1/18/2020

FINANZAS 1
Lic. MSc. Juan Carlos González Meneses
 2/8/2020

Que prefiere usted, una empresa con ganancias sin liquidez, o una empresa con perdidas y liquidez

que relacion tienen

cartera o dinero liquidez o utilidad

venta
producia 100 diferentes medicamentos licitacion Q50,000,000.00
80% la materia prima la obtenian de 1 mismo proveedor

credito 180 dias con el proveedor

1 año por problemas legales de 1 año

9 mes

factoraje

recomendable
tener perdidas que no sean temporales a no tener liquidez

ciclo de conversion del efectivo herramienta financiera flujo de efectivo

dinero inversion cobrar

flujo de caja cash flow saldos generados con saldos acumulados

manejar el principio de nuestra chequera es decir 1 2 3
saldo inicial S.I. Q 100.00 Q 150.00 Q 200.00
+ ingresos (depositos) +I Q 200.00 Q 200.00 Q 300.00
- egresos (pagos efectuados) -E Q 150.00 Q 150.00 Q 200.00
= saldo final S.F. Q 150.00 Q 200.00 Q 300.00

flujo neto de fondos saldos generados en el periodo que se esta analizando

momento de desenbolso es el año 0 1 2 3

+I Q 200.00 Q 200.00 Q 300.00
-E Q 150.00 Q 150.00 Q 200.00
S.F. Q 50.00 Q 50.00 Q 100.00

Saldo Inicial Q 22,805.00

costo Q 50,000,000.00
Q20,000,000.00 Q 20,000,000.00
Q 30,000,000.00
Q 30,000,000.00

4
Q 300.00
Q 300.00
Q 200.00
Q 400.00

4
Q 300.00
Q 200.00
Q 100.00