.00 4,920.00 53,040.00
Jugos 1,650.00 1,650.00 1,650.00 2,000.00 2,000.00 2,450.00 1,650.00 1,650.00 2,000.00 2,000.00 2,450.00 2,450.00 23,600.00
Hot Cakes de Avena 2,750.00 2,750.00 2,750.00 3,080.00 3,080.00 3,630.00 2,750.00 2,750.00 3,080.00 3,080.00 3,630.00 3,630.00 36,960.00
Frittata de Vegetales 2,550.00 2,550.00 2,550.00 2,890.00 2,890.00 3,230.00 2,550.00 2,550.00 2,890.00 2,890.00 3,230.00 3,230.00 34,000.00
Pudínes de Chía 1,595.00 1,595.00 1,595.00 1,980.00 1,980.00 2,365.00 1,595.00 1,595.00 1,980.00 1,980.00 2,365.00 2,365.00 22,990.00
Acaí Bowl 4,420.00 4,420.00 4,420.00 4,420.00 4,420.00 5,330.00 4,420.00 4,420.00 4,420.00 4,420.00 5,330.00 5,330.00 55,770.00
Pan tostado con Diferentes Toppings 1,890.00 1,890.00 1,890.00 2,380.00 2,380.00 2,520.00 1,890.00 1,890.00 2,380.00 2,380.00 2,520.00 2,520.00 26,530.00
Café Americano 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,365.00 1,365.00 1,715.00 1,050.00 1,050.00 1,365.00 1,365.00 1,715.00 1,715.00 15,855.00
Chai Latte 1,700.00 1,700.00 1,700.00 1,800.00 1,800.00 1,900.00 1,700.00 1,700.00 1,800.00 1,800.00 1,900.00 1,900.00 21,400.00
Matcha Latte 2,310.00 2,310.00 2,310.00 2,590.00 2,590.00 2,730.00 2,310.00 2,310.00 2,590.00 2,590.00 2,730.00 2,730.00 30,100.00
Aguas naturales 580.00 580.00 580.00 720.00 720.00 1,060.00 580.00 580.00 720.00 720.00 1,060.00 1,060.00 8,960.00
Parfait de Frutas 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,600.00 1,600.00 1,560.00 1,440.00 1,440.00 1,600.00 1,600.00 1,560.00 1,560.00 18,280.00
Guacamole 1,980.00 1,980.00 1,980.00 2,280.00 2,280.00 2,460.00 1,980.00 1,980.00 2,280.00 2,280.00 2,460.00 2,460.00 26,400.00
Rollos Primavera 2,040.00 2,040.00 2,040.00 2,280.00 2,280.00 2,400.00 2,040.00 2,040.00 2,280.00 2,280.00 2,400.00 2,400.00 26,520.00
Pizza 3,240.00 3,240.00 3,240.00 3,840.00 3,840.00 4,560.00 3,240.00 3,240.00 3,840.00 3,840.00 4,560.00 4,560.00 45,240.00
Cappuccino 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,800.00 1,800.00 2,000.00 1,600.00 1,600.00 1,800.00 1,800.00 2,000.00 2,000.00 21,200.00
Hamburguesa 3,840.00 3,840.00 3,840.00 3,960.00 3,960.00 4,560.00 3,840.00 3,840.00 3,960.00 3,960.00 4,560.00 4,560.00 48,720.00
Pesto de Quinoa 1,650.00 1,650.00 1,650.00 1,900.00 1,900.00 2,200.00 1,650.00 1,650.00 1,900.00 1,900.00 2,200.00 2,200.00 22,450.00
Camote rostizado 1,650.00 1,650.00 1,650.00 1,900.00 1,900.00 2,150.00 1,650.00 1,650.00 1,900.00 1,900.00 2,150.00 2,150.00 22,300.00
Granola de la Casa 2,340.00 2,340.00 2,340.00 2,220.00 2,220.00 2,340.00 2,340.00 2,340.00 2,220.00 2,220.00 2,340.00 2,340.00 27,600.00
Waffles 3,630.00 3,630.00 3,630.00 3,850.00 3,850.00 4,510.00 3,630.00 3,630.00 3,850.00 3,850.00 4,510.00 4,510.00 47,080.00
Cheesecake de calabaza 1,395.00 1,395.00 1,395.00 1,800.00 1,800.00 2,205.00 1,395.00 1,395.00 1,800.00 1,800.00 2,205.00 2,205.00 20,790.00
