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TALLER DE GRADO II
PRESENTADO POR:
TALLER DE GRADO II
TUTORA:
CAPÍTULO I
TABLA DE CONTENIDO
ÍNDICE DE TABLAS
ÍNDICE DE GRÁFICAS
ÍNDICE DE ANEXOS
TÍTULO……………………………………………………………………………………..1
JUSTIFICACIÓN…………………………………………………………………………11
MARCO TEÓRICO…………………….………………………………………………..18
MARCO CONCEPTUAL……………………………………………………………..…21
OBJETIVO GENERAL………………………………………………………………….24
OBJETIVOS ESPECÍFICOS…………………………………………………………...24
CAPÍTULO II
1. ESTUDIO DE MERCADO……………………………………………………………25
1.3.1 Proyecciones…………………………………………………………………53
2. ESTUDIO TÉCNICO…………………………………………………………………58
2.1. OPERACIÓN……………………………………………………………………...58
2.2. INFRAESTRUCTURA………………………………………………….……..…61
3. ESTUDIO ORGANIZACIONAL……………………………………………………..64
3.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL…………………………………………….64
6. INNOVACIÓN Y CREATIVIDAD……………………………………………………78
CAPÍTULO III
1. Conclusiones...................................................................................................81
2. Bibliografía…………………………………………………………………………...83
ÍNDICE DE TABLAS
Gráfica No. 13. Intensión de gasto por noche en hotel campestre por pareja.
Hotel Nirvana buscará proveer a sus clientes una experiencia novedosa y creativa
donde predomine el buen servicio, acompañado de un excelente ambiente
campestre y prácticas que van en pro de la salud, del aprovechamiento de
nuestros ecosistemas bajo un alto grado de responsabilidad social y sobre todo la
recreación.
Los huéspedes del hotel tendrán el privilegio de contar con un portafolio variado
de actividades, lo cual es un plus muy importante al considerar que hay diferentes
gustos y edades. Entre las principales actividades que podrá ofrecer el hotel están
el Spa: Masajes con minerales, e hidroterapia (jacuzzis de relajación Spa),
también se contará con cabalgatas, caminatas ecológicas, visita al parque natural
Chingaza aprovechando su cercanía y alianza. Es importante mencionar que abra
un acompañamiento personalizado debidamente capacitado para que la estadía
de los huéspedes sea lo más placentera posible.
Con la expertise del equipo de los socios se pretenderá consolidar este proyecto a
la realidad y poder de esta forma ser un ente que ayudará al progreso del país en
el ámbito social, económico y ambiental. Que es una de las principales razones de
la elaboración del proyecto.
CAPÍTULO I
Idea de Negocio
Cabalgatas.
Pesca.
Caminatas ecológicas.
Alojamiento.
Internet Wi-Fi.
1
ANTECEDENTES Y PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
ANTECEDENTES
¿Qué es el turismo?
“Se considera Turismo a todas las actividades que realizan las personas durante
sus viajes y estancias en lugares distintos al de su entorno habitual, por un
período de tiempo consecutivo inferior a un año, con fines de ocio, por negocios y
otros motivos.
Tabla No. 1. Historia del Turismo en Colombia - Básica para una Historia del Turismo
Colombiano. Jorge Valencia Caro. (Ed. 2003).
1
Colombia, Ministerio Comercio, Industria, y Turismo (2009), http://www.mincomercio.gov.co, (en línea),
Definición Sector de Turismo.
2
Se crea la Dirección General de Turismo, la cual da paso a la creación de
Oficinas de turismo en el país y el control de servicios turísticos.
Se crea el Fondo Nacional de Turismo (FONATUR)
AÑOS
Avianca efectúa el primer vuelo sin escalas internacional entre Bogotá y Miami.
1940´S
Se inaugura en Bogotá el Hotel Continental, 1er hotel de lujo moderno en la ciudad
De escuela Europea.
Se funda la asociación nacional de agencias de turismo (ANAT).
Se realiza en Bogotá el primer congreso nacional de agencias de turismo.
Se da la creación formal de la Asociación Colombiana de Hoteles (ACOTEL).
AÑOS
Se formó la Asociación de Líneas Aéreas Internacionales en Colombia (ALAICO).
1950´S
La alcaldía de Bogotá creó el Instituto de Cultura y Turismo de Bogotá
Inauguración del Aeropuerto El Dorado de Bogotá.
Se realiza la primera convención de directores de turismo en Bogotá.
Se inaugura el primer hotel resort en Santa Marta, el Hotel Irotama.
AÑOS Se inaugura el Museo del Oro en la ciudad de Bogotá.
1960´S Su santidad el Papa Paulo VI llega a Bogotá desde Roma en un Boeing 707 320b,
Especialmente acondicionado por Avianca.
Por el decreto 2700 se crea la Corporación Nacional de Turismo de Colombia.
Se inaugura el Hotel Cali Intercontinental para recibir a las delegaciones participantes
En los juegos panamericanos.
AÑOS
Inicia operaciones Aerolíneas Centrales de Colombia (ACES).
1970´S
En 1974 el 6 de agosto, se firma en Bogotá entre COTELCO y ANATO, y con el aval de
La Corporación Nacional de Turismo, el acuerdo sobre “Política Justa Mutua”.
Se crea el “Plan Trienal de Desarrollo Turístico”.
Se inaugura el Hotel La Fontana.
Se da la creación del Consejo Nacional de Turismo, órgano de los Congresos
AÑOS
Nacionales de Turismo.
1980´S
El Papa Juan Pablo II llega a Bogotá y visita el Santuario de la Virgen de Chiquinquira,
Medellín y Armero.
se crea en Bogotá Hoteles Royal S.A.
Se instala en Bogotá el Primer Consejo Superior de Turismo.
AÑOS Se funda Hoteles Asociados de Santafé de Bogotá HASOBOG.
1990´S Se crea el Consejo Superior de Turismo.
Arranca el Fondo de Promoción Turística de Colombia.
La Alcaldía Mayor de Santafé de Bogotá, efectúa el lanzamiento oficial de la
Guía Turística de Bogotá, “2600 metros más cerca a las estrellas”.
AÑOS Ministerio de Desarrollo Económico y el Fondo de Promoción Turística de Colombia,
2000´S Lanzan la campaña “Vive Colombia, viaja por ella”.
SUMMA, la alianza entre Avianca – Aces – Sam, inicia operaciones.
Se crea el Ministerio de Comercio, Industria, y Turismo.
3
¿Cómo se maneja el turismo en Colombia?
“El énfasis del gobierno en turismo se hace en siete sectores; sol y playa ya sea
en las costas de los océanos Pacífico o Atlántico, o en las riveras de ríos, lagos y
lagunas; exaltando historia y cultura; agroturismo; ecoturismo; deportes y
aventura. Dentro del marco cultural las ferias y fiestas y ciudades capitales de
departamento para promover la economía local de sitios con potencial de
desarrollo como Capurganá, Bahía Solano-Nuquí, Nemocón y Vaupés. También
promover el trabajo conjunto entre los sectores públicos y privado de la economía,
compartiendo las inversiones que demandan una promoción y un mercadeo
profesional del país”5.
2
Colombia, Ministerio Comercio, Industria, y Turismo (2008), http://www.mincomercio.gov.co, (en línea), -
turismo- plan sectorial 2008-2010-.
3
Colombia, Ministerio Comercio, Industria, y Turismo (2008), http://www.mincomercio.gov.co, (en línea), –
política de turismo cultura: identidad y desarrollo competitivo del patrimonio-.
4
Colombia, Ministerio Comercio, Industria, y Turismo (2009), http://www.mincomercio.gov.co, (en línea), –
descentralización turística en Colombia-.
5
Colombia, Ministerio Comercio, Industria, y Turismo (2009), http://www.mincomercio.gov.co , (en línea), –
turismo y desarrollo: compromiso nacional-.
4
¿El turismo en Colombia?
“La mayoría de los turistas extranjeros que visitan Colombia provienen de países
vecinos de Latinoamérica y el Caribe, Norteamérica y Europa”6. Los extranjeros
según cifras del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo del 2006 ingresaron al
país cerca de dos millones de personas, la mayoría de éstos llegando por vía
aérea, seguido por las vías terrestres y marítimas en la que se destacaban los
incrementos en llegadas de cruceros.
“En cuanto a turismo interno, en el año 2006 se contabilizaron por los peajes del
país 120.259.526 vehículos, 8.331.334 más que en el año 2005 cuando se
movilizaron 111.928.192 vehículos, lo que representó un incremento del 7.44%
con respecto al año 2005. Del total de turistas que ingresaron por los puntos de
control del DAS en 2006, 520.238 se alojaron en el departamento de
Cundinamarca, le siguen en importancia Bolívar con una participación del 12.29%
(129.481) y Antioquia con el 9.49% (99.926). Por concepto de viajes el país recibió
US$ 1.117 millones de divisas y US$ 338 millones por transporte aéreo de
pasajeros, registrando tasas de crecimiento anuales de 30% y 29%,
respectivamente. Las ciudades de Bogotá y Cartagena en el mismo período
registraron los porcentajes más altos de ocupación con 70.7% y 67.8%
respectivamente. A nivel departamental Norte de Santander y Antioquia
registraron las ocupaciones más altas con el 57.3% y 56.2% respectivamente”7. El
incremento se debe a la política del gobierno para mejorar la seguridad del país y
la confianza que han generado los programas como Vive Colombia, Viaja por Ella
y las guías de rutas turísticas programadas.
6
Colombia en el tercer lugar a nivel mundial con:
Más allá de las cifras, los turistas de naturaleza encontrarán en Colombia una
cantera para el maravillamiento, para el reencuentro con la esencia humana y la
tranquilidad.”9
Eventos y Festivales:
9
, Proexport (2010) http://www.colombia.travel/es/turista-internacional/actividad/naturaleza, (en línea).
10
Colombia, Ministerio Comercio, Industria, y Turismo (2009), http://www.bogotaturismo.gov.co , (en
línea), –Bogotá ciudad turística-
7
considerado el encuentro teatral más grande del mundo11. Se destacan también la
Feria internacional del libro, el carnaval de Bogotá y el festival de música Rock al
Parque.”12
Turismo Ecológico:
11
Colombia, Alcaldía de Bogota D.C (2010), http://www.bogotaturismo.gov.co/, (en línea). Festival
Iberoamericano de Teatro.
12
Colombia, Alcaldía de Bogota D.C (2010), http://www.rockalparque.gov.co/, (en línea), Rock al Parque.
13
Pachón , D (2007),” conflicto vs desarrollo”, en Revista gerente, (en línea),
http://www.gerente.com/revistas/gerente/0907/colombia/elpais1c_0907.html , recuperado marzo 28 de 2010
8
Gráfica No. 1. Mapa Cundinamarca.
Fuente: http://www.deturismoporcolombia.com
Se puede ver que hay una necesidad que surge de la cotidianidad como tal,
actualmente se tiene la ventaja de compartir fines de semana en este municipio
debido a que una de las familias tienen un terreno localizado en uno de los
sectores del municipio, y nos preguntamos varias veces porque no crear un hotel
con disponibilidad de varias habitaciones y con un servicio más completo al que
ofrecen las posadas o el Hotel Casa Vieja que es lo más grande que se encuentra
en los alrededores del municipio a 17 kms del pueblo vía vereda Quisquiza –
Choachi. Además se puede ver que no hay un Hotel que ofrezca un servicio de
Ecoturismo y Spa en conjunto en los municipios aledaños a la Bogotá. Debido a
que los servicios de spa normalmente ofrecidos por los distintos hoteles o posadas
en el departamento de Cundinamarca, son relacionados con las aguas termales
en determinados sitios del departamento, y además los termales favoritos por
turistas nacionales y extranjeros se encuentran como tal en el departamento de
Boyacá, y estos se encuentran a largas distancias del centro de la ciudad de
Bogotá, a diferencia del municipio de la Calera en Cundinamarca.
10
JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO
Vemos que hay un vacío en el turismo de la Calera ya que no hay un hotel para
visitantes extranjeros y nacionales, en el cual puedan quedarse para disfrutar de
los servicios y bellezas ecológicas que son ofrecidos por el municipio de la Calera.
Los hoteles, hostales o posadas que hay actualmente no están registrados en la
Registraduría Nacional del Turismo debido a que no cumplen con los estándares
para poder ser certificados en el cumplimiento de las normas y estándares
exigidos.
Fuente: www.mincomercio.gov.co
14
Colombia, Ministerio Comercio, Industria, y Turismo (2009), (en línea),
http://www.mincomercio.gov.co/eContent/NewsDetail.asp?ID=7282&IDCompany=14, Prensa 2009.
12
La participación de la procedencia de los ciudadanos del mundo que visitan a
Colombia, se sigue manteniendo. En este sentido, Estados Unidos (21,7%);
Venezuela (20,8%); Ecuador (6,5%); Perú (5,9%); España (5,3%); Argentina
(4,4%) y México (4,3%), ocupan los primeros lugares.
Sin embargo, son Estados Unidos y Venezuela los países que, de este grupo,
presentan un mayor crecimiento en cuanto a las visitas hechas a Colombia, con
19,7% y 18,6%, respectivamente.
Fuente: www.mincomercio.gov.co
13
medición, Medellín ocupó el tercer lugar (37,1%); Ibagué el cuarto (34%); y Bogotá
el quinto (11,9%)”.15
“El turismo de 2009 de mostrar, aún cuando no se conocen las cifras que reportará
diciembre en materia turística, pero las reservaciones y el reporte de los
empresarios indica que se mantiene la tendencia, lo cierto es que ésta fue la
actividad exportadora que presentó el mejor comportamiento en el año que
concluye, con un crecimiento proyectado del 9%, frente a un decrecimiento
mundial aproximado del 6%. A este alentador panorama se suma la cifra de
movilización de pasajeros nacionales por vía aérea correspondiente a noviembre
conocida hoy, según la cual, en dicho mes, 944 mil viajeros utilizaron este medio
de transporte, frente a 736 mil de 2008, lo cual equivale a un aumento superior al
28%. Ya en Octubre había registrado un 26%.
En cuanto a los viajeros extranjeros que visitaron al país, sumadas las cifras
reportadas por el DAS, de pasajeros que llegan por vía aérea, con quienes
ingresan por puntos fronterizos, vía terrestre, y quienes llegan a bordo de
cruceros, en noviembre se alcanzaron los 2 millones 200 mil.
La transformación que está viviendo la política turística del país no sólo viene
dando resultados positivos en materia numérica sino que, incluso, ha sido
reconocida en dos oportunidades por el máximo rector de esta actividad en el
mundo, como es la Organización Mundial de Turismo.”16
15
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16
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14
Destinos Turísticos), preparado conjuntamente por la OMT y la Comisión Europea
de Viajes (European Travel Comission – ETC), en donde se cita la importancia del
cambio de imagen de Colombia, lo cual, por supuesto, afecta positivamente la
actividad turística. “Ha sido un trabajo que ha hecho el Gobierno Nacional por
todos los flancos, pues no se trata sólo de impulsar campañas publicitarias en
favor de la mejora de la imagen de Colombia, sino de que éstas partan de una
mejor realidad que, a pesar de nuestras dificultades, todos reconocen”, afirmó el
Ministro de Comercio, Industria y Turismo.”17
Lo cual nos lleva a ver que la posibilidad de fomentar no solo el turismo local y
nacional, sino que también vemos la posibilidad de atraer un segmento de turistas
extranjeros dispuestos a disfrutar de los diferentes servicios que puede ofrecer un
hotel spa eco-turístico en el municipio de la Calera, Cundinamarca, a solo 45
minutos del centro de Bogotá D.C, lo cual lo hace muy próximo al casco urbano de
la ciudad para que la gente también pueda realizar actividades de recreación y
entretenimiento en la ciudad.
17
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15
polución y ruidos encontrados en el casco urbano, que quieran disfrutar de
servicios de ecoturismo y spa a solo 45 minutos del centro de Bogotá D.C.
Las posibles fuentes de financiación son mediante préstamo del dinero por el
Fondo Emprender, el Fondo de emprendimiento del Sena, Bancos, posible
financiación o alianza por parte de COTELCO, y/o un inversionista adicional ya
sea persona natural o jurídica
16
MARCO TEÓRICO
Se puede considerar que, además de ser una tarjeta de presentación, sin duda
imprescindible, es la primera muestra que justifica y demuestra la viabilidad de un
proyecto y pone de manifiesto la voluntad de su redactor de ponerlo en marcha.
Pero su utilidad llega más allá de la simple descripción y justificación de una idea.
Debe ser el primer mapa o guía de gestión que sirva para orientar los pasos
necesarios para la organización y establecer la forma de funcionamiento de la
misma.
18
Miranda Olivan, Antonio Tomas. Cómo elaborar un plan de empresa. Editorial Thomson.2004 pg. 1.
17
Teniendo en cuenta el plan de negocio que se va a diseñar y con el objeto de
fundamentarlo se tendrá en cuenta las bases conceptuales para la construcción de
un plan de negocios, contenidas en la página web de la institución “Servicio
Nacional de Aprendizaje (SENA)19. Donde el proceso de elaboración del plan de
negocio implica una serie de etapas de análisis, durante cada una de las cuales
los diversos elementos y variables de cada etapa son analizados en relación con
su finalidad propia y con su efecto sobre las otras etapas del proceso. Además, se
considera pertinente utilizar dicho plan de negocios ya que este responde a las
siguientes preguntas o interrogantes de cualquier emprendedor en el proceso de
creación de empresa:
Turismo en Colombia
19
http://www.fondoemprender.com/.../guia_plan_de_negocio.xls
18
Dos grandes obras, entre otras menores como el muelle turístico de Nuqui, hoy en
pleno funcionamiento, fueron el producto del apoyo brindado por el Ministerio: El
Teleférico del Parque Nacional del Chicamocha y el Centro de Convenciones de
Armenia. En el primero, inaugurado en enero pasado, el MCIT invirtió 32 mil
millones de pesos. El resultado, a hoy, se puede resumir en la visita de 250 mil
turistas. En el segundo, inaugurado en septiembre pasado, el MCIT invirtió 10 mil
200 millones de pesos, para un costo total de 14 mil 700 millones de pesos. En tan
corta operación ya ha alojado 17 eventos, con la participación de 3.000 personas.
Finalmente, otro de los logros tiene que ver con el incremento de los recursos para
cofinanciar los proyectos del sector presentados al Fondo de Promoción Turística
20
Colombia, Ministerio Comercio, Industria, y Turismo (2010), (en línea),
http://www.mincomercio.gov.co/eContent/NewsDetail.asp?ID=7942&IDCompany=14, Actualidad, Turismo 2009.
19
–FPT-. En 2009 se aprobaron cerca de 50 mil millones de pesos para ejecutar
iniciativas de cobertura nacional y regional en 25 departamentos del país.
MARCO CONCEPTUAL
Turista: Persona que viaja por distracción y recreo. Persona que hace
turismo.23
21
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22
Colombia, Ministerio Comercio, Industria y Turismo (2009), (en línea),
http://www.mincomercio.gov.co/eContent/NewsDetail.asp?ID=6911&IDCompany=14, Definición, Viceministerio de
Turismo.
23
Real Academia Española, Diccionario pequeño Larousse 1995.
24
Cronología Básica para una Historia del Turismo Colombiano. Jorge Valencia Caro. (Ed. 2003)
20
Hotel: Establecimiento que ofrece hospedaje a cambio de un pago.25
25
Real Academia Española, Diccionario pequeño Larousse 1995.
26
“Que es el ecoturismo” (2010), (en línea), en The Nature Conservancy,
http://www.nature.org/aboutus/travel/ecoturismo/about/art7815.html, recuperado: 10 de marzo de 2010.
27
Diccionario Esencial de la Lengua Española. Real Academia Española 2006.
28
Christopherson, RW (1996) Geosystems: An Introduction to Physical Geography. Prentice Hall Inc.
29
Diccionario Esencial de la Lengua Española. Real Academia Española 2006.
30
Diccionario Esencial de la Lengua Española. Real Academia Española 2006.
31
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21
Baño Turco: Baño en el que se somete el cuerpo o parte de el a la acción
del vapor de agua o de otro liquido caliente.33
32
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33
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34
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35
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36
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22
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Definir las características del hotel y el perfil del personal que ofrecerá los
servicios, teniendo en cuenta que el recurso humano en las organizaciones
es un factor de éxito.