Té 1,395.00 1,395.00 1,395.00 1,665.00 1,665.00 2,250.00 1,395.00 1,395.00 1,665.00 1,665.00 2,250.00 2,250.00 20,385.00
Total de ventas 68,615.00 68,615.00 68,615.00 75,935.00 75,935.00 87,090.00 68,615.00 68,615.00 75,935.00 75,935.00 87,090.00 87,090.00 908,085.00
40
PROYECCIONES FÍSICAS
Bajo Medio Alto
Precio Numero Importe Precio Numero Importe Precio Numero Importe
Smoothies 80 33 2,640.00 80 37 2,960.00 80 41 3,280.00
Buddha Bowls 120 33 3,960.00 120 36 4,320.00 120 42 5,040.00
Trío de Hummus 85 26 2,210.00 85 27 2,295.00 85 33 2,805.00
Ensaladas 150 33 4,950.00 150 36 5,400.00 150 40 6,000.00
Sandwich de Pollo Parmesano 120 33 3,960.00 120 36 4,320.00 120 41 4,920.00
Sandwich de Vegetales 120 35 4,200.00 120 36 4,320.00 120 41 4,920.00
Jugos 50 33 1,650.00 50 40 2,000.00 50 49 2,450.00
Hot Cakes de Avena 110 25 2,750.00 110 28 3,080.00 110 33 3,630.00
Frittata de Vegetales 85 30 2,550.00 85 34 2,890.00 85 38 3,230.00
Pudínes de Chía 55 29 1,595.00 55 36 1,980.00 55 43 2,365.00
Acaí Bowl 130 34 4,420.00 130 34 4,420.00 130 41 5,330.00
Pan tostado con Diferentes Toppings 70 27 1,890.00 70 34 2,380.00 70 36 2,520.00
Café Americano 35 30 1,050.00 35 39 1,365.00 35 49 1,715.00
Chai Latte 50 34 1,700.00 50 36 1,800.00 50 38 1,900.00
Matcha Latte 70 33 2,310.00 70 37 2,590.00 70 39 2,730.00
Aguas naturales 20 29 580.00 20 36 720.00 20 53 1,060.00
Parfait de Frutas 40 36 1,440.00 40 40 1,600.00 40 39 1,560.00
Guacamole 60 33 1,980.00 60 38 2,280.00 60 41 2,460.00
Rollos Primavera 60 34 2,040.00 60 38 2,280.00 60 40 2,400.00
Pizza 120 27 3,240.00 120 32 3,840.00 120 38 4,560.00
Cappuccino 50 32 1,600.00 50 36 1,800.00 50 40 2,000.00
Hamburguesa 120 32 3,840.00 120 33 3,960.00 120 38 4,560.00
Pesto de Quinoa 50 33 1,650.00 50 38 1,900.00 50 44 2,200.00
Camote rostizado 50 33 1,650.00 50 38 1,900.00 50 43 2,150.00
Granola de la Casa 60 39 2,340.00 60 37 2,220.00 60 39 2,340.00
Waffles 110 33 3,630.00 110 35 3,850.00 110 41 4,510.00
Cheesecake de calabaza 45 31 1,395.00 45 40 1,800.00 45 49 2,205.00
Té 45 31 1,395.00 45 37 1,665.00 45 50 2,250.00
Totales 891 68,615.00 1004 75,935.00 1159 87,090.00
41
Costos variables de venta
Costos Variables
mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12 Totales anuales
Lona 500 500
Publicidad 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3,600
Gasolina 500 400 400 400 500 400 400 400 500 500 400 500 5,300
Total Costo de variables $1,300.00 $700.00 $700.00 $700.00 $800.00 $700.00 $700.00 $700.00 $800.00 $800.00 $700.00 $800.00 $9,400.00
42
Flujo de efectivo
NATURAL RESTAURANTE
Flujo de Efectivo
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
1 2 3 4 5
Saldo Inicial 0 0.00 34,071.72 72,461.22 115,462.10 163,387.93
Financiamiento 147,124.63
Aportación del Emprendedor 30,000.00
Egresos
Mesa tiras mianso 16,800.00
Coriat multiple multichef 38,783.00