23
Identificar los aspectos legales y de legislación rural para la correcta
creación del hotel, al igual que el impacto social y ambiental de la empresa.
24
CAPITULO II
1. ESTUDIO DE MERCADO
25
El comercio de servicios de viajes representó el 47,9% de las exportaciones y por
parte de las importaciones se destacaron los servicios de transporte que
participaron con el 33,5% del total importado.
Fuente: www.mincomercio.gov.co.
26
La encuesta revela que para el año 2008, la producción bruta real de las
actividades de servicios creció por encima de 3% respecto al año 2007. La mayor
producción bruta se registró en los servicios de almacenamiento, comunicaciones
y auxiliares de transporte por un valor de $21.526,4 miles de millones de pesos.
“Servicios de turismo y servicios relacionados con los viajes: este sector se divide
en cuatro sub-sectores: hoteles y restaurantes, agencias de viajes y
organizaciones de viajes en grupo, guías turísticos y otros servicios”.38
37
Colombia, Ministerio Comercio Industria y Turismo (2006), (en línea), www.mincomercio.gov.co. –
comercio de servicios. Generalidades.
27
Por lo cual el plan de negocios para crear un hotel spa-eco turístico en el
municipio de la calera, se encuentra acobijado bajo las normas de este sector de
comercio de servicio.
Fuente: www.cotelco.org.
Nuestro sector de mercado a nivel nacional son los hoteles ubicados en Bogotá
D.C y Cundinamarca, no afiliados hay 270, y afiliados a Cotelco 117.
38
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28
Nuestro interés es ser el primer hotel entre los municipios de La Calera, Guasca, y
Sopo, que se afilie a Cotelco y goce de la alianza con el principal ente hotelero en
el país. En la actualidad no hay hoteles en ninguno de estos municipios que son
los que consideramos como principal competencia por su cercanía a Bogotá y
ubicación (Nororiente), el hotel más cercano ubicado en la sabana Bogotana
afiliado a Cotelco, es el hotel Bed & Breakfast Nico, ubicado en Cota, pero al estar
ubicado en otra zona de la región, no es tomado en cuenta como competencia
directa. Debido a que el trayecto, ubicación, y geografía es diferente.
29
Tabla No. 5. Indicadores hoteleros preliminares Agosto 2010.
30
Se puede observar que el porcentaje de ocupación acumulado entre Agosto de
2009 – 2010 tuvo un incremento de 1,3%, y el porcentaje de ocupación del mes
de agosto de 2009 a 2010, se incremento en un 1,8%. Lo cual es positivo.
“De acuerdo con las cifras de inmigración del DAS, de 517.000 turistas extranjeros
cuyo destino era Bogotá en 2006, se avanzó a 627.000 durante el año pasado.
Este acumulado convierte a la capital en el primer destino turístico de Colombia.
31
Bogotá estará estimada en 14.869 habitaciones, 3.236 más de las que se
disponen hoy.”39
La zona de Chapinero está localizada entre las calles 72 a la 116, va desde los
cerros orientales hasta la carrera séptima, sector en que se haya inmersos varios
frentes empresariales y financieros, se concentra en una buena medida el
comercio, los bares y restaurantes de la ciudad y cuenta con vías de acceso
rápidas.
Los 18 proyectos que se vienen adelantando generan aproximadamente de 2.200
empleos directos y 4.270 indirectos y se incluyen dentro de las 120 edificaciones
hoteleras que figuraban en el registro del Instituto Distrital de Turismo.
Entre los nueve proyectos que se abrirán el próximo año está el del moderno,
ubicado sobre la carrera 15 al lado del parque El Virrey y dispondrá de una
fachada ecológica.”40
El auge Hotelero
39
El Espectador (28 de sep. De 2009), “Aumenta la oferta hotelera en Bogotá”, (en línea),
http://www.elespectador.com/impreso/bogota/articuloimpreso163886-aumenta-oferta-hotelera-bogota, recuperado:
15 de marzo de 2010.
40
Radio Santa Fe (2 de nov. De 2009), “Crece la oferta hotelera en Bogotá”, (en línea),
http://www.radiosantafe.com/2009/11/02/crece-el-sector-hotelero-en-bogota/, recuperado: 16 de marzo de 2010.
32
nuevas habitaciones. Se espera que en el año 2008 se construyan 985 más y en
el 2009 se llegue a una cifra de: 3.294 habitaciones.
Se sabe que en el 2010 se construirán 1.295 habitaciones de hotel de seis
proyectos, en el 2011, 855 más en tres hoteles, todas cifras oficiales del Ministerio
de Comercio, Industria y Turismo. Sin embargo, está claro que esta cifra será
superior, pues habrá proyectos que se estructurarán en los próximos meses.
"En Colombia, por fin abrieron los ojos y se dieron cuenta de que el turismo es
negocio, que es una industria. Hasta hace poco, hablarle a un gobernador de
turismo era ofensivo, hoy se pelean por hablar con uno", dijo el presidente de
Anato, Ricardo Lozano.” 41
Comportamiento de la Industria 2001 – 2007
Fuente: www.quironweb.com/omt/El_momentodelaindustriahotelera.ppt
41
Alejandra Buitrago (2009), “Auge hotelero no paga”, en el Portafolio (en línea),
http://www.portafolio.com.co/economia/economiahoy/2008-05-23/ARTICULO-WEB-
NOTA_INTERIOR_PORTA-4203378.html, recuperado: 16 de marzo de 2010.
33
Gráfico No. 5. Porcentaje de ocupación hotelera.
Fuente: www.cotelco.org
34
1.1.2. ANÁLISIS DE MERCADO
Mercado Objetivo
Estrato 4 505.773
Estrato 5 156.813
Estrato 6 182.074
Mercado Internacional:
Variación: 10.7%
Proyección 2010 con base en variación 2008 – 2009 y el crecimiento del índice de
ocupación acumulado de agosto de 2009 – 2010, se proyecta un crecimiento del
12% para el total de visitantes extranjeros que ingresaran en 2010.
42
Colombia, Alcaldía de Bogotá (2006), (en línea),
http://www.shd.gov.co/portal/page/portal/portal_internet/siec/BED/Indisoc/Vivienda/Estratificacion/Distri
bucio, recuperado: marzo15 de 2010.
43
Estadisticas 2010, (en línea), http://www.anato.org/index.php?option=com_content&view=article&id=63&Itemid=64,
recuperado: 17 de marzo de 2010.
35
Total 2010: 1.515.144
Fuente: www.cotelco.org
36
Tabla No. 7. Origen del Mercado
Fuente: www.cotelco.org
Por lo cual con base en nuestra población objetivo según estratos e ingreso de
extranjeros será:
En donde:
n = 0,17/(0,0025/3,8416)+ (0,16/886230)
n = 0,17/(0,00065077+0,000000994)
Muestra = 261
38
1.1.2.2 Justificación del Mercado
El mercado meta son los turistas que vengan a disfrutar de la ciudad de Bogotá
D.C, que estén interesados en el ecoturismo y los servicios tipo Spa para que
obtengan la mayor satisfacción posible de su estadía en Colombia y Bogotá D.C.
El objetivo de participación meta son los turistas nacionales y extranjeros que se
encuentren en la ciudad de Bogotá D.C, y quieran disfrutar del ecosistema y
biodiversidad ofrecida por los municipios aledaños a Bogotá D.C, en este caso el
municipio de La Calera. Aprovechando su cercanía a Bogotá y bellos paisajes. Se
espera tener un índice meta inicial de ocupación del 30%.
El perfil de nuestro cliente es una persona con un buen nivel cultural en cuanto a
la importancia de la naturaleza y los ecosistemas en el mundo, que disfrute del
ecoturismo y la relajación obtenida por los servicios de tipo Spa.
Nuestro cliente también es un consumidor del buen servicio que se puede obtener
en un Hotel de carácter internacional con un gran servicio de hotelería para
resolver y satisfacer todas sus necesidades.
39
Gráfica No. 6. Estrato socio económico de la muestra
40
Gráfica No. 8. Porcentaje de afluencia a destinos campestres hoteleros.
41
Gráfica No. 10. Canales de comunicación más escuchados.
Gráfica No. 13. Intensión de gasto por noche en hotel campestre por pareja.
43
El 45 % de los encuestados consideran pertinente un gasto en un intervalo de
$300.000-$400.000, el 25% considera $200.000-$290.000, el 11% considera un
gasto superior a $400.000 y un 7% $80000-$110.000.
44
La encuesta establece que el 40% de la población prefiere el internet como pauta
publicitaria de mayor acogida, el 26% acoge las revistas, el 19% las agencias de
viajes, y el 15% las vallas publicitarias.
45
El factor más determinante en el momento de elegir un destino hotelero campestre
para los encuestados es un excelente servicio con un 49%, con un 37% la
variedad en actividades recreativas y de relajación, y un 14% fácil acceso y
cercanía.
47
1.1.3.3. Análisis de los servicios sustitutos
“Los servicios pueden definirse como las actividades que agregan valor a un
producto o a una persona. Tienen tres características principales que los
48
diferencian de los bienes: son intangibles (aunque en muchas ocasiones están
incorporados en productos tangibles), no se pueden almacenar e involucran una
acción simultánea entre el productor y el consumidor. No obstante, existen
algunas excepciones a estas características. Por ejemplo, un programa de
software en disquete o los diseños de un arquitecto en un plano son tangibles y
almacenables, las presentaciones de un artista son visibles y el dinero que se
obtiene de un cajero automático hace que el contacto directo entre el productor y
el consumidor sea innecesario.”44
HABITACION PRECIO
SENCILLA $ 212.000
DOBLE $ 235.000
PER. ADICIONAL $ 40.000
44
Colombia, Ministerio Comercio Industria y Turismo (2006), (en línea), www.mincomercio.gov.co,
Servicios Definición.
49
Es necesario contemplar que se llevaran a cabo diferentes estrategias
promocionales por lo que estos precios se podrán ver alterados, en pos de
promociones para promover el hotel y sus diferentes servicios, y de acuerdo a las
temporadas ya sea baja o alta.
La comunicación externa tendrá que estar ligada al valor agregado del Hotel
Nirvana, donde el objetivo principal será acaparar la atención de los posibles
compradores.
50
Recibir a los huéspedes con una bebida.
Atención personalizada.
Cronograma de actividades.
El hotel contará con una base de datos con toda la información de los clientes, con
el fin de suministrar información publicitaria, mejoras, descuentos, entre otros.
51
1.3 PROYECCION DE VENTAS
1.3.1 Proyecciones
PRIMER
AÑO 30% META
PRO
MEDI TOTALES
O 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUALES
48,29
INDICE OCUPACION % 61,10% 39,60% 41,20% 47,30% 38,30% 51,30% 54,10% 48,20% 46,60% 47,80% 49,30% 54,70%
FACTOR DE
OCUPACION 1,27 0,82 0,85 0,98 0,79 1,06 1,12 1,00 0,96 0,99 1,02 1,13
FACTOR
TEMPORALI
DAD 0,0083 39,01% 25,97% 27,73% 32,65% 27,10% 37,18% 40,14% 36,60% 36,19% 37,94% 39,98% 45,31%
HABITACION
ES 40 15 10 11 13 10 14 16 14 14 15 15 18
PROM.
VENTAS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
DIARIAS 246.400 3.696.000 2.464.000 2.710.400 3.203.200 2.464.000 3.449.600 3.942.400 3.449.600 3.449.600 3.696.000 3.696.000 4.435.200
31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Habitaciones 114.576.000 68.992.000 84.022.400 96.096.000 76.384.000 103.488.000 122.214.400 106.937.600 103.488.000 114.576.000 110.880.000 137.491.200 1.239.145.600
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Alimentos y bebidas 66.247.735 39.891.109 48.581.672 55.562.616 44.165.156 59.836.664 70.664.250 61.831.219 59.836.664 66.247.735 64.110.711 79.497.282 716.472.811
Departamentos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
VENTAS
menores 17.104.948 10.299.754 12.543.628 14.346.085 11.403.299 15.449.630 18.245.278 15.964.618 15.449.630 17.104.948 16.553.175 20.525.937 184.990.931
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Otros ingresos 73.578.427 44.305.289 53.957.513 61.710.938 49.052.284 66.457.934 78.483.655 68.673.198 66.457.934 73.578.427 71.204.929 88.294.112 795.754.639
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
TOTAL MES 271.507.109 163.488.152 199.105.213 227.715.640 181.004.739 245.232.227 289.607.583 253.406.635 245.232.227 271.507.109 262.748.815 325.808.531 2.936.363.981
52
SEGUNDO AÑO
HABITACION PRECIO
$
SENCILLA 220.480
$
DOBLE 244.400
PER.
ADICIONAL 45.000
$
80% 195.520
40% 18000
$
20% 44.096
PROM. PRECIO $
DIARIO 257.616
Segundo
Año 40% META
PRO
MEDI
TOTALES
O 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUALES
48,29
INDICE OCUPACION % 61,10% 39,60% 41,20% 47,30% 38,30% 51,30% 54,10% 48,20% 46,60% 47,80% 49,30% 54,70%
FACTOR DE
OCUPACION 1,27 0,65 1,04 1,15 0,81 1,34 1,05 0,89 0,97 1,03 1,03 1,11
FACTOR
TEMPORALIDA
D 0,0083 51,66% 27,00% 44,22% 49,75% 35,76% 60,27% 48,33% 41,58% 45,92% 49,58% 50,71% 55,48%
HABITACIONES 40 20 10 17 19 14 24 19 16 18 19 20 22
PROM. PRECIO $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
DIARIO 257.616 5.152.320 2.464.000 4.188.800 4.681.600 3.449.600 5.913.600 4.681.600 3.942.400 4.435.200 4.681.600 4.928.000 5.420.800
31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Habitaciones 159.721.920 68.992.000 129.852.800 140.448.000 106.937.600 177.408.000 145.129.600 122.214.400 133.056.000 145.129.600 147.840.000 168.044.800 1.644.774.720
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Alimentos y bebidas 92.351.063 39.891.109 75.080.766 81.206.900 61.831.219 102.577.137 83.913.797 70.664.250 76.932.853 83.913.797 85.480.948 97.163.344 951.007.184
Departamentos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
VENTAS
menores 23.844.742 10.299.754 19.385.608 20.967.355 15.964.618 26.485.081 21.666.267 18.245.278 19.863.810 21.666.267 22.070.900 25.087.257 245.546.937
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Otros ingresos 102.570.238 44.305.289 83.388.883 90.192.910 68.673.198 113.927.886 93.199.340 78.483.655 85.445.915 93.199.340 94.939.905 107.915.026 1.056.241.586
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
TOTAL MES 378.487.962 163.488.152 307.708.057 332.815.166 253.406.635 420.398.104 343.909.005 289.607.583 315.298.578 343.909.005 350.331.754 398.210.427 3.897.570.427
53
TERCER AÑO
HABITACIO
N PRECIO
$
SENCILLA 229.299
$
DOBLE 254.176
PER.
ADICIONAL 50.000
$
80% 203.341
40% 20000
$
20% 45.860
PROM.
PRECIO $
DIARIO 269.201
Tercer
Año 50% META
PRO
MEDI TOTALES
O 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUALES
INDICE OCUPACION 48,29% 61,10% 39,60% 41,20% 47,30% 38,30% 51,30% 54,10% 48,20% 46,60% 47,80% 49,30% 54,70%
FACTOR DE
OCUPACION 1,27 0,82 0,85 0,98 0,79 1,06 1,12 1,00 0,96 0,99 1,02 1,13
FACTOR
TEMPORALI
DAD 0,0083 64,32% 42,37% 44,79% 52,24% 42,96% 58,43% 62,55% 56,56% 55,49% 57,74% 60,40% 67,96%
HABITACIO
NES 40 25 16 17 20 17 23 25 22 22 23 24 27
PROM.
PRECIO $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
DIARIO 269.201 6.730.016 3.942.400 4.188.800 4.928.000 4.188.800 5.667.200 6.160.000 5.420.800 5.420.800 5.667.200 5.913.600 6.652.800
31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Habitaciones 208.630.496 110.387.200 129.852.800 147.840.000 129.852.800 170.016.000 190.960.000 168.044.800 162.624.000 175.683.200 177.408.000 206.236.800 1.977.536.096
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Alimentos y bebidas 120.629.955 63.825.774 75.080.766 85.480.948 75.080.766 98.303.090 110.412.891 97.163.344 94.029.043 101.579.860 102.577.137 119.245.922 1.143.409.496
Departamentos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
VENTAS
menores 31.146.259 16.479.606 19.385.608 22.070.900 19.385.608 25.381.536 28.508.246 25.087.257 24.277.991 26.227.587 26.485.081 30.788.906 295.224.583
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Otros ingresos 133.978.352 70.888.463 83.388.883 94.939.905 83.388.883 109.180.891 122.630.711 107.915.026 104.433.896 112.820.254 113.927.886 132.441.168 1.269.934.318
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
TOTAL MES 494.385.062 261.581.043 307.708.057 350.331.754 307.708.057 402.881.517 452.511.848 398.210.427 385.364.929 416.310.900 420.398.104 488.712.796 4.686.104.493
54
CUARTO AÑO
HABITACION PRECIO
$
SENCILLA 238.471
$
DOBLE 264.343
PER. $
ADICIONAL 55.000
$
80% 211.474
40% 22000
$
20% 47.694
PROM. PRECIO $
DIARIO 281.169
Cuarto
Año 55% META
PRO
MEDI
TOTALES
O 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUALES
48,29
INDICE OCUPACION % 61,10% 39,60% 41,20% 47,30% 38,30% 51,30% 54,10% 48,20% 46,60% 47,80% 49,30% 54,70%
FACTOR DE
OCUPACION 1,27 0,82 0,85 0,98 0,79 1,06 1,12 1,00 0,96 0,99 1,02 1,13
FACTOR
TEMPORALIDA
D 0,0083 70,64% 46,47% 49,06% 57,14% 46,92% 63,74% 68,15% 61,55% 60,31% 62,69% 65,51% 73,63%
HABITACIONES 40 28 18 19 22 18 25 27 24 24 25 26 29
PROM. PRECIO $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
DIARIO 281.169 7.872.723 4.435.200 4.681.600 5.420.800 4.435.200 6.160.000 6.652.800 5.913.600 5.913.600 6.160.000 6.406.400 7.145.600
31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Habitaciones 244.054.402 124.185.600 145.129.600 162.624.000 137.491.200 184.800.000 206.236.800 183.321.600 177.408.000 190.960.000 192.192.000 221.513.600 2.169.916.802
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Alimentos y bebidas 141.112.024 71.803.996 83.913.797 94.029.043 79.497.282 106.851.185 119.245.922 105.996.375 102.577.137 110.412.891 111.125.232 128.078.954 1.254.643.838
Departamentos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
VENTAS
menores 36.434.662 18.539.556 21.666.267 24.277.991 20.525.937 27.588.626 30.788.906 27.367.917 26.485.081 28.508.246 28.692.171 33.069.566 323.944.925
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
Otros ingresos 156.726.879 79.749.520 93.199.340 104.433.896 88.294.112 118.674.882 132.441.168 117.725.482 113.927.886 122.630.711 123.421.877 142.251.625 1.393.477.377
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
TOTAL MES 578.327.966 294.278.673 343.909.005 385.364.929 325.808.531 437.914.692 488.712.796 434.411.374 420.398.104 452.511.848 455.431.280 524.913.744 5.141.982.943
55
QUINTO AÑO
HABITACION PRECIO
$
SENCILLA 248.010
$
DOBLE 274.917
PER. $
ADICIONAL 60.000
$
80% 219.933
40% 24000
$
20% 49.602
PROM. PRECIO $
DIARIO 293.535
MET
Quinto Año 60% A
PRO
MEDI
TOTALES
O 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUALES
INDICE 48,29
OCUPACION % 61,10% 39,60% 41,20% 47,30% 38,30% 51,30% 54,10% 48,20% 46,60% 47,80% 49,30% 54,70%
FACTOR DE
OCUPACION 1,27 0,82 0,85 0,98 0,79 1,06 1,12 1,00 0,96 0,99 1,02 1,13
FACTOR
TEMPORALIDA
D 0,0083 76,97% 50,57% 53,32% 62,03% 50,89% 69,05% 73,75% 66,54% 65,14% 67,64% 70,61% 79,29%
HABITACIONES 40 30 20 21 24 20 27 29 26 26 27 28 31
PROM. PRECIO
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
DIARIO 293.535 8.806.062 4.928.000 5.174.400 5.913.600 4.928.000 6.652.800 7.145.600 6.406.400 6.406.400 6.652.800 6.899.200 7.638.400
31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
$ $ $
$ $ $ $ $ 199.584.00 $ $ 192.192.00 206.236.80 $ $ $
Habitaciones 272.987.933 137.984.000 160.406.400 177.408.000 152.768.000 0 221.513.600 198.598.400 0 0 206.976.000 236.790.400 2.363.445.533
$ $ $
Alimentos y $ $ $ $ $ 115.399.28 $ $ 111.125.23 119.245.92 $ $ $
bebidas 157.841.364 79.782.218 92.746.828 102.577.137 88.330.313 0 128.078.954 114.829.407 2 2 119.673.327 136.911.985 1.366.541.967
Departamentos $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
VENTAS
menores 40.754.123 20.599.507 23.946.927 26.485.081 22.806.597 29.795.716 33.069.566 29.648.576 28.692.171 30.788.906 30.899.261 35.350.226 352.836.655
$ $ $
$ $ $ $ $ 128.168.87 $ $ 123.421.87 132.441.16 $ $ $
Otros ingresos 175.307.417 88.610.578 103.009.797 113.927.886 98.104.569 2 142.251.625 127.535.939 7 8 132.915.867 152.062.082 1.517.757.677
$ $ $
$ $ $ $ $ 472.947.86 $ $ 455.431.28 488.712.79 $ $ $
TOTAL MES 646.890.837 326.976.303 380.109.953 420.398.104 362.009.479 7 524.913.744 470.612.322 0 6 490.464.455 561.114.692 5.600.581.833
56
Las proyecciones de ventas se realizaron con base en el cuadro No 4. Del análisis
operacional hotelero de COTELCO, en el cual muestra el porcentaje de ocupación
correspondiente a cada mes del año de la influencia Bogotá. (Ver anexo 7)
La política de cartera será con base en las ventas de pago de contado para los
primeros años del 60% con la posibilidad de pagar en efectivo, cheque o
consignación, y 40% de crédito.