Campana extractor vendepot 2,978.00
Licuadora hotspot 1,500.00
Batidora de immersion Oster 598.00
Caja registradora royal 4,350.00
Congelador whirlpool 6,000.00
Enfriador vertical de una puerta metal frio 8,129.63
Escurridor namaro 584.00
Fregadero megachef 5,700.00
Pizarrón vinil garumi 237.00
Banquito auxiliar de madera 470.00
Barra 13,900.00
Mesa acero inoxidable oznox 5,400.00
Vajilla para restaurantes 125 piezas 6,000.00
Cubiertos 100 pzs 1,000.00
Jarra de vidrio 116.00
Mason jar 960.00
Minisplit 1 ton mirage 6,000.00
Cuisinart chef`s classic 7 pzs 4,380.00
Mercenar culinary juego de cuchillos 1,691.00
Juego de herramientas de cocina kitchenhead 759.00
Bote de basura doble mecanismo organico inorganico 789.00
Motocicleta Honda Wave 110 2016 20,000.00
Insumos (Matería Prima) 30,000.00
Total Inversión 177,124.63
Costos Variables 236,421.25 252,497.90 269,667.75 288,005.16 307,589.51
Costos Fijos 0 565,836.00 604,312.85 645,406.12 689,293.74 736,165.71
ISR 0 31,748.33 33,907.21 36,212.90 38,675.38 41,305.30
PTU 10,582.78 11,302.40 12,070.97 12,891.79 13,768.43
Total Egresos 177,124.63 844,588.35 902,020.36 963,357.74 1,028,866.07 1,098,828.96
43
Estado de resultado
Estados Resultados Proyectados
Años
1 2 3 4 5
Balance general
44
Costo beneficio
NATURAL RESTAURANTE
Años
Concepto 1 2 3 4 5
Ventas 908,085.00 969,834.78 1,035,783.55 1,106,216.83 1,181,439.57
TREMA 12%
TIR 28%
VAN $72,513.03
45
Liquidez
Liquidez
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
64,071.72 102,461.22 145,462.10 193,387.93 246,573.61
29,424.93 29,424.93 29,424.93 29,424.93 0.00
2.18 3.48 4.94 6.57 0.00
Endeudamiento
Endeudamiento
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
117,699.70 88,274.78 58,849.85 29,424.93 0.00
196,483.89 220,160.92 248,449.34 281,662.71 320,135.93
59.90% 40.10% 23.69% 10.45% 0.00%
Rendimiento de capital
Rendimiento de Calpital
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
48,784.19 53,101.96 57,713.34 62,638.29 67,898.15
78,784.19 131,886.15 189,599.49 252,237.78 320,135.93
61.92% 40.26% 30.44% 24.83% 21.21%
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VIII. ANEXOS DEL PLAN DE NEGOCIOS
Encuesta
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48
IX. Fuentes bibliográficas, electrónicas y hemerográficas.
- Aboutalvizlo. (2016)¿Cómo es un establecimiento turístico ecológico?.
Recuperado el 13 de febrero del 2019 de:
https://www.productordesostenibilidad.es
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- Innova Media Consultores. (2015). ¿Qué es y para que sirve un análisis de
mercado?. Recuperado el 11 de febrero del 2019 de:
https://www.innovamediaconsultores.com
- López (2015). La importancia del análisis de mercado para la creación de
nuevos productos. Recuperado el 12 de febrero del 2019 de:
http://www.milenio.com
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