2. ESTUDIO TÉCNICO
2.1. OPERACIÓN
Certificaciones: LEED
57
Habitaciones: 40, Capacidad: 120 personas.
Servicios:
Restaurante Gourmet.
Spa: Masajes con minerales, e hidroterapia (jacuzzis de relajación Spa).
Cabalgatas.
Caminatas Ecológicas.
Mirador.
Internet Wi-Fi
Atención personalizada
El terreno cuenta con prados para el sostenimiento de animales, por ejemplo los
caballos para las cabalgatas y las vacas para la producción de lacteos caseros,
también se dispone del suficiente terreno para hacer los caminos ecológicos para
que el huésped y turista puedan disfrutar del ecosistema ofrecido por los predios
rurales del municipio de la Calera, y las vistas hacia la laguna San Rafael y Bogotá
D.C.
58
2.1.3. Necesidades y requerimientos.
MUEBLES Y ENSERES
VR.
PROVEEDOR PRODUCTO CANTIDAD UNITARIO TOTAL
MUEBLES Y ACCESORIOS CAMA SENCILLA 20 $ 449.900 $ 8.998.000
SPRING COLCHON SENCILLO 20 $ 229.900 $ 4.598.000
MUEBLES Y ACCESORIOS CAMA DOBLE 30 $ 699.900 $ 20.997.000
SPRING COLCHON DOBLE 30 $ 419.900 $ 12.597.000
HOMECENTER MESA DE NOCHE 40 $ 159.900 $ 6.396.000
HOMECENTER SABANAS SENCILLA 20 $ 39.900 $ 798.000
HOMECENTER SABANAS DOBLE 60 $ 64.900 $ 3.894.000
HOMECENTER COBIJA SENCILLA 20 $ 79.900 $ 1.598.000
HOMECENTER COBIJA DOBLE 60 $ 89.900 $ 5.394.000
HOMECENTER ALMOHADA 120 $ 29.900 $ 3.588.000
HOMECENTER FUNDAS ALMOHADA 120 $ 79.000 $ 9.480.000
HOMECENTER TOALLA MANOS 80 $ 4.400 $ 352.000
HOMECENTER TOALLA CUERPO 160 $ 14.900 $ 2.384.000
HOMECENTER LAMPARA HABITACIONES 40 $ 34.900 $ 1.396.000
HOMECENTER LAMPARA MESAS SISTEMAS 4 $ 19.900 $ 79.600
HOMECENTER BOMBILLOS HALOGENOS 80 $ 12.900 $ 1.032.000
HOMECENTER BASURERA CUARTO 40 $ 39.900 $ 1.596.000
HOMECENTER BASURERA BAÑO 40 $ 19.900 $ 796.000
CJS CANECAS BASURA ZONAS COMUNES 6 $ 320.000 $ 1.920.000
HOMECENTER BASURA MOVIL RECOLECTORA DESECHOS 3 $ 499.900 $ 1.499.700
HOMECENTER ESCRITORIO HABITACION 40 $ 179.900 $ 7.196.000
MANUFACTURAS MUÑOZ SILLA HABITACION "EMILIA" 40 $ 139.800 $ 5.592.000
MEPAL CARVAJAL POLTRONA LOBBY 3 $ 186.000 $ 558.000
HOMECENTER ESPEJO BAÑO 40 $ 59.900 $ 2.396.000
HOMECENTER ESPEJO LOBBY 4 $ 199.900 $ 799.600
DELL PORTATILES INSPIRON 15" 4 $ 899.000 $ 3.596.000
AUDIOCINE COMERCIAL GUAYAS PORTATILES 4 $ 30.000 $ 120.000
HOMECENTER IMPRESORA 1 $ 129.900 $ 129.900
MEPAL CARVAJAL MESAS PORTATILES 4 $ 129.900 $ 519.600
MANUFACTURAS MUÑOZ SILLAS PORTATILES 4 $ 139.800 $ 559.200
COMERCIAL LAGOBO TV LCD 32" SONY REF. KLV – 32BX300 40 $ 749.500 $ 29.980.000
COMERCIAL LAGOBO TV SAMSUNG LED 46" REF. UN46C5000 1 $ 2.651.000 $ 2.651.000
COMERCIAL LAGOBO DVD LG 5 $ 68.000 $ 340.000
MUEBLES Y ACCESORIOS SOFA 2 $ 699.900 $ 1.399.800
HOMECENTER TAPETE 50 $ 12.900 $ 645.000
HOMECENTER SOFA CAMA 10 $ 199.900 $ 1.999.000
COMERCIAL LAGOBO MICROONDAS 2 $ 92.100 $ 184.200
HOMECENTER LICUADORA 2 $ 89.900 $ 179.800
COLCOMERCIO SANDUCHERA KALLEY 2 $ 22.030 $ 44.060
HOMECENTER TRAPEADOR 3 $ 24.900 $ 74.700
HOMECENTER ESCOBA 3 $ 3.900 $ 11.700
HOMECENTER CEPILLO 5 $ 2.900 $ 14.500
59
HOMECENTER CEPILLO TETERO 40 $ 6.900 $ 276.000
HOMECENTER RECOGEDOR 4 $ 9.500 $ 38.000
HOMECENTER CLEAN FLOOR BROOM 2 $ 19.900 $ 39.800
HOMECENTER GUANTES DESECHABLES X 4 20 $ 2.250 $ 45.000
HOMECENTER DISPENSADOR JABON LIQUIDO 50 $ 9.900 $ 495.000
HOMECENTER JUEGO BATERIA SARTENES IMUSA 2 $ 129.000 $ 258.000
HOMECENTER INDIVIDUALES 90 $ 6.900 $ 621.000
HOMECENTER SERVILLETAS RESTAURANTE 90 $ 6.900 $ 621.000
HOMECENTER VASOS 90 $ 6.900 $ 621.000
HOMECENTER CRISTALERIA 90 $ 9.900 $ 891.000
HOMECENTER JARRA 20 $ 29.900 $ 598.000
CORONA VAJILLA CORONA ACTIVE ARLEQUIN 4 X20 10 $ 121.000 $ 1.210.000
CORONA MUG CROMATIC TARRO 90 $ 5.200 $ 468.000
INDUSTRIAL TAYLOR TENEDOR 120 $ 11.252 $ 1.350.240
INDUSTRIAL TAYLOR CUCHILLO 120 $ 14.111 $ 1.693.320
INDUSTRIAL TAYLOR CUCHARA 120 $ 10.490 $ 1.258.800
PATRICIA CASTILLO MESAS RESTAURANTE MADERA PINO (4 PUESTOS) 30 $ 120.000 $ 3.600.000
PATRICIA CASTILLO SILLAS RESTAURANTE MADERA PINO 120 $ 80.000 $ 9.600.000
HOMECENTER TELEFONO 40 $ 29.900 $ 1.196.000
$ 173.263.520
EQUIPOS DE OFICINA
AVI VIDEO BEAM 2 $ 1.798.000 $ 3.596.000
DELL PORTATILES 8 $ 898.999 $ 7.191.992
HOMECENTER IMPRESORAS 4 $ 129.900 $ 519.600
KAFFEL PUESTOS ANALISTAS 10 $ 271.200 $ 2.712.000
MANUFACTURAS MUÑOZ SILLA GERENTE 1 $ 619.000 $ 619.000
MANUFACTURAS MUÑOZ SILLAS ANALISTAS 8 $ 428.000 $ 3.424.000
MEPAL CARVAJAL PUESTO GERENTE "TORINO" 1 $ 1.987.200 $ 1.987.200
MANUFACTURAS MUÑOZ SILLAS INTERLOCUTORAS "EMILIA" 30 $ 139.800 $ 4.194.000
KASSANI SILLAS SALA CONFERENCIA 60 $ 373.000 $ 22.380.000
COMERCIAL LAGOBO TV SAMSUNG LED 46" REF. UN46C5000 1 $ 2.651.000 $ 2.651.000
COMERCIAL LAGOBO DVD LG 1 $ 68.000 $ 68.000
ACE ENMARCACIONES TABLERO ACRILICO 1 $ 165.000 $ 165.000
MULTIPROYECTOS CAJONERAS 10 $ 344.000 $ 3.440.000
HOMECENTER TELEFONO RECEPCION 1 $ 49.900 $ 49.900
HOMECENTER TELEFONO OFICINAS 8 $ 42.900 $ 343.200
$ 53.340.892
60
2.2. INFRAESTRUCTURA
Para los parámetros de infraestructura del hotel se hablo con un ingeniero civil el
cual nos dio con base en su experiencia en la construcción de hoteles unas
medidas para la construcción del hotel, entre las cuales tuvo en cuenta que las
habitaciones de los hoteles no pueden ser menores a 18 m2, por lo cual nos dio
una medida superior a ese parámetro, y para efectos de mercado se definió por el
objetivo de mercado y potenciales competidores, una medida de habitación
sencilla de 23 m2, a la cual se le aumento el 15% para obtener la medida de las
habitaciones dobles la cual es de 26 m2, subsiguiente se definió cuantas
habitaciones sencillas y cuantas dobles se construirían en el hotel, para lo cual se
definió que 30 serian dobles y 10 sencillas. Siguiendo el proceso se determino una
media de medida de las habitaciones para efecto de la construcción para lo cual
se aplico una regla con el porcentaje de habitaciones dobles (75%) por su medida,
sumado a el porcentaje de habitaciones sencillas (25%) por su medida. Esto dio
como resultado una media de 25,6 por habitación en m2. Teniendo definida esta
regla se aplico la regla que nos dice que el 55% de la construcción del hotel debe
ser para las habitaciones y el 45% para las zonas comunes, y aplicando la debida
formula se obtuvo que las zonas comunes correspondían a una medida de 837
m2, cifra con la cual se obtuvo la medida en metros cuadrados del hotel 1861 m2.
A esta cifra por concepto de requerimiento y construcción no se le incluyo la
ocupación de la cocina y bodegas, la cual se realiza por aparte. Con base en la
información anterior el ingeniero civil definió el valor del m2 construido en
$950,000 pesos con lo cual se obtuvo el valor total de la sede de nuestro hotel.
Consiguiente se evaluó la medida necesaria de la cocina, bodega y estar, la cual
se definió en 200 m2, con lo cual proceso siguiente se definió su valor metro
cuadrado y su costo de construcción. Siguiendo el mismo proceso al ser el terreno
totalmente natural, se definió hacer una adecuación a los exteriores, para lo cual
se definió una ocupación de zonas verdes de 9000 m2 y se definió el valor de esta
en $35,000 pesos m2, y a su vez se definió la adecuación de las zonas duras
61
exteriores con una ocupación de 300 m2 y un valor del metro cuadrado de
$125,000 pesos. Ya con estos datos se pudo definir el costo de adecuación de los
exteriores del hotel.
Especificaciones
SENCILLA 23 M2
DOBLE 26 M2
CANTIDAD HABITACIONES 40
LOTES Y TERRENOS
TERRENOS 2 HECTAREAS
TERRENOS 20.000 M2
VR. M2 $ 20.000
CONSTRUCION
SEDE 1.861 M2
62
VR. M2 $ 850.000 PESOS
EXTERIORES
COSTO $ 315.000.000
VR. M2 $ 35.000
COSTO $ 37.500.000
VR. M2 $ 125.000
3. ESTUDIO ORGANIZACIONAL
63
Tabla No. 12. Análisis DOFA.
Análisis Interno
Fortalezas Debilidades
Análisis Externo
Oportunidades Amenazas
64
3.1.2. Organismos de apoyo
65
3.2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
66
3.3 ASPECTOS LEGALES
Este tipo de sociedades se puede constituir por una o varias personas, mediante:
45
Cámara de Comercio de Bogotá. Disponible en internet:
http://camara.ccb.org.co/contenido/contenido.aspx?catID=132&conID=4168
46
Ibíd.
67
Daniel Santiago Bernal Tamayo, con cédula de ciudadanía No
1.088.251.681 de Pereira.
47
Ibíd.
48
Cámara de Comercio de Bogotá. ABC de las S.A.S. Disponible en:
http://camara.ccb.org.co/images/abc_sas/index.html
68
Organización y funcionamiento
49
Ibíd.
50
ibíd.
69
un índice de empleados por habitación, con el cual se determinó los empleados de
nómina a contratar. En este caso veintisiete empleados.
70
3.4.2. Gastos de puesta en marcha
$ 4% SOBRE COSTOS DE
PERMISOS 101.614.545 CONSTRUCCION
$
TOTAL 262.050.516
71
Tabla No. 15. Gastos anuales de administración.
COSTOS Y GASTOS
Habitaciones $ 290.700.034
GASTOS NO DISTRIBUIDOS
Administración $ 593.145.524
Seguridad $ 49.918.188
Sistemas $ 20.554.548
Mantenimiento $ 135.072.743
TOTAL $ 1.935.202.874
72
4. ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO.
APORTES SOCIOS
SERGIO $ 688.178.713 20%
CREDITO BANCOLOMBIA
PRESTAMO $ 2.064.536.139
DTF 3,44% EA
TASA EA 10,44% EA
TASA MV 0,83% MV
CUOTA FIJA MV
PLAZO 5 AÑOS
Crédito
BANCOLO
MBIA 0 1 2 3 4 5
$ $ $ $ $
Saldo Inicial 2.064.536.139 1.729.318.968 1.359.105.124 950.240.954 498.691.366
Abono a $ $ $ $ $
Capital 335.217.171 370.213.844 408.864.169 451.549.589 498.691.366
$ $ $ $ $
Intereses 190.818.016 155.821.343 117.171.018 74.485.598 27.343.821
$ $ $ $ $
Cuota 526.035.187 526.035.187 526.035.187 526.035.187 526.035.187
$ $ $ $ $ $
Saldo Final 2.064.536.139 1.729.318.968 1.359.105.124 950.240.954 498.691.366 0
73
4.1.2. Ingresos y Egresos.
INGRESOS
0 1 2 3 4 5
VENTAS
$ $ $ $ $
Habitaciones 1.239.145.600 1.644.774.720 1.977.536.096 2.169.916.802 2.363.445.533
$ $ $ $ $
Alimentos y bebidas 716.472.811 951.007.184 1.143.409.496 1.254.643.838 1.366.541.967
Departamentos $ $ $ $ $
menores 184.990.931 245.546.937 295.224.583 323.944.925 352.836.655
$ $ $ $ $
Otros ingresos 795.754.639 1.056.241.586 1.269.934.318 1.393.477.377 1.517.757.677
$ $ $
VENTAS TOTALES 2936363981 3.897.570.427 4686104493 5.141.982.943 5.600.581.833
EGRESOS
0 1 2 3 4 5
TOTAL COSTOS Y $ $ $ $ $
GASTOS 1.010.109.209 1.340.764.227 1.612.019.946 1.768.842.132 1.926.600.150
TOTAL GASTOS NO $ $ $ $ $
DISTRIBUIDOS 925.093.665 1.227.871.296 1.476.183.115 1.619.695.830 1.764.106.974
EGRESOS $ $ $ $ $
FINANCIEROS 190.818.016 155.821.343 117.171.018 74.485.598 27.343.821
Amortizaciones (Gastos $ $ $ $ $
Preoperativos) 131.025.258 131.025.258 - - -
En la anterior tabla se pueden ver los ingresos anuales según las ventas anuales
del hotel, determinadas por las cuatro principales fuentes de ingreso de la
operación hotelera, basándonos en el análisis de operación hotelera del 2007 de
COTELCO, en la información que referencia los hoteles hasta 50 habitaciones
74
4.2 CUADROS EVALUACIÓN ECONÓMICA TIR-VPN.
FCL
Flujo de caja de la
financiación (FCF) 0 1 2 3 4 5
- PRÉSTAMOS $ $ $ $ $ $
RECIBIDOS 2.064.536.139 - - - - -
+ PAGOS DE
PRESTAMOS (Capital $ $ $ $ $ $
e intereses) - 526.035.187 526.035.187 526.035.187 526.035.187 526.035.187
$
= FLUJO DE LA CAJA (2.064.536.13 $ $ $ $ $
DE LA DEUDA (FCD) 9) 526.035.187 526.035.187 526.035.187 526.035.187 526.035.187
- AHORRO EN
IMPUESTOS POR
PAGOS DE $ $ $ $ $ $
INTERESES - 62.969.945 51.421.043 38.666.436 24.580.247 9.023.461
= FLUJO DE CAJA DE $
LA FINANCIACIÓN (2.064.536.13 $ $ $ $ $
(FCF) 9) 463.065.242 474.614.144 487.368.751 501.454.940 517.011.726
FCL 0 1 2 3 4 5
Flujo de caja libre (FCL) $ $ $ $ $ $
FCL = FCA + FCF (3.440.893.565) 463.065.242 718.885.550 901.779.507 1.121.588.846 13.549.632.376
Flujo de caja de capital
(CCF) $ $ $ $ $ $
CCF = FCL + AI (3.440.893.565) 526.035.187 770.306.593 940.445.943 1.146.169.093 13.558.655.837
75
Partiendo de la premisa que el flujo de caja libre corresponde a la capacidad de la
empresa de pagar sus deudas con accionistas y acreedores, como se muestra y
ve reflejado en la tabla anterior del flujo de caja libre después de haber realizado
toda la operación del hotel mediante los estados financieros, estado de resultados,
balance general y flujo de caja o tesorería. (Ver anexo No 7). Y a su vez el flujo de
caja libre nos muestra la capacidad de generar rentabilidad por parte de la
empresa después de pagar las deudas. El flujo de caja libre se obtiene, mediante
la determinación del flujo de caja del accionista (asociado), y el flujo de caja de la
financiación (acreedores), viéndolos en este caso desde la perspectiva de cada
uno.
El flujo de caja del accionista toma en cuenta los aportes al capital del los socios, y
los pagos de dividendos recibidos, además de un valor terminal el cual se incluyo
porque este es el valor presente de todos los flujos que ocurrirán más allá del
último año de proyección explicita. Esto significa que después del último año de
proyección el proyecto seguirá en funcionamiento por lo cual generara mas flujos
de caja y estados financieros, en otras palabras ingresos y egresos o ganancias y
pérdidas, y de esta forma se definirá su rentabilidad. El valor terminal simboliza
entonces el precio de venta del proyecto, en caso que los accionistas decidan
venderlo, tomando en cuenta su rentabilidad operativa, porque el accionista al
vender un proyecto que genera una rentabilidad espera obtener o recuperar el
capital invertido y un determinado flujo de rentabilidades que cede al vender el
proyecto. Por lo cual se toma como conclusión que el valor terminal es el valor del
proyecto en caso de su venta en el último año de proyección, en este caso el año
cinco.
Finalmente se obtiene un flujo de caja libre de cada año de operación y con base
en estos valores se obtiene una tasa interna de retorno operativa previo a la
inclusión del valor terminal, en este caso al incluir un valor terminal que simboliza
la generación de flujos por parte del proyecto a perpetuidad, se llega a una TIR del
43,78% E.A que corresponde a la oportunidad de rentabilidad del proyecto.
76
Tabla No. 20. VPN.
FCL 0 1 2 3 4 5
Flujo de caja libre
(FCL) $ $ $ $ $ $
FCL = FCA + FCF (3.440.893.565) 463.065.242 718.885.550 901.779.507 1.121.588.846 13.549.632.376
WACC - CPPC
(Tasa de
Descuento) 11,55% 11,97% 12,46% 13,31% 14,44%
CONVERSIÓN A
VALOR PRESENTE $ $ $ $ $ $
AÑO 0 (3.440.893.565) 415.101.879 575.543.515 641.975.767 704.675.700 7.438.692.794
VALOR PRESENTE $
NETO 6.335.096.091
77
5. IMPACTO ECONÓMICO, SOCIAL Y AMBIENTAL
El impacto social que tendrá el hotel nirvana irá ligado a su responsabilidad social,
generará cultura desde sus empleados hasta sus clientes.
El personal que labore en el hotel será del municipio de la calera, con el fin
de ayudar a que sus habitantes tengan una mejor calidad de vida, y
disminuir el comercio del “rebusque”.
78
5.1 Impacto Ambiental
Plan de trabajo-
6. INNOVACIÓN Y CREATIVIDAD
79
crearan caminos que generen en la vista huéspedes un paisajismo y naturaleza
única del ecosistema de la Calera, Cundinamarca. Se quiere innovara también en
la atención al huésped y darle un mayor énfasis a su atención en pos de una
satisfacción de estadía total. La naturalidad con la que se va a construir la sede
del hotel acoplada con el ecosistema de la zona hará de este un lugar único y
especial para cada huésped del Hotel Nirvana.
80
Competitividad Internacional: Tenemos un plan de competitividad internacional
mediante la atracción del turista a extranjero para que se hospede en el Hotel
Nirvana y disfrute de la naturaleza y relajación que se puede vivir en Colombia,
bajo una construcción innovadora de arquitectura sostenible con certificación
LEED, en el municipio de la Calera, a solo 30 minutos del casco urbano de Bogotá
D.C, que es la ciudad más visitada por el turismo extranjero en Colombia, y de
esta manera obtener un nombre a nivel internacional, como un hotel de
características y servicios únicos en el mundo.
CAPÍTULO III
1. Conclusiones
Hotel Nirvana por ser una Sociedad Anónima Simplificada permite tener
flexibilidad en la toma de decisiones, realizar cambios en los estatutos sin mayor
complicación, y algo de suma importancia para los accionistas, con respecto a que
81
responden únicamente con los montos de sus aportes a capital de la razón social,
es decir, que en caso de quiebra de la empresa, los accionistas no se ven
obligados a responder con sus bienes propios como parte de pago.
82
2. Bibliografía.
www.mincomercio.gov.co
Cronología Básica para una Historia del Turismo Colombiano. Jorge
Valencia Caro. (Ed. 2003).
www.cotelco.org
http://www.cotelcobogota.com/
http://www.fondodepromocionturistica.com
www.anato.org
www.colombia.travel
www.bogotaturismo.gov.co
www.rockalparque.gov.co
www.gerente.com
http://www.aqua-urbanspa.com
http://www.termalista.com
www.hoteles.com
www.planb.com.co
http://www.deturismoporcolombia.com
Miranda Olivan, Antonio Tomas. Cómo elaborar un plan de empresa.
Editorial Thomson.2004 pg. 1.
http://www.fondoemprender.com/.../guia_plan_de_negocio.xls
Real Academia Española, Diccionario pequeño Larousse 1995.
http://www.nature.org
Diccionario Esencial de la Lengua Española. Real Academia Española
2006.
Christopherson, RW (1996) Geosystems: An Introduction to Physical
Geography. Prentice Hall Inc.
www.dane.gov.co
http://www.shd.gov.co
www.elespectador.com
http://www.radiosantafe.com/
www.portafolio.com.co
http://www.parquesnacionales.gov.co
http://www.definicionabc.com
http://www.viveantiaging.com
www.car.gov.co
Gustavo Patiño (2007), Citas y Referencias Bibliográficas, (2da Edición)
Libro: metodología de la investigación (2006), Cesar Augusto Bernal.
83
ANEXOS
Anexo No. 1.
Lagunas de Siecha
Rutas de Acceso:
Actividades permitidas
Lagunas de Buitrago
Rutas de Acceso:
Actividades permitidas
85
Ecoturismo naturalista: Observación de lagunas, humedales y quebradas;
observación de flora de páramo; en la laguna, avistamiento de patos de
páramo y aves asociadas a humedales.
Ecoturismo educativo: Salidas de campo y de educación ambiental de
escuelas, colegios, universidades y grupos empresariales.
Monte Redondo:
Rutas de Acceso:
Actividades permitidas
86
Infraestructura:
Ecoturismo:
87
Atractivos Especiales:
Este parque presenta una flora singular propia de los páramos y una fauna muy
variada que puede observarse y fotografiarse a gusto durante los recorridos de los
tres senderos de interpretación ambiental diseñados para el disfrute y el
descubrimiento: "La Arboleda", "Laguna Seca" y "Suasie". La mayor parte del área
destinada al ecoturismo es muy fría, ideal para largas caminatas, ya que además,
debido a la neblina, la radiación solar es escasa.
Alojamiento y Alimentación
ANEXO No. 2
Definición de Spa
88
un invento posmoderno que surgió gracias al mal del estrés, sino por el contrario,
se trata de una metodología que ahora se ha puesto de moda y se la ha imprimido
de sofisticación y exclusividad dado el alto precio que se debe pagar para acceder
a este servicio, pero en realidad el invento es más viejo que el agua, base de los
tratamientos.
Como comentamos más arriba, estos lugares adquirieron una enorme popularidad
y se convirtieron en fabulosos negocios gracias a la acelerada forma de vida con
la cual los seres humanos viven el día a día de sus vidas. Las tensiones, las
preocupaciones económicas, familiares, entre otras, son las principales causas del
estrés y este la principal causa de asistencia a un spa.”52
“El nombre Spa, no se sabe a ciencia cierta de donde procede, pero las teorías
más posibles se refieren a un pueblo belga, en la región de Lieja, llamado spa.
Este era conocido en la época romana por sus balnearios y aguas termales. Otros
lo atribuyen al latín “Salus per aquam” o lo que es lo mismo “salud a través del
agua”. El término se acuña en inglés significando fuente termal, y de esta manera
se extiende a otras lenguas como la nuestra.
En la actualidad, lo asociamos a todos los establecimientos que realizan terapias
saludables con agua, ya sean jacuzzis, piscinas, masajes o aromaterapia. La
diferencia con un balneario solo reside en el agua, ya que en este procede
directamente de algún manantial o río con propiedades saludables gracias a su
mineralización. Hoy en día se llaman a los spa urbanos, Day Spa.
Un invento no tan moderno como nos pensamos y que recoge unos cuidados de
belleza, admirados desde la antigüedad tanto por mujeres como por hombres.”53
ANEXO No. 3
CAR
52
http://www.definicionabc.com/general/spa.php
53
http://www.viveantiaging.com/general/un-poco-de-historia-de-los-spa/
89
“El 31 de enero de 1961 se creó la Corporación Autónoma Regional de los Valles
de Ubaté y Suárez, hoy, CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE
CUNDINAMARCA, trasladándole la responsabilidad de proteger el medio
ambiente de un territorio con un área de 18.706,4 Km2, que equivale a 1'870.640
hectáreas, donde se enceuntran 105 municipios: 98 pertenecientes al
departamento de Cundinamarca, 6 al de Boyacá y la zona rural de Bogotá D.C.
Los asuntos de la capital, por tratarse del mayor centro urbano del país, son
abordados desde las oficinas centrales con sede en Bogotá D.C.
El territorio está integrado por nueve cuencas hidrográficas de primer orden con
los ríos Bogotá, Negro, Sumapaz, Magdalena, Ubaté-Suárez, Minero, Machetá,
Blanco y Gachetá, que suman los 18.658 Km2.
Funciones de la CAR
Ley 99 de 1993 (Artículo 31)
La CAR al igual que las demás corporaciones tienen por objeto la ejecución de las
políticas, planes, programas y proyectos sobre medio ambiente y recursos
naturales renovables, así como el cumplimiento y oportuna aplicación a las
disposiciones legales vigentes sobre su disposición, administración, manejo y
aprovechamiento, conforme a las regulaciones, pautas y directrices expedidas por
el MINISTERIO DEL MEDIO AMBIENTE.” 54
54
http://www.car.gov.co
90
ANEXO No. 4
Encuesta
EDAD____________
3 4 5 6
ESTRATO:
Servicios adicionales
SI Descuentos
NO
3. ¿Por cuál medio de comunicación se 4. De las siguientes actividades, ¿cuál le llama más
entera más fácilmente sobre el la atención?:
destino a visitar?
Comercial de
T.V Cabalgata
Cupones Pesca
promocionales
Caminatas
Volantes
Cuatrimotos
Correos
electrónicos
Vallas
91
5. Al momento de estar hospedado en 6. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una noche
un hotel prefiere: de hospedaje en un hotel campestre?
Prácticas Revista
9. ¿Es importante para usted un criterio 10. Al elegir un hotel en Cundinamarca usted prefiere.
(recomendación) para visitar por
primera vez un hotel? Cercanía
SI Servicios Excelentes
NO Diferentes actividades
recreativas y de relajación.
Indiferentes
92
ANEXO No. 5
Fuente: www.cotelco.org.co
NIRVANA 40 HABITACIONES
HABITACIONES 6,84 9
ADMINISTRACION 3,35 4
SEGURIDAD 1,24 2
SISTEMAS 0,10 0
MANTENIMIENTO 1,39 2
TOTAL 27
93
ANEXO No. 6
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE RESULTADOS (P Y G)
0 1 2 3 4 5
VENTAS
$ $ $ $ $
Habitaciones 1.239.145.600 1.644.774.720 1.977.536.096 2.169.916.802 2.363.445.533
Alimentos y $ $ $ $ $
bebidas 716.472.811 951.007.184 1.143.409.496 1.254.643.838 1.366.541.967
Departamentos $ $ $ $ $
menores 184.990.931 245.546.937 295.224.583 323.944.925 352.836.655
$ $ $ $ $
Otros ingresos 795.754.639 1.056.241.586 1.269.934.318 1.393.477.377 1.517.757.677
VENTAS $ $ $ $ $
TOTALES 2.936.363.981 3.897.570.427 4.686.104.493 5.141.982.943 5.600.581.833
COSTOS Y
GASTOS
$ $ $ $ $
Habitaciones 290.700.034 385.859.472 463.924.345 509.056.311 554.457.601
Alimentos y $ $ $ $ $
bebidas 560.845.520 744.435.951 895.045.958 982.118.742 1.069.711.130
Departamentos $ $ $ $ $
menores 158.563.655 210.468.803 253.049.643 277.667.079 302.431.419
TOTAL COSTOS Y $ $ $ $ $
GASTOS 1.010.109.209 1.340.764.227 1.612.019.946 1.768.842.132 1.926.600.150
UTILIDAD
DEPARTAMENTA $ $ $ $ $
L 1.926.254.772 2.556.806.200 3.074.084.547 3.373.140.810 3.673.981.682
GASTOS NO
DISTRIBUIDOS
$ $ $ $ $
Administración 593.145.524 787.309.226 946.593.108 1.038.680.554 1.131.317.530
Publicidad y $ $ $ $ $
promoción 91.027.283 120.824.683 145.269.239 159.401.471 173.618.037
$ $ $ $ $
Recursos humanos 20.554.548 27.282.993 32.802.731 35.993.881 39.204.073
$ $ $ $ $
Seguridad 49.918.188 66.258.697 79.663.776 87.413.710 95.209.891
$ $ $ $ $
Sistemas 20.554.548 27.282.993 32.802.731 35.993.881 39.204.073
$ $ $ $ $
Mantenimiento 135.072.743 179.288.240 215.560.807 236.531.215 257.626.764
$ $ $ $ $
Servicios públicos 14.820.830 19.624.464 23.490.722 25.681.118 27.926.606
TOTAL GASTOS
NO $ $ $ $ $
DISTRIBUIDOS 925.093.665 1.227.871.296 1.476.183.115 1.619.695.830 1.764.106.974
$ $ $ $ $
Seguros 13.894.215 13.894.215 13.894.215 13.894.215 144.589.064
$ $ $ $ $
EBITDA 987.266.892 1.315.040.689 1.584.007.217 1.739.550.765 1.765.285.644
$ $ $ $ $
Depreciación 144.589.064 144.589.064 144.589.064 144.589.064 144.589.064
94
Amortizaciones
(Gastos $ $ $ $ $
Preoperativos) 131.025.258 131.025.258 - - -
$ $ $ $ $
EBIT 711.652.569 1.039.426.366 1.439.418.153 1.594.961.701 1.620.696.580
$ $ $ $ $
Gastos financieros 190.818.016 155.821.343 117.171.018 74.485.598 27.343.821
UTILIDAD ANTES $ $ $ $ $
DE IMPUESTOS 520.834.554 883.605.023 1.322.247.135 1.520.476.102 1.593.352.758
IMPUESTO A LA $ $ $ $ $
PROPIEDAD - - - - -
IMPUESTO A LA $ $ $ $ $
RENTA 171.875.403 291.589.658 436.341.555 501.757.114 525.806.410
TOTAL $ $ $ $ $
IMPUESTOS 171.875.403 291.589.658 436.341.555 501.757.114 525.806.410
$ $ $ $ $
UTILIDAD NETA 348.959.151 592.015.366 885.905.581 1.018.718.989 1.067.546.348
Balance General
0 1 2 3 4 5
$ $ $ $ $
Caja 461.231.705 834.090.398 1.186.062.015 1.343.102.132 1.367.492.183
$ $ $ $ $
Activo Corriente 461.231.705 834.090.398 1.186.062.015 1.343.102.132 1.367.492.183
$ $ $ $ $ $
Terrenos 400.000.000 400.000.000 400.000.000 400.000.000 400.000.000 400.000.000
$ $ $ $ $ $
Maquinaria 11.875.000 11.875.000 11.875.000 11.875.000 11.875.000 11.875.000
$ $ $ $ $ $
Equipos de oficina 53.340.892 53.340.892 53.340.892 53.340.892 53.340.892 53.340.892
$ $ $ $ $ $
Muebles y enseres 173.263.520 173.263.520 173.263.520 173.263.520 173.263.520 173.263.520
$ $ $ $ $ $
Otros activos 352.500.000 352.500.000 352.500.000 352.500.000 352.500.000 352.500.000
Construccion $ $ $ $ $ $
Edificio 2.187.863.636 2.187.863.636 2.187.863.636 2.187.863.636 2.187.863.636 2.187.863.636
- Depreciación $ $ $ $ $
acumulada 144.589.064 289.178.128 433.767.193 578.356.257 722.945.321
$ $ $ $ $ $
Cargos diferidos 262.050.516 131.025.258 - - - -
$ $ $ $ $ $
Total Activo 3.440.893.565 3.626.510.947 3.723.755.318 3.931.137.870 3.943.588.923 3.823.389.910
Pasivo
Impuestos por $ $ $ $ $
pagar 171.875.403 291.589.658 436.341.555 501.757.114 525.806.410
Dividendos por $ $ $ $ $
pagar 244.271.406 414.410.756 620.133.906 713.103.292 747.282.444
$ $ $ $ $ $
Creditos 2.064.536.139 1.729.318.968 1.359.105.124 950.240.954 498.691.366 0
$ $ $ $ $ $
Total Pasivo 2.064.536.139 2.145.465.776 2.065.105.537 2.006.716.415 1.713.551.771 1.273.088.854
Patrimonio
Aportes de los $ $ $ $ $ $
socios 1.376.357.426 1.376.357.426 1.376.357.426 1.376.357.426 1.376.357.426 1.376.357.426
Utilidades $ $ $ $ $
95
Retenidas 104.687.745 282.292.355 548.064.029 853.679.726 1.173.943.630
$ $ $ $ $ $
Total patrimonio 1.376.357.426 1.481.045.171 1.658.649.781 1.924.421.455 2.230.037.152 2.550.301.056
Total pasivo + $ $ $ $ $ $
patrimonio 3.440.893.565 3.626.510.947 3.723.755.318 3.931.137.870 3.943.588.923 3.823.389.910
Activo - Pasivo + $ $ $ $ $ $
Patrimonio - - - - - -
FLUJO DE TESORERIA
0 1 2 3 4 5
$ $ $ $ $ $
SALDO INICIAL - - 461.231.705 834.090.398 1.186.062.015 1.343.102.132
$ $ $ $ $ $
INGRESOS - 2.936.363.981 3.897.570.427 4.686.104.493 5.141.982.943 5.600.581.833
- EGRESOS $ $ $ $ $ $
CORRIENTES - 1.949.097.089 2.582.529.738 3.102.097.276 3.402.432.178 3.835.296.189
- INVERSION EN $ $ $ $ $ $
ESPECIE 3.440.893.565 - - - - -
- PAGO DE $ $ $ $ $ $
IMPUESTOS - - 171.875.403 291.589.658 436.341.555 501.757.114
=SALDO $ $ $ $ $ $
OPERATIVO (3.440.893.565) 987.266.892 1.143.165.286 1.292.417.559 1.303.209.210 1.263.528.530
- PAGO DE
PRESTAMOS
(Capital e $ $ $ $ $ $
Intereses) - 526.035.187 526.035.187 526.035.187 526.035.187 526.035.187
- PAGO DE $ $ $ $ $ $
DIVIDENDOS - - 244.271.406 414.410.756 620.133.906 713.103.292
= SALDO DEL $ $ $ $ $ $
AÑO (3.440.893.565) 461.231.705 372.858.693 351.971.617 157.040.117 24.390.051
+ INVERSION DE $ $ $ $ $ $
LOS SOCIOS 1.376.357.426 - - - - -
+ PRESTAMOS $ $ $ $ $ $
RECIBIDOS 2.064.536.139 - - - - -
= NUEVO SALDO $ $ $ $ $ $
DEL AÑO - 461.231.705 372.858.693 351.971.617 157.040.117 24.390.051
=SALDO $ $ $ $ $ $
ACUMULADO - 461.231.705 834.090.398 1.186.062.015 1.343.102.132 1.367.492.183
96
El estado de resultados se obtuvo con base en el análisis operacional realizado
por Cotelco, Cuadro No. 13, tomando como base el análisis de ventas por
departamento, y los costos y gastos hasta 50 habitaciones, con lo cual se obtuvo
con base en las proyecciones de ventas, la utilidad operacional (EBITDA), seguido
de la utilidad antes de interés e impuestos (EBIT), seguido de la utilidad antes de
impuestos, para llegar finalmente a la utilidad neta obtenida en cada periodo (año).
En el flujo de tesorería se pueden ver los ingresos obtenidos del ejercicio de cada
periodo y la inversión de los socios o prestamos recibidos, y los pagos debitados
de los egresos corrientes, prestamos, impuestos, y dividendos en cada periodo.
97
ANEXO No. 7
DIAGRAMA DE FLUJO
98
ANEXO No. 8
